资金占用管理 - 制度适用于公司及控股子公司[4] - 资金占用分经营性和非经营性[5] - 限制公司与占用方经营性资金占用[9] - 占用方不得多种方式占用公司资金[10] - 关联交易后及时结算减少占用时间[12] 报告与处理机制 - 财务总监报告非经营性资金占用情况[13] - 审计委员会发现占用向董事会报告[14] - 占用未解决锁定或冻结占用方股份[15] - 注册会计师审计出具占用资金专项说明[17] 责任追究 - 处分协助纵容占用资产的董事、高管[19] - 对非经营性资金占用责任人处罚[19] - 违规致投资者损失可追究法律责任[23] 担保风险控制 - 董事审慎控制担保债务风险[21] - 董事对违规担保损失承担连带责任[21] 制度相关 - 制度以法律法规和章程为准[21] - 制度由董事会解释并生效实施[21]

投资分类 - 对外投资分为短期和长期投资，短期指持有不超一年，长期指超一年[3] 交易审议规则 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产 10%以上，提交董事会审议，50%以上提交股东会[7] - 交易标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入 10%以上且超 500 万元，提交董事会，50%以上且超 3000 万元提交股东会[7] - 交易标的净利润占最近一个会计年度经审计净利润 10%以上且超 100 万元，提交董事会，50%以上且超 300 万元提交股东会[7] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产 10%以上且超 500 万元，提交董事会，50%以上且超 3000 万元提交股东会[7] - 交易产生的利润占最近一个会计年度经审计净利润 10%以上且超 100 万元，提交董事会，50%以上且超 300 万元提交股东会[8] - 一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计净资产 30%，提交股东会[8] - 与关联自然人交易超 30 万元、与关联法人交易超 100 万元且占最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上，提交董事会，与关联自然人超 300 万元、与关联法人超 1000 万元且占 5％以上，提交股东会[8] - 购买、出售资产交易按类型 12 个月内累计金额达最近一期经审计总资产 30%，提交股东会，需经出席会议股东所持表决权 2/3 以上通过[14] 投资管理 - 短期投资单只证券浮亏超初始投资金额 10%需立即向审计委员会报告[20] - 财务部每月向总经理提交《短期投资收益与风险分析报告》[20] - 财务部每周核对证券账户持仓与资金余额[20] - 公司财务部每季度对投资项目情况汇制报表向公司领导报告[26] - 派出人员每季度向总经理提交履职报告，年度述职报告报董事会备案[32] - 公司审计部门每年末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[34] - 公司子公司每月向公司财务部报送财务会计报表[36] 决策与审批 - 公司股东会、董事会为对外投资决策机构[17] - 短期投资需按审批权限履行审批程序后实施[19] - 长期投资合同或协议须经公司法律顾问审核并经授权决策机构批准[24] 其他规定 - 关联交易须经 1/2 以上独立董事事前认可方可提交董事会[9] - 公司不得动用信贷等资金买卖流通股票[41] - 公司至多在沪深交易所各开一个股票账户且用本公司名称[41] - 公司建立对外投资内部监督检查制度[42] - 监督检查发现问题应及时报告总经理[42] - 本办法未尽事宜按国家法律和公司章程执行[44] - 本办法由公司董事会负责解释[45] - 本办法自公司股东会审议通过施行[46] - 子公司对大额银行退票等重大事项应及时报告[47]

董事会秘书设置 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员和与深交所联络人[2] 任职与解聘 - 有九种情形之一不能担任董事会秘书[9] - 原则上应在原任离职后三个月内聘任新秘书[11] - 解聘需充分理由，特定情形应一个月内解聘[14] 职责与管理 - 负责公司与深交所及河北监管局沟通等九项职责[17] - 接受公司董事会、中国证监会和证券交易所指导考核[21] 制度实施 - 本制度经董事会审议批准后实施，解释权归董事会[24][25]

应急原则 - 公司应对突发事件实行预防为主、预防与应急相结合原则[3] 应急组织 - 应急领导小组由董事长任组长，总经理、董事会秘书任副组长[12] 预警机制 - 公司各部门等责任人是预警、预防工作第一负责人[15] - 预警信息传递由各部门等责任人向分管副总经理汇报[17] 事件应对 - 发生突发事件时应急领导小组立即控制事态并启动应急预案[19] - 治理类突发事件需约见大股东、协助查处违规等[20][21] - 经营类突发事件要了解财务、停止投资等[22] - 环境类突发事件需调查环境、调整经营策略[23] - 信息类突发事件需了解情况、联系媒体、做好披露、澄清不实信息等[25] 处理要求 - 各类突发事件处理均需按规定做好信息披露工作[21][22][24] - 公司可邀请专业机构协助解决突发事件[25] - 突发事件处理过程中相关人员要恪守保密原则[26] - 公司应及时向深圳证监局及有关部门上报突发事件情况[26] - 公司各部门要做好应对突发事件的人力、物力、财力保障[29] 后续工作 - 突发事件结束后要消除影响、总结经验并评估效果[25] 评价工作 - 处理评价工作包括调查、总结、评价和整改[31] 责任制度 - 公司突发事件应急处理实行行政领导负责制和责任追究制度[34] - 对做出突出贡献的集体和个人给予表彰奖励[34] - 对失职人员给予处分，构成犯罪的依法追究刑事责任[34]

