人员离职规定 - 董事辞任提交报告，公司收到生效且两交易日内披露[4] - 董事任期届满未连任，股东会选新董事会时自动离任[4] - 高级管理人员辞职，董事会收到报告时生效[6] 人员任职与处理 - 董事及高管任职有禁止情形，公司解除其职务[6] 离职交接与审计 - 董事、高管离职需工作交接并办妥手续[9] - 重大事项审计委员会可启动离任审计并报告[9] 离职后义务与追责 - 董事、高管离职后忠实义务五年内有效[10] - 任职每年转让股份不超25%，离职半年内不得转让[10] - 发现离职人员违规董事会追责，可追偿费用[13] - 离职人员对追责有异议可15日内向审计委复核[13]

总经理任职 - 每届任期三年，连聘可连任[7] - 特定违法违规情况执行期满未逾规定年限不得任职[5] 总经理职责 - 主持日常经营管理，实施董事会决议并报告工作[2] - 提请董事会聘任或解聘高管[10] 总经理办公会议 - 原则上每月召开一次，可临时召集[20] - 由总经理等参加，可邀相关人员[20] - 讨论落实决议、拟定目标等事项[21] 副总经理职责 - 受委托分管部门，总经理不能履职时代行职权[13] 考核与奖惩 - 总经理按董事会考核方案执行[26] - 其他高管按任职责任书和考核方案执行[26] 细则施行 - 经董事会审议通过之日起施行，适用于公司及下属公司[29]

决策管理 - 公司制定董事会决策事项执行落实情况反馈及监督管理办法[2] - 本办法由公司董事会负责解释和修订[19] 职责分工 - 董事会统一领导和管理决议跟踪落实及后评估工作[4] - 经理层是落实执行层，总经理为第一责任人[4] - 董事会秘书领导董事会工作部负责日常工作[4] 检查方式 - 董事会决议跟踪检查重点为执行情况与效果[10] - 采取日常跟踪和专项报告方式[10] 工作安排 - 董事会工作部每季度跟踪审议事项执行情况[11] - 特定情形经理层应提交专项报告[12] - 董事会工作部形成报告，董事长审定后报告董事会[16] 特殊措施 - 必要时董事会可通过内审机构开展评价[16]

子公司持股 - 全资子公司持股比例为100%[2] - 绝对控股子公司持股比例超50%但低于100%[2] - 相对控股子公司持股比例超30%（含）但低于50%（含）[3] 备案与报送 - 子公司注册成立或注销后，相关文件5日内报董事会秘书办备案[7] - 子公司会议决议涉信息披露事项1个工作日内报送文件，其他2个工作日内报送[10] - 子公司每月末对账关联交易和往来[14] - 子公司按规定报送季度、半年度、年度财报及资料[14] 规划与预算 - 子公司依总体发展规划制定战略规划并备案后执行[16] - 子公司根据经营计划和预算要求编制报告并备案后执行[16] 人员委派 - 公司按程序向子公司委派或推荐董监高[20] - 委派人员督促子公司依法经营，协调工作维护公司利益[23] 审计与制度 - 公司有权对子公司审计监督，子公司配合整改[25] - 子公司按规定建立信息披露等制度，法定代表人为第一责任人[27] 考核机制 - 公司对子公司实行经营目标责任制和工效挂钩考核机制[29] - 子公司按季度、年度提交考核完成情况报告，可按需临时报告[29] - 子公司建立内部考核体系，制定考核和奖惩方案并备案[29] - 子公司人员履职不力，公司有权要求处分并担责[29] 制度说明 - 本制度未尽事宜按法律法规和章程执行[31] - 本制度自董事会审议通过之日起施行[32] - 本制度由董事会负责解释[33]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强制度建设、保障战略目标实现[2] - 内部控制目标包括建立科学机制、保证法规落实等六项[3][4] - 内部控制基本要素有内部环境、风险评估等五项[5][6] - 制定与修改内部控制制度遵循合法性、全面性等七项原则[7][8][9] 组织机构与人员 - 公司根据经营管理需要设置组织机构并配备人员[11] - 部门管理人员应具备坚持原则、专业技术水平等六项条件[13][14][15][16][17][19] - 业务人员调动或离职须移交工作和内部控制档案，未办清交接不得调动或离职[26][27] 风险评估 - 风险评估按目标设定、风险识别等程序进行[21] - 目标设定需确定公司整体和具体业务风险承受能力[21] - 内部风险因素包括人员素质、管理等五类[21] - 外部风险因素包括经济、法律法规等两类[22] 监督与报告 - 公司董事会对内部控制制度建立等负责，确保制度贯彻执行[30] - 审计委员会监督内部控制制度建立与执行，可责令整改重大缺陷[31] - 内部审计部门负责内部控制日常监督和现场审计，提交审计报告[32] - 公司全面收集内外部财务及非财务信息支持内部控制运行[29] - 监督检查发现内部控制缺陷应及时报告[44] 评估报告与实施 - 内部控制自我评估报告需披露经理层责任等多项内容[33][34][35][36][37] - 依法披露的内部控制自我评估报告经董事会审议批准后公布[38] - 本制度由公司董事会负责解释[40] - 本制度自董事会审议通过之日起实施[41]

