宁波先锋新材料股份有限公司 董事会秘书工作制度 （二）董事会秘书工作制度 （经2010年1月8日第一届董事会第六次会议审议通过后修订，经2023年4月21日第六届董事 会第二次会议审议通过后修订，经2025年5月9日第六届董事会第十六次会议审议通过后修订） 第一章 总 则 第一条 为了促进宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的规 范运作，充分发挥董事会秘书的作用，加强对董事会秘书工作的管理与监督，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证 券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以 下简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）等有关法律法规、 规范性文件及《宁波先锋新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 特制订本工作制度。 第 1 页 共 5 页 宁波先锋新材料股份有限公司 董事会秘书工作制度 第二章 董事会秘书的地位、主要职责及任职资格 第二条 董事会秘书是公司的高级管理人员，对公司和董事会负责，承担法 律、法规及《公司章程》对公司高 ...

宁波先锋新材料股份有限公司 财务管理制度 （十）财务管理制度 （2025 年 5 月修订） 第一章 总则 第一条 为了提高宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"公司"）规范 运作水平，加强公司财务管理和风险防范能力，规范公司的财务行为，保证会计 信息质量，保护公司和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《创 业板上市公司规范运作》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等法 律法规和规范性文件以及《宁波先锋新材料股份有限公司公司章程》的相关规定， 结合本公司特点和内部管理要求，制订本制度。 第二条 本制度适用于本公司和子公司。 第三条 公司财务管理的主要内容包括：资金筹集管理、投资管理、收入和 分配管理，以及成本和费用管理等。 第四条 公司财务管理的任务是：有效利用公司资源，依法合理筹划资金， 有效营运资产，强化财务预算，加强成本控制，防范财务风险，维护公司资产安 全、完整，实现公司价值最大化。客观、完整地披露财务信息，满足各方面信息 使用者的信息需求。 第二章 公司内部财务管理机构及职责 第五条 建立决策权、执行权、监督权三权分离的管理体制，主管财务会计 工作负责人具有公司财务决策的执行权、公 ...

宁波先锋新材料股份有限公司 董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 （十八）董事、高级管理人员所持本公司股份及其变 动管理制度 （2025 年 5 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强对宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"公司"、"本 公司"）董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理，明确办事程序， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券 法》（以下简称《证劵法》）、中国证监会《上市公司董事和高级管理人员所持 本公司股份及其变动管理规则》、深圳证券交易所（以下简称"交易所"）《上 市公司自律监管指引第 18 号--股东及董事、高级管理人员减持股份》、《创业 板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作 指引》《上市公司自律监管指引第 10 号—股份变动管理》等法律、法规、规范 性文件及《宁波先锋新材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有 关规定，制定本制度。 本办法适用于本公司董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理。 第二条 公司董事、高级管理人员不得进行以本公司股票为标的证券的融资 融券交易。 第三条 公司董 ...

关于宁波先锋新材料股份有限公司 2023 年度财务报表审计报告部分非标意见 涉及事项影响已消除的专项说明审核报告 众环专字（2025）0100657 号 刘钧 中国注册会计师： 李潇 按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，编制专项说明，并其保证 其真实性、完整性和准确性，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的其他证据，是先锋新材管理层的责任。我们的责任是在执行审 核工作的基础上，对专项说明发表审核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行审核工作以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在执行审核工作 的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们 相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，先锋新材编制的《关于宁波先锋新材料股份有限公司 2023 年度财务报表审 计报告部分非标意见涉及事项影响已消除的专项说明审核报告》在所有重大方面按照中国证 券监督管 ...

内部控制审计报告 众环审字（2025）0101504 号 宁波先锋新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了宁 波先锋新材料股份有限公司（以下简称"先锋新材"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控 制的有效性。 一、先锋新材对内部控制的责任 刘钧 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是先锋新材董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，宁波先锋新材料股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有 ...

