长江证券承销保荐有限公司 | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1、信息披露 | 无 | 不适用 | | 2、公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 | | 3、股东会、董事会运作 | 无 | 不适用 | | 4、控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 | | 5、募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 6、关联交易 | 无 | 不适用 | | 7、对外担保 | 无 | 不适用 | 2 | 8、收购、出售资产 | 无 | 不适用 | | --- | --- | --- | | 9、其他业务类别重要事项（包 括对外投资、风险投资、委托理 | 无 | 不适用 | | 财、财务资助、套期保值等） | | | | 10、发行人或者其聘请的证券 | 无 | 不适用 | | 服务机构配合保荐工作的情况 | | | | 11、其他（包括经营环境、业务 发展、财务状况、管理状况、核 | 无 | 不适用 | | 心技术等方面的重大变化情况） | | | 关于优彩环保资源科技股份有限公司 2024 年度保荐工作报告 | 保荐人名称：长江证券承销保荐有限公司 ...

优彩资源2024年度分配预案 - 公司拟10派4元（含税），预计派现金额合计1.30亿元，占净利润比例高达155.20% [2] - 以2024年度成交均价计算，股息率达6.39%，为上市以来最高水平 [2] - 这是公司上市以来第5次派现，2024年已实施两次分红（10派1.5元和10派4元） [2][3] 优彩资源财务表现 - 2024年实现营业收入23.55亿元，同比下降3.70% [3] - 净利润8377.46万元，同比大幅下降38.87% [3] - 基本每股收益0.26元，加权平均净资产收益率4.89% [3] - 近5日主力资金净流出105.48万元 [4] 基础化工行业分红情况 - 行业214家公司公布2024年度分配方案，派现总额排名前三为：宝丰能源（30.07亿元）、云天化（25.52亿元）、万华化学（22.92亿元） [4] - 行业股息率最高为云天化6.85%，其次为川恒股份6.00%和星湖科技5.98% [4][5] - 派现占净利润比例超100%的公司包括：优彩资源（155.20%）、神马股份（145.34%）、神剑股份（141.31%） [6][9] 公司历史分红对比 | 日期 | 分配方案 | 派现金额(亿元) | 股息率(%) | |------------|----------------|----------------|-----------| | 2024.12.31 | 10派4元（含税） | 1.30 | 6.39 | | 2024.09.30 | 10派1.5元（含税）| 0.49 | 2.44 | | 2023.12.31 | 10派0.5元（含税）| 0.16 | 0.66 | | 2023.06.30 | 10派1.5元（含税）| 0.49 | 2.19 | | 2021.06.30 | 10派1元（含税） | 0.33 | 0.87 | [3]

优彩环保资源科技股份有限公司 审计报告 德皓审字[2025]00000987 号 北 京 德 皓 国 际 会计师事务所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 优彩环保资源科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-6 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | 1-83 | 审 计 ...

募集资金情况 - 2020年9月16日公司首次公开发行8159.96万股，每股5.85元，募集4.77亿元，净额4.32亿元[1] - 2022年12月14日公司发行6亿元可转债，净额5.89亿元[4] - 首次公开发行股票募集资金支付发行费用4582.13万元[5] - 2022年可转债募集资金支付发行费用1083.09万元[4] 资金使用与余额 - 截止2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金累计投入4.35亿元，余额为0元[5] - 截止2024年12月31日，2022年可转债募集资金余额为1312.66万元[6] - 2024年度，首次公开发行股票募集资金项目实际使用0万元，2022年可转债募集资金项目实际使用1.479024亿元[15] 资金置换 - 首次公开发行股票募集资金置换使用银行承兑汇票支付1.38亿元[5] - 2022年可转债募集资金置换使用银行承兑汇票支付1.46亿元[6] - 公司使用385.9万元首次公开发行股票募集资金置换前期发行费用自筹资金，于2020年10月完成置换[17] 资金管理 - 2020 - 2023年，公司多次审议通过使用部分闲置首次公开发行股票募集资金进行现金管理，额度从不超过3亿元降至不超过1000万元[19][20] - 2023年1月9日，公司审议通过使用部分闲置2022年可转债募集资金进行现金管理，额度不超过4.5亿元[22] - 2024年度公司现金管理投资金额合计6.83546亿元，赎回金额4.91546亿元，投资收益577.018366万元，期末金额1.92亿元[27] 项目投资进度 - 年产22万吨功能型复合低熔点纤维项目二期投资进度达100.67%，本年度实现效益2,640.19万元[40] - 新建研发中心项目投资进度达103.82%[40] - 年产8万吨功能性复合型特种纤维技改项目投资进度为62.51%[44]

