证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-025 恒信东方文化股份有限公司 关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属 的限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开 第八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第十八次会议，审议通过了《关于 作废 2023 年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》， 根据《恒信东方文化股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划（草案）》（以 下简称"《激励计划》"）的相关规定及公司 2023 年第四次临时股东会的授权， 公司董事会同意作废 2023 年限制性股票激励计划（以下简称"本次激励计划" 或"本激励计划"）部分已授予但尚未归属的限制性股票共 880 万股。现将有关 事项说明如下： 7、2025年4月24日，公司召开第八届董事会第二十二次会议与第八届监事会 第十八次会议，审议通过了《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但 尚未归属的限制性股票的议案》，律 ...

激励计划情况 - 2024 年 9 月相关会议审议通过激励计划议案[2][3][4] - 2024 年 9 月公示激励对象名单，监事会无异议[3] 作废事项 - 2025 年 4 月决定作废 2024 年部分未归属限制性股票[2][4] - 首次归属期业绩考核未达标，800 万股作废，涉及 8 人[5][7] 影响与合规 - 作废不影响财务、经营和核心团队稳定[6] - 律所和咨询公司认为作废符合规定[9][10]

深圳市他山企业管理咨询有限公司 关于恒信东方文化股份有限公司 作废 2024 年限制性股票激励计划已授予尚未归属的 部分限制性股票事项的 独立财务顾问报告 二〇二五年四月 | 释 | 义 3 | | --- | --- | | 声 | 明 4 | | | 一、本激励计划已履行的必要程序 5 | | | 二、本次限制性股票作废失效情况 7 | | | 三、结论性意见 8 | | | 四、备查信息 9 | 深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告 | 恒信东方、公司 | 指 | 恒信东方文化股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 本激励计划 | 指 | 恒信东方文化股份有限公司 年限制性股票激励计划 2024 | | 《股权激励计划（草案）》 | 指 | 《恒信东方文化股份有限公司 年限制性股票激励计 2024 | | | | 划（草案）》 | | 独立财务顾问报告、本报告 | 指 | 《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于恒信东方文化 年限制性股票激励计划已授予尚 | | | | 股份有限公司作废 2024 | | | | 未归属的部分限制性股票事项的独立财务顾问报告》 | | 限制 ...

深圳价值在线咨询顾问有限公司 关于 恒信东方文化股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划 作废部分限制性股票相关事项 之 独立财务顾问报告 二〇二五年四月 | 第一章 | 释 义 2 | | --- | --- | | 第二章 | 声 明 4 | | 第三章 | 基本假设 6 | | 第四章 | 本次激励计划已履行的审批程序 7 | | 第五章 | 本次作废部分限制性股票的情况 9 | | 第六章 | 独立财务顾问意见 10 | 深圳价值在线咨询顾问有限公司 独立财务顾问报告 第一章 释 义 在本报告中，如无特殊说明，下列简称具有如下含义： | 释义项 | 指 | 释义内容 | | --- | --- | --- | | 公司、本公司、上市公司 | 指 | 恒信东方文化股份有限公司 | | 或恒信东方 | | | | 限制性股票激励计划、本 | | 恒信东方文化股份有限公司 2023 年限制性股票激励计 | | 激励计划、本次激励计 | 指 | 划 | | 划、本计划 | | | | 《激励计划》 | 指 | 《恒信东方文化股份有限公司 2023 年限制性股票激励 | | | | 计划（草案）》 | | ...

激励计划实施 - 2024年9月多会审议激励计划议案，14 - 23日公示名单，30日股东大会批准[9][10][11][12] - 2024年10月9日向8名激励对象授予1600万股，授予价3.8元/股[13] - 2025年4月24日同意作废800万股，涉及8人[13] 业绩目标与结果 - 2024年激励首个归属期业绩目标值营收不低于8亿、净利润不低于1000万[14] - 2024年激励首个归属期业绩触发值营收不低于6.4亿、净利润不低于800万[14] - 2024年度经审计营业总收入375083493.33元，净利润为负[14] 股票处理 - 公司取消归属并作废800万股未归属限制性股票[15] - 律师认为作废原因和数量合规，已取得必要批准授权[15][16]