审计工作安排 - 审计委员会需协调审计时间、审核财务信息、监督审计实施等[3][6] 财报审计流程 - 公司应提前编初稿供审阅，审计委员会出具书面意见[5] - 审计完成后，审计委员会审核表决并提交董事会[7] 会计师事务所管理 - 原则上年报审计期间不改聘，改聘需多流程审议披露[8] - 续聘或改聘时，审计委员会需评价并提交意见审议[10][11] 细则相关 - 本细则2025年12月制定，经董事会通过生效并负责解释[11][12]

制度制定与管理 - 公司制定投资者关系管理制度完善治理结构等[2] - 投资者关系管理目的包括促进良性关系等[4] - 投资者关系管理基本原则有合规性等[5] 组织架构与职责 - 董事会是投资者关系管理决策机构，董事长为第一责任人[7] - 董事会秘书负责组织和协调工作[8] - 董事会工作部履行信息披露等具体职责[11] 人员要求与培训 - 从事投资者关系管理的人员需具备相关素质[12] - 公司应定期对相关人员进行培训[13] 沟通与信息披露 - 公司与投资者沟通内容包括发展战略等[15] - 信息披露指定报纸为《证券时报》等，网站为巨潮资讯网[17] 特定对象管理 - 持有、控制上市公司5%以上股份的股东及其关联人属特定对象[20] - 接待特定对象资料存档期限为十年[22] 活动限制 - 定期报告披露前三十日等原则上不进行现场调研等活动[24] 突发事件处理 - 媒体重大负面报道时可发澄清公告或申请临时停牌[28] - 重大不利诉讼或仲裁需及时披露并动态公告[28] 接待程序 - 公司接待特定对象来访程序为预约登记等[21] 处罚处理 - 受监管调查或处罚及时汇报并公告[30] - 分析处罚原因并书面汇报董事长[30] 其他规定 - 制度未尽事宜按相关规定执行，解释权归董事会[33][34] - 制度自董事会审议通过之日起实施[35] 调研要求 - 调研需承诺不打探、不泄漏未公开信息等[40] - 基于调研形成文件涉及盈利和股价预测要注明资料来源[40]

资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计从募集资金专户支取超5000万元或净额20%，需通知保荐或顾问[5] - 用闲置募集资金补流单次不超12个月[11] - 计划单次用超募资金达5000万元且超10%，需股东会审议[13] 投资计划调整 - 募投项目年度实际与预计使用差异超30%，应调整并披露原因[10] - 超完成期限且投入未达50%，需重新论证项目[10] 资金置换与节余 - 以募集资金置换自筹资金，原则上6个月内实施[11] - 节余资金达净额10%且高于1000万元，使用需股东会通过[16] - 节余低于500万元且低于净额5%，豁免特定程序[16] 检查与说明 - 内审部至少每季度检查募集资金存放与使用[18] - 保荐或顾问至少半年现场检查存放和使用情况[19] - 董事会应半年度及年度出具专项说明[18] 投向变更与项目合作 - 变更募集资金投向需董事会和股东会审议[15] - 变更后投向原则上应为主营业务[15] - 合资经营募投项目应控股确保控制[16] - 变更投向收购控股股东资产应避同业竞争及减关联交易[16] 财务管理 - 财务管理中心应对募集资金使用设台账[18]