优彩环保资源科技股份有限公司 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000063 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 优彩环保资源科技股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 内 部 控 制 审 计 报 告 德皓内字[2025]00000063 号 优彩环保资源科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了优彩环保资源科技股份有限公司（以下简称优彩 资源公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对 ...

财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占合并报表对应总额100%[4] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷总体影响超营收0.5%[5] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失500万元（含）以上[9] 内控情况 - 2024年度公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[11][12] - 保荐机构认为公司财务报告内控有效，无非财务报告内控重大缺陷[14]

业绩总结 - 2024年度其他关联资金往来期初余额33,278.46[8] - 累计发生金额5,413.45（不含利息）[8] - 资金利息 - 2,533.44[8] - 偿还累计发生金额5,876.98[8] - 期末余额30,281.49[8]

募集资金情况 - 2020年9月16日首次公开发行A股股票8159.96万股，每股发行价5.85元，募资477357660元，净额431536360.76元[12] - 2022年12月14日公开发行可转换债券，面值总额60000万元，募资600000000元，净额589169084.90元[13] - 截止2024年12月31日，首次公开发行A股股票募集资金累计投入435084604.91元，本年度使用0元[12] - 截止2024年12月31日，可转换债券募集资金累计投入395485160.81元，本年度使用147902434.99元[14] - 首次公开发行A股股票置换使用银行承兑汇票方式支付资金累计138231214.06元[12] - 可转换债券置换使用银行承兑汇票方式支付资金累计146250230.36元[16] 项目投资进度 - 年产22万吨功能型复合低熔点纤维项目二期项目截至期末投资进度为100.67%，本年度实现效益2203.61万元[45] - 新建研发中心项目截至期末投资进度为103.82%[45] - 补充营运资金项目截至期末投资进度为100.00%[45] - 年产8万吨功能性复合型特种纤维技改项目截至期末投资进度为62.51%[50] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目截至期末投资进度为100.00%[50] 资金管理与使用 - 2024年度，公司闲置募集资金现金管理投资金额6.83546亿元，赎回金额4.91546亿元，投资收益577.018366万元，期末金额1.92亿元[35] - 2024年度，公司不存在利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[36] - 公司不存在超募资金、变更募投项目、募集资金使用违规等情况[37][40][41] 其他事项 - 2022年6月30日公司更换保荐机构为长江证券承销保荐有限公司，7月27日重新签订《募集资金三方监管协议》[18] - 年产22万吨功能型复合低熔点纤维项目正常年份销售收入为126500.00万元，正常年净利润为13249.98万元，税后内部收益率为40.07%，税后投资回收期（静态）为3.65年[47]

资金募集 - 2022年12月14日发行6亿元可转债，净额5.891690849亿元[1] - 募集资金拟投三项目，合计5.891691亿元[5] 资金管理 - 公司及子公司拟用不超3.35亿闲置资金现金管理[7] - 投资品种为安全、流动好、有保本约定产品[8] 决策与风险 - 议案需2024年年度股东大会审议[16] - 投资有市场波动和收益不可预期风险[13]

业务额度 - 2024年度商品套期保值业务保证金占用最高额度619.28万元[3] - 精对苯二甲酸、乙二醇等期货套期保值保证金合计最高不超4000万元[3][4][16] 业务期间 - 2024年度业务自第三届董事会十八次会议通过起12个月[3] - 拟开展业务自第四届董事会四次会议通过至2025年度董事会召开[4][16] 业务决策与管理 - 套期保值业务小组决策须2/3以上成员赞成[11] - 公司保存期货保值交易原始资料至少10年[15] 业务目的与风险 - 开展商品套期保值业务为规避价格波动风险[2] - 业务存在价格、资金等多种风险[7][8][9] 风险控制与保荐意见 - 公司采取多种风险控制措施[10][11][14][15] - 保荐机构对业务事项无异议[19]