激励计划审议 - 2023年8月21日相关会议审议通过激励计划议案[7][8] - 2023年9月6日临时股东会审议通过激励计划议案[10] - 2025年4月24日会议审议通过作废部分限制性股票议案[10] 限制性股票作废 - 5名离职激励对象160万股股票作废[11] - 7名未达标激励对象720万股股票作废[12] - 共计作废880万股，首次授予未归属股票为0股[13][14] 其他情况 - 预留部分超12个月未明确对象权益失效[14] - 本次作废不影响财务和团队稳定[15][18] - 律所2025年4月24日出具法律意见书[20]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为375,083,493.33元，同比下降6.79%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-346,333,011.03元，同比下降23.11%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-3,258,093.40元，同比改善96.12%[16] - 2024年加权平均净资产收益率为-24.98%，同比下降8.40个百分点[16] - 2024年基本每股收益为-0.5726元/股，同比下降23.09%[16] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-321,173,611.17元，同比下降36.50%[16] - 2024年非经常性损益合计为-25,159,399.86元，较2023年的-46,029,046.98元有所改善[23] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-203,378,413.04元，为全年最低[20] 业务线表现 - 数字创意产品应用及服务收入4726.55万元，同比下降26.77%，占营收比重12.60%[69] - 互联网视频应用产品及服务收入3.1081亿元，同比下降3.78%，占营收比重82.86%[69] - 算力系统集成及技术服务收入1605.10万元，同比增长21.16%，占营收比重4.28%[69] - 数字创意产品应用及服务毛利率为-7.65%，同比下降5.06个百分点[70] - 互联网视频应用产品及服务毛利率为11.84%，同比下降12.59个百分点[70] - 公司VR游戏《Drakheir》2024年12月上架Meta Quest商店，当月下载量约5000份[34] - 公司承接珠海横琴中医药博物馆、知蜂堂蜜蜂博物馆等LBE项目，提供数字化体验解决方案[31][32] - 公司参与制作S级动画番剧《眷思量》《仙剑三》及电影《雄狮少年2》《熊出没》的CG资产与镜头[36] - 公司开发自有IP《山海经理人》获"优秀作品"称号，完成微短剧剧本及资产制作[36] - VR教育产品覆盖幼儿园及中小学，提供专注力、编程、爱国主义等课程体系[35] - 公司数字创意业务涵盖VR娱乐、CG内容生产及AI合家欢平台，战略聚焦"艺术创意+视觉技术"[30] 地区表现 - 华东地区收入1.7817亿元，同比下降11.77%，占营收比重47.50%[69] - 华北地区收入4824.46万元，同比增长88.98%，占营收比重12.86%[69] 成本和费用 - 数字创意产品应用及服务的营业成本同比下降23.16%，从2023年的66,216,640.11元降至2024年的50,882,896.07元，占营业成本比例从21.26%降至15.57%[74][75] - 互联网视频应用产品及服务的营业成本同比增长12.26%，从2023年的244,094,010.30元增至2024年的274,012,372.38元，占营业成本比例从78.38%升至83.82%[74][75] - 算力系统集成及技术服务的营业成本同比激增199.97%，从2023年的428,960.16元增至2024年的1,286,744.30元，占营业成本比例从0.14%升至0.39%[74][75] - 销售费用同比下降18.02%，从2023年的109,835,299.28元降至2024年的90,045,719.91元[80] - 研发费用同比下降21.45%，从2023年的76,532,509.88元降至2024年的60,115,870.08元[80] - 财务费用同比增长25.84%，从2023年的4,088,312.38元增至2024年的5,144,592.77元，主要由于利息费用增加和利息收入减少[80] 管理层讨论和指引 - 公司2024年报告期内亏损，具体原因需参见管理层讨论与分析部分[3] - 公司主营业务及核心竞争力未发生重大不利变化，持续经营能力无重大风险[3] - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[4] - 公司优化技术路径以应对市场环境与AIGC变革，确保项目长期生命力[104] - VR产品的消费方式逐步由场馆体验向C端转化，导致VR场地体验消费力下降[104] - 公司终止"VR 场地运营中心"项目，因市场风险和收益不确定性导致募投项目经济效益可能不达预期[105] - 宏观经济环境不确定性可能影响公司业务，将强化核心竞争力应对风险[121] 研发和技术 - 公司拥有发明专利86项，实用新型专利7项，外观设计专利10项，另有2项发明专利处于实质审查阶段[55] - 公司注册商标701项，计算机软件著作权369项，版权登记作品292项[55] - CG技术团队完成AI动捕采集算法开发，UE5流程测试取得阶段性进展[57] - VR团队创建全套VR互动创制体系，优化UE官方VR开发模块性能[58] - XR团队具备跨平台开发能力，在手势追踪和语音识别技术方面经验丰富[59] - 公司自主研发视频汇聚平台、算法引擎等，聚焦森林防火、智慧农业等垂直行业应用[60] - 公司开发AIGC生态支持系统，包括数字世界生成与实时交互系统等[61] - 研发人员数量从2023年的204人减少至2024年的118人，变动比例为-42.16%[84] - 研发投入金额从2023年的98,245,996.45元下降至2024年的74,579,982.81元，占营业收入比例从24.41%降至19.88%[84] - 资本化研发支出占研发投入的比例从2023年的22.10%降至2024年的19.39%[84] 募集资金使用 - 公司向特定对象发行A股82,352,941股，每股发行价8.50元，募集资金总额699,999,998.50元[102] - 扣除承销保荐费和其他发行费用后，实际募集资金净额为682,702,542.93元[102] - 本报告期使用募集资金7,017.57万元，累计使用募集资金65,237.74万元，使用进度达95.56%[102] - AI虚拟生态引擎系统项目承诺投资6,000万元，已投入5,751.01万元，进度达95.85%[103] - VR数字资产生产项目承诺投资26,270.25万元，已投入26,057.81万元，进度达99.19%[103] - VR场地运营中心项目承诺投资1,985.21万元，已全额投入，进度100%[103] - 数字沉浸式应用场景内容开发项目承诺投资10,000万元，已投入6,342.56万元，进度63.43%[103] - 人工智能算力中心项目承诺投资5,000万元，已投入4,999.3万元，进度99.99%[103] - VR数字资产生产项目实现效益-113万元[103] - 人工智能算力中心项目实现效益-756.86万元[103] 子公司表现 - 东方梦幻虚拟现实科技有限公司总资产为49,928,024.31万元，净资产为3,861,285.21万元，营业收入为9,014,747.24万元，净利润为14,791,873.86万元[111] - 东方梦幻文化产业投资有限公司总资产为337,835,491.89万元，净资产为116,758,597.46万元，营业收入为35,894,913.11万元，净利润为178,140,712.42万元[111] - 北京花开影视制作有限公司总资产为60,874,412.59万元，净资产为57,148,733.91万元，营业收入为10,365,359.77万元，净利润为15,257,984.70万元[111] - 赛达科技有限公司净资产为8.16万元，营业收入为7.58万元，净利润为65,167,183.89万元[112] - 北京恒信彩虹科技有限公司总资产为84,136,343.84万元，净资产为260,112,650.85万元，营业收入为6,344,626.85万元，净利润为47,308,330.84万元[112] - 北京中科盘古科技发展有限公司总资产为5,828,669.04万元，净资产为2,430,704.25万元，净利润为2,822,412.69万元[112] - 东方梦幻(北京)建筑设计有限公司总资产为23,023,466.47万元，净资产为41,100,087.57万元，营业收入为1,053,580.10万元，净利润为1,552,358.49万元[112] - 四川恒信东方人工智能科技有限公司总资产为153,774,251.31万元，净资产为17,090,013.68万元，营业收入为14,451,976.97万元，净利润为10,723,909.86万元[112] - 东方智慧科技服务（福建）有限公司报告期内产生净利润-635,875.32万元[113] - 北武恒信智能科技（武汉）有限公司报告期内产生净利润-1,441,795.57万元[113] 公司治理 - 公司治理符合证监会规范性文件要求[134] - 股东大会确保中小股东平等权利和话语权[134] - 2023年度股东大会投资者参与比例为14.82%[139] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为12.72%[139] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为13.69%[139] - 2024年第三次临时股东大会投资者参与比例为13.29%[139] - 2024年第四次临时股东大会投资者参与比例为13.76%[139] - 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会以及审计委员会[135] - 公司监事会监督重大交易、关联交易、财务状况及股权激励等事项[135] - 公司指定《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网作为信息披露渠道[135] - 公司设立电话专线、专用传真、专用邮箱等多种投资者沟通渠道[136] - 公司治理状况与法律法规不存在重大差异[137] 风险因素 - 数字创意行业面临技术迭代快、竞争激烈风险[124] - 互联网视频应用业务面临AI算法、边缘计算等技术快速迭代压力[125] - 算力系统集成业务存在供需错配和交付风险[126] - 募集资金投资项目可能因市场环境变动导致收益低于预期[128][129] - 公司存货管理风险可能影响资金周转效率[130] - 公司商誉金额为15,273.72万元[127] - 存货余额58,687.31万元，占总资产比例32.00%[130] - 公司未制定市值管理制度和估值提升计划[132]

