本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开 第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于 2024 年度计提信用减值损失、资产减值损失的议案》。根据相关规定，现将相关情况 公告如下： 一、本次计提信用减值损失、资产减值损失概述 1、本次计提信用减值损失和资产减值损失的原因 证券代码：300163 证券简称：ST 先锋 公告编号：2025-022 宁波先锋新材料股份有限公司 关于2024年度计提信用减值损失、资产减值损失的公告 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》 《企业会计准则第 8 号——资产减值》及公司会计政策等相关规定的要求，基于 谨慎性原则，为了更加真实、准确的反映公司的资产与财务状况，根据评估和分 析的结果判断，公司对存在减值的资产计提相应的资产减值损失，对金融资产计 提信用减值损失。 2、本次计提信用减值损失、资产减值损失的范围和 ...

报告期内，公司监事会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》《公司章程》《监事会议事规则》等制度的规定，认真地履 行了自身的职责，依法独立行使职权，积极有效地开展工作，促进公司的规范运 作，积极维护公司、全体股东及员工的合法权益。 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，公司共召开监事会会议三次，具体内容如下： 1、第六届监事会第六次会议 公司于 2024 年 4 月 29 日在公司会议室以现场会议的方式召开了第六届监事 会第六次会议，会议应出席监事3人，实际出席监事3人，会议审议并通过了《2023 年年度报告及年度报告摘要》《2023 年度监事会工作报告》《2023 年度财务决 算报告》《关于 2023 年度利润分配预案的议案》《2023 年度内部控制自我评价 报告》《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》《关于监事薪酬的议案》《关于 2023 年度计提信用减值损失、资产减值损失的议案》《关于确认 2023 年度日常 关联交易及 2024 年度日常关联交易预计的议案》《关于向关联方收取担保费及 2024 ...

证券代码：300163 证券简称：ST先锋 公告编号：2025-033 宁波先锋新材料股份有限公司董事会 关于2024年度审计报告中非标准审计意见涉及事项的专项说明 款3,542.11万元，并转回了与之对应的应收账款坏账准备金额1,271.06万元。截至 2024年12月31日，先锋新材对关联方KRS公司的应收账款余额为3,795.65万元， 已单项计提坏账准备金额为206.48万元，截至审计报告日，上述应收账款均已逾 期。由于先锋新材未就关联方KRS公司偿债能力提供适当、充分的资料和证据， 我们无法对截至2024年12月31日先锋新材对关联方KRS公司的应收账款的可收 回性及坏账准备的准确性获取充分、适当的审计证据，也无法判断本期转回的应 收账款坏账准备金额对上期及本期财务报表可能产生的影响。 二、公司董事会对非标准审计意见的审计报告的意见 公司董事会认为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在2024年年度审计 执业过程中勤勉尽责，并对会计师本着严格、谨慎的原则对上述事项出具的非标 准审计意见审计报告表示理解，并提请投资者在充分关注非标准审计意见相关信 息的同时，持续关注非标准审计意见涉及事项的期后情况。 ...

证券代码：300163 证券简称：ST 先锋 公告编号：2025-027 宁波先锋新材料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因及变更日期 1、财政部于 2023 年 11 月 9 日发布《企业会计准则解释第 17 号》（以下简 称"解释 17 号"），自 2024 年 1 月 1 日起实施。该会计政策变更对 2024 年 12 月 31 日及 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表无影响。 2、财政部于 2024 年 12 月 31 日发布《企业会计准则解释第 18 号》（以下简 称"解释 18 号"），自发布之日起实施。公司选择自发布年度（2024 年度）提 前执行该解释。该会计政策变更对 2024 年度及 2023 年度的合并及公司利润表无 影响。 （三）变更后采用的会计政策 本次变更后，公司将按照新的会计政策执行，其余未变更部分仍按照财政部前 期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指 南、企业会计准则解释公告以及 ...