人员离职规定 - 董事辞任提交报告，公司收到生效且两交易日内披露[4] - 董事任期届满未连任，股东会选新董事会时自动离任[4] - 高级管理人员辞职，董事会收到报告时生效[6] 人员任职与处理 - 董事及高管任职有禁止情形，公司解除其职务[6] 离职交接与审计 - 董事、高管离职需工作交接并办妥手续[9] - 重大事项审计委员会可启动离任审计并报告[9] 离职后义务与追责 - 董事、高管离职后忠实义务五年内有效[10] - 任职每年转让股份不超25%，离职半年内不得转让[10] - 发现离职人员违规董事会追责，可追偿费用[13] - 离职人员对追责有异议可15日内向审计委复核[13]

总经理任职 - 每届任期三年，连聘可连任[7] - 特定违法违规情况执行期满未逾规定年限不得任职[5] 总经理职责 - 主持日常经营管理，实施董事会决议并报告工作[2] - 提请董事会聘任或解聘高管[10] 总经理办公会议 - 原则上每月召开一次，可临时召集[20] - 由总经理等参加，可邀相关人员[20] - 讨论落实决议、拟定目标等事项[21] 副总经理职责 - 受委托分管部门，总经理不能履职时代行职权[13] 考核与奖惩 - 总经理按董事会考核方案执行[26] - 其他高管按任职责任书和考核方案执行[26] 细则施行 - 经董事会审议通过之日起施行，适用于公司及下属公司[29]

决策管理 - 公司制定董事会决策事项执行落实情况反馈及监督管理办法[2] - 本办法由公司董事会负责解释和修订[19] 职责分工 - 董事会统一领导和管理决议跟踪落实及后评估工作[4] - 经理层是落实执行层，总经理为第一责任人[4] - 董事会秘书领导董事会工作部负责日常工作[4] 检查方式 - 董事会决议跟踪检查重点为执行情况与效果[10] - 采取日常跟踪和专项报告方式[10] 工作安排 - 董事会工作部每季度跟踪审议事项执行情况[11] - 特定情形经理层应提交专项报告[12] - 董事会工作部形成报告，董事长审定后报告董事会[16] 特殊措施 - 必要时董事会可通过内审机构开展评价[16]

子公司持股 - 全资子公司持股比例为100%[2] - 绝对控股子公司持股比例超50%但低于100%[2] - 相对控股子公司持股比例超30%（含）但低于50%（含）[3] 备案与报送 - 子公司注册成立或注销后，相关文件5日内报董事会秘书办备案[7] - 子公司会议决议涉信息披露事项1个工作日内报送文件，其他2个工作日内报送[10] - 子公司每月末对账关联交易和往来[14] - 子公司按规定报送季度、半年度、年度财报及资料[14] 规划与预算 - 子公司依总体发展规划制定战略规划并备案后执行[16] - 子公司根据经营计划和预算要求编制报告并备案后执行[16] 人员委派 - 公司按程序向子公司委派或推荐董监高[20] - 委派人员督促子公司依法经营，协调工作维护公司利益[23] 审计与制度 - 公司有权对子公司审计监督，子公司配合整改[25] - 子公司按规定建立信息披露等制度，法定代表人为第一责任人[27] 考核机制 - 公司对子公司实行经营目标责任制和工效挂钩考核机制[29] - 子公司按季度、年度提交考核完成情况报告，可按需临时报告[29] - 子公司建立内部考核体系，制定考核和奖惩方案并备案[29] - 子公司人员履职不力，公司有权要求处分并担责[29] 制度说明 - 本制度未尽事宜按法律法规和章程执行[31] - 本制度自董事会审议通过之日起施行[32] - 本制度由董事会负责解释[33]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强制度建设、保障战略目标实现[2] - 内部控制目标包括建立科学机制、保证法规落实等六项[3][4] - 内部控制基本要素有内部环境、风险评估等五项[5][6] - 制定与修改内部控制制度遵循合法性、全面性等七项原则[7][8][9] 组织机构与人员 - 公司根据经营管理需要设置组织机构并配备人员[11] - 部门管理人员应具备坚持原则、专业技术水平等六项条件[13][14][15][16][17][19] - 业务人员调动或离职须移交工作和内部控制档案，未办清交接不得调动或离职[26][27] 风险评估 - 风险评估按目标设定、风险识别等程序进行[21] - 目标设定需确定公司整体和具体业务风险承受能力[21] - 内部风险因素包括人员素质、管理等五类[21] - 外部风险因素包括经济、法律法规等两类[22] 监督与报告 - 公司董事会对内部控制制度建立等负责，确保制度贯彻执行[30] - 审计委员会监督内部控制制度建立与执行，可责令整改重大缺陷[31] - 内部审计部门负责内部控制日常监督和现场审计，提交审计报告[32] - 公司全面收集内外部财务及非财务信息支持内部控制运行[29] - 监督检查发现内部控制缺陷应及时报告[44] 评估报告与实施 - 内部控制自我评估报告需披露经理层责任等多项内容[33][34][35][36][37] - 依法披露的内部控制自我评估报告经董事会审议批准后公布[38] - 本制度由公司董事会负责解释[40] - 本制度自董事会审议通过之日起实施[41]

审计工作安排 - 审计委员会需协调审计时间、审核财务信息、监督审计实施等[3][6] 财报审计流程 - 公司应提前编初稿供审阅，审计委员会出具书面意见[5] - 审计完成后，审计委员会审核表决并提交董事会[7] 会计师事务所管理 - 原则上年报审计期间不改聘，改聘需多流程审议披露[8] - 续聘或改聘时，审计委员会需评价并提交意见审议[10][11] 细则相关 - 本细则2025年12月制定，经董事会通过生效并负责解释[11][12]