恒信东方文化股份有限公司 关于变更2024年年度报告披露时间的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司郑重提醒广大投资者：公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》、《证 券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述 指定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-014 恒信东方文化股份有限公司 董事会 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）2024年年度报告首次预约披 露日期为2025年4月23日。由于年度报告编制及复核相关工作尚需完善，为确保 2024年年度报告的质量和信息披露的完整性和准确性，本着对广大投资者认真负 责的态度，基于谨慎考虑，经向深圳证券交易所申请，公司《2024年年度报告》 披露时间将延期至2025年4月26日。 二〇二五年四月十八日 ...

诉讼进展 - 2025年3月31日披露累计诉讼、仲裁及子公司股权冻结公告[1] - 4月1日收到《执行裁定书》，中止(2024)川0603民初6119号调解执行[1] - 除上述案件外已披露诉讼、仲裁无进展[2] 影响与应对 - 进展不影响正常生产经营，利润影响以审计结果为准[4] - 公司将关注后续进展，维护利益并履行披露义务[5]

诉讼金额 - 连续十二个月累计诉讼、仲裁金额17729.99万元，占净资产11.37%[1] - 单个超1000万元案件涉案金额分别为2222.7万等[1][2] - 单个不超1000万元案件，公司诉第三方722.05万，第三方诉公司1766.12万[2] 具体案件 - 上海天数起诉公司及四川恒信，涉案3318.21万元[3] - 上海天数冻结公司持有的赛达科技5000万股权[3][5] 影响及应对 - 诉讼不影响正常经营，2024年利润以审计为准[6] - 赛达科技股权冻结无重大利润影响[7] - 公司密切关注案件进展并及时披露[8]