宁波先锋新材料股份有限公司 关于对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 （3）组织形式：特殊普通合伙企业 （4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大 厦 17-18 层 （5）首席合伙人：石文先 （6）2024 年末合伙人数量 216 人、注册会计师数量 1,304 人、签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师人数 723 人。 （7）2024 年经审计总收入 217,185.57 万元、审计业务收入 183,471.71 万元、 证券业务收入 58,365.07 万元。 （8）2024 年度上市公司审计客户家数 244 家，主要行业涉及制造业，批发 和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业， 信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费 根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等法律、法规、规范性文件以及《宁波先锋新材料股份有限公司章程》 等的规定和要求，宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"公司"）对会 ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合宁波先锋新材料股份有限公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 宁波先锋新材料股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 宁波先锋新材料股份有限公司全体股东： 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可 ...

证券代码：300163 证券简称：ST 先锋 公告编号：2025-025 宁波先锋新材料股份有限公司 关于2023年度财务报表审计报告部分 非标意见涉及事项影响已消除的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计了宁波先锋新材料股份有限公 司（以下简称"公司"或"本公司"）2023 年 12 月 31 日及 2023 年度合并及公 司财务报表，并于 2024 年 4 月 29 日出具了编号为众环审字（2024）0101522 号 与持续经营相关的重大不确定性的保留意见的审计报告。本公司按照中国证券监 督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，编制了《关于 2023 年度财务报表 审计报告部分非标意见涉及事项影响已消除的专项说明》。 一、2023 年度保留意见、与持续经营相关的重大不确定性所涉及的内容 1 联方 Mardo Australia Pty Ltd 和 CURTAIN WONDERLAND PTY.LTD（以下统称 "KRS 公司"）的应收账款余额为 3,542.11 万元，已单项计提坏账准备金额为 ...

关于续聘公司2025年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 公司拟续聘的 2025 年度审计机构是中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。 其出具的公司《2022 年年度审计报告》审计意见类型为保留意见，《2023 年年 度审计报告》审计意见类型为带有持续经营重大不确定性段落的保留意见， 《2024 年年度审计报告》审计意见类型为保留意见。 宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召 开第六届董事会第十五次会议及第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于续 聘公司 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2025 年度财务报表及内部控制审计机构。 本议案尚需提交股东大会审议。现将有关具体情况公告如下： 证券代码：300163 证券简称：ST 先锋 公告编号：2025-021 宁波先锋新材料股份有限公司 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） ...

宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"公司"）2024年年度报告及年度 报告摘要已于2025年4月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露。 为便于广大投资者更深入全面地了解公司情况，公司定于2025年5月15日（星期 四）15:00-16:00在中国证券网路演中心（http://roadshow.cnstock.com/）举行2024 年度网上业绩说明会，欢迎广大投资者积极参与。 出席本次年度报告说明会的人员有：董事长熊军先生、董事兼总经理卢先锋 先生、董事兼董事会秘书凌赛珍女士、独立董事杨光先生、财务总监叶林玲女士。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2024年度网上业绩说明会 提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2025 年5月15日（星期四）14:00前将有关问题通过电子邮件的形式发送至公司证券部 邮箱：jiao_hl032628@163.com。公司将在本次业绩说明会上对投资者普遍关注 的问题进行交流。 特此公告。 宁波先锋新材料股份有限公司董事会 2025年4月28日 证券代码：300163 证券简称：ST 先锋 公告编号： ...

证券代码：300163 证券简称：ST 先锋 公告编号：2025-024 宁波先锋新材料股份有限公司 卢先锋及其配偶持有的先锋弘业 100%股权、先锋弘业持有的开心投资 100% 股权已全部质押给公司，并办理完成了股权质押的工商登记手续，作为反担保增 信措施。具体内容详见公司于 2023 年 1 月 18 日发布于巨潮资讯网上的相关公告。 2024 年 7 月 18 日，公司召开 2024 年第一次临时股东大会，会议审议通过 了《关于为关联公司提供担保展期的议案》，公司对开心投资与先锋弘业总额不 超过 6,000 万元人民币的银行贷款展期提供连带责任保证担保，担保期限自 2024 年 9 月 16 日至 2025 年 9 月 15 日，每年担保费率为公司实际担保总额的 2%。具 体内容详见公司于 2024 年 7 月 3 日发布于巨潮资讯网上的相关公告。 而后开心投资于 2024 年 9 月 29 日偿还 150 万元，于 2025 年 2 月 14 日偿还 1 750 万元人民币。截至本公告披露日，公司为先锋弘业及开心投资提供关联担保 的贷款余额 5,100 万元，并陆续于 2025 年 7 月、9 月到期 ...