内部审计部门设置 - 公司设立内部审计部门，对董事会审计委员会负责[3] - 内部审计部门负责人由审计委员会提名，董事会任免[5] 审计人员要求 - 公司专职审计人员应不少于2人[5] 审计工作程序 - 审计终结后10日内提出审计报告（初稿）并送被审计单位核实签字确认[12] - 被审计单位在接到审计报告（初稿）后5日内将意见反馈到内部审计部门[12] - 内部审计部门工作有拟订计划、实施审计等主要程序[12] 申诉与检查 - 被审计单位对审计意见书或审计决定若有异议，可在下达后5日内向内部审计部门负责人提出书面申诉[13] - 内部审计部门至少每半年对特定事项进行一次检查并提交检查报告[9] 审计职责与权限 - 内部审计部门应履行对内部控制制度等多项审计职责[8] - 审计有权召开调查会、索取证明材料[16] - 审计有权提出制止、纠正违规财务收支意见[16] - 审计有权对严重损失浪费现象提改进建议[16] - 审计有权对阻挠审计等行为采取临时措施并追究责任[16] - 审计有权对违规行为提出处理意见[16] - 审计对重大或紧急事项有权直接向董事会报告[16] 绩效考核与制度规定 - 内部审计结果及整改情况纳入被审计单位负责人年度绩效考核[3] - 制度未尽事宜依国家法规和公司章程执行[18] - 制度与法规等规定不一致时以其规定为准[18] - 制度由公司董事会修订和解释[19] - 制度自董事会审议通过之日起实施[20]

董事会构成 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事，设董事长1人，副董事长1人[3] 决策权限 - 单项或连续12个月累计金额占公司最近年度合并报表净资产值30%以下对外投资等属董事会决策范围[9] - 单项或连续12个月累计金额不超过公司最近年度合并报表净资产值5%事项由董事长直接审批[9] - 累计金额在公司最近年度合并报表总资产值50%以下资产抵押等由董事会决定[10] - 与主营业务相关、融资后资产负债率在60%以下等债务性融资事项董事会可决策[10] 会议召开 - 董事会每年至少上下半年各开一次定期会议，提前10日书面通知董事[12] - 代表十分之一以上表决权股东等提议时，董事会应召开临时会议[15][18] - 召开董事会定期和临时会议，分别提前10日和3日书面通知相关人员[19] 会议要求 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[23] - 董事连续两次未亲自出席且不委托出席，董事会应建议撤换[25] 表决规则 - 董事会会议表决实行一人一票，过半数出席会议董事同意可举手表决，否则书面表决[32] - 董事会形成决议需超过全体董事人数半数的董事投赞成票，担保事项有额外要求[35] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席可举行会议，决议需无关联关系董事过半数通过[37] 其他规定 - 提案未获通过，条件和因素未重大变化时，一个月内不应再审议相同提案[41] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事认为提案不明确等情况，应暂缓表决[42] - 董事会定期会议变更通知需在原定会议召开日前三日发出，不足三日会议日期顺延或需全体与会董事认可[22] - 董事会临时会议变更需事先取得全体与会董事认可并做好记录[22] - 董事会会议记录应包括日期、地点等内容[45] - 董事会会议文件可采用公司认可的电子签名方式签署[49] - 董事对董事会决议承担责任，决议违法致公司严重损失，参与决议董事负赔偿责任，表决表明异议并记录可免责[50] - 董事会违规对外担保，投赞成票董事审计委员会建议股东会撤换，造成损失负连带赔偿责任[50] - 董事长应督促落实董事会决议，检查实施情况并通报[51] - 董事会会议档案由董事会秘书负责保存，保存期限不少于十年[52][53] - 本规则中的“以上”包含本数[54] - 本规则经股东会批准后生效，修改时相同[55] - 本规则由公司董事会负责解释[56]