关于宁波先锋新材料股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字（2025）0100656 号 宁波先锋新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"先锋新材"）2024 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司的 现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称"2024 年度财务 报表"）的基础上，对后附的《宁波先锋新材料股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况 表》（以下简称"营业收入扣除表"）进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指南第 1 号——业务办理》的规定，编制和披露营业收入扣除表，提供真实、合法、完 整的核查证据，是先锋新材管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收 入扣除表发表专项核查意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行核查工作以对营业收入扣除表是 否不存在重大错报获取合理保 ...

审 计 报 告 众环审字（2025）0101503 号 宁波先锋新材料股份有限公司全体股东： 一、 保留意见 我们审计了宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"先锋新材"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金 流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，除"形成保留意见的基础"部分所述事项可能产生影响外，后附的财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了先锋新材 2024 年 12 月 31 日合 并及公司的财务状况以及 2024 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成保留意见的基础 （一）如财务报表附注十四所述，先锋新材于 2024 年 7 月 18 日召开的 2024 年第一次 临时股东大会审议通过了《关于为关联公司提供担保展期的议案》，先锋新材为关联方宁波 开心投资有限公司和宁波先锋弘业投资控股有限公司总额不超过 6,000.00 万元人民币的银 行贷款提供连带责任担保。截至 2024 年 12 月 31 日，先锋新材为上述关联方提供连带责任 担保的银行贷款余额为 5,850 ...

关于宁波先锋新材料股份有限公司 2024 年度财务报告非标准审计意见的专项说明 众环专字（2025）0100658 号 深圳证券交易所： 我们接受委托，对宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"先锋新材"）2024 年度财 务报表进行了审计，并于 2025 年 4 月 28 日出具了保留意见的审计报告（报告编号：众环审 字（2025）0101503 号）。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》的相关要求，就相关事项说明如下： 一、非标准审计意见涉及的主要内容 （一）如财务报表附注十四所述，先锋新材于 2024 年 7 月 18 日召开的 2024 年第一次 临时股东大会审议通过了《关于为关联公司提供担保展期的议案》，先锋新材为关联方宁波 开心投资有限公司和宁波先锋弘业投资控股有限公司总额不超过 6,000.00 万元人民币的银 行贷款提供连带责任担保。截至 2024 年 12 月 31 日，先锋新材为上述关联方提供连带责任 担保的银行贷款余额为 5,850.00 万元，其中关联方宁波开心投资有限公 ...

各位股东及股东代表： 本人作为宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市 规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》（以下简称"《规范运作》"）《上市公司治理准则》等法律、法规、 规范性文件和《宁波先锋新材料股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）《独立董事工作制度》的规定和要求，履行独立董事的职责，谨慎、认 真、勤勉地行使公司所赋予的权利，出席了公司 2024 年相关会议，充分发挥了 独立董事及各专门委员会委员的作用，维护了公司和股东特别是中小股东的利 益。现就本人 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、个人基本情况 杨光：男，1965 年生，中国国籍，工商管理硕士，高级会计师，国际注册内 部审计师（CIA）。曾任湖北黄冈铝业集团公司财务科副科长，湖北富士铝材有 限公司财务部经理，好孩子儿童用品有限公司财务部副经理等。现任浙江万里学 院商学院财务与会计系教授、宁波富邦精业集团股份有限公司独立 ...

宁波先锋新材料股份有限公司 独立董事述职报告 （周世兴） 各位股东及股东代表： 本人作为宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市 规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》（以下简称"《规范运作》"）《上市公司治理准则》等法律、法规、 规范性文件和《宁波先锋新材料股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）《独立董事工作制度》的规定和要求，履行独立董事的职责，谨慎、认 真、勤勉地行使公司所赋予的权利，出席了公司 2024 年相关会议，充分发挥了 独立董事及各专门委员会委员的作用，维护了公司和股东特别是中小股东的利 益。现就本人 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、个人基本情况 周世兴：男，1974 年生，中国国籍，法学研究生。历任浙江众信律师事务所 （现北京大成（宁波）律师事务所)律师助理、专职律师、合伙人，浙江导司律 师事务所律师、高级合伙人，北京德恒（宁波）律师事务所监督委主任、管理合 伙 ...