文章核心观点 - 海伦哲发布2024年年报，营业总收入和归母净利润同比上升，但应收账款增加，部分数据低于分析师预期，各财务指标有不同变化且有相应原因 [1][2] 财务数据表现 - 截至报告期末，公司营业总收入15.91亿元，同比上升17.69%，归母净利润2.24亿元，同比上升8.64% [1] - 第四季度营业总收入5.89亿元，同比上升112.26%，第四季度归母净利润9056.41万元，同比上升24.21% [1] - 应收账款同比增幅达52.24% [1] - 毛利率33.82%，同比增3.8%，净利率14.13%，同比减6.38%，三费占营收比13.29%，同比减8.67%，每股净资产1.52元，同比增19.87%，每股经营性现金流 -0.07元，同比减120.54%，每股收益0.23元，同比增13.78% [3] - 扣非净利润2.04亿元，同比增48.17%，货币资金4.58亿元，同比增22.48%，有息负债2.68亿元，同比增39.61% [4] 分析师预期 - 此前分析师普遍预期2024年净利润为盈利2.47亿元左右，实际数据低于预期 [2] 财务项目变动原因 - 经营活动现金流量净额变动 -119.91%，因销售购买商品、接受劳务支付现金同比增加33,654.12万元 [5] - 筹资活动现金流量净额变动126.23%，因去年同期股份回购资金支出24,957.05万元 [5] - 应收款项变动52.24%，因营业收入增加及四季度集中交货未到回款期 [5] - 短期借款变动69.45%，因补充流动资金取得贷款余额增加 [5] - 长期借款变动 -100.0%，因格拉曼归还银行借款 [5] - 应收票据变动 -84.9%，因期初商业票据报告期完成兑付 [5] - 衍生金融资产变动因外币衍生金融工具汇率变动 [5] - 应收款项融资变动111.29%，因期末银行承兑票据增长 [5] - 预付款项变动103.07%，因格拉曼为完成订单增加预付原材料采款1253.36万元 [6] - 其他应收款变动 -45.38%，因报告期收回东莞海讯股权转让款 [6] - 一年内到期非流动资产变动因分期收款销售业务同比增加 [6] - 长期应收款变动631.55%，因分期收款销售业务同比增加 [6] - 长期待摊费用变动因期末剩余未待摊销租赁费和装潢费用 [6] - 应付票据变动41.38%，因报告期办理银行承兑汇票增加 [6] - 预收款项变动 -100.0%，因报告期处置子公司名下长期资产 [6] - 应付职工薪酬变动86.8%，因报告期计提年终绩效工资 [6] - 应交税费变动227.78%，因期末计提企业所得税和增值税增加 [6] - 一年内到期非流动负债变动 -100.0%，因格拉曼归还银行借款 [6] - 预计负债变动 -96.65%，因报告期计提未决诉讼赔偿款减少 [6] - 资本公积变动 -84.73%，因报告期注销已回购股份 [6] - 库存股变动 -73.15%，因报告期注销已回购股份 [6] - 盈余公积变动 -33.59%，因报告期注销已回购股份 [6] - 少数股东权益变动 -70.81%，因报告期收购和注销控股子公司 [6] - 税金及附加变动32.97%，因报告期收入增加使城建税、教育费附加增加 [6] - 投资收益变动 -95.45%，因去年同期转让东莞海讯股权产生收益 [6] - 公允价值变动收益变动因外币衍生金融工具汇率变动 [6] - 资产减值损失变动66.85%，因报告期计提减值准备低于去年同期 [6] - 资产处置收益变动326156.6%，因报告期处置母子公司长期资产收益增加 [6] - 营业外收入变动 -44.29%，因上年同期收到业绩补偿款较多 [6] - 营业外支出变动 -65.51%，因去年同期缴纳罚款 [6] - 购买商品、接受劳务支付现金变动44.54%，因报告期增加原材料采购支出 [6] - 支付其他与经营活动有关现金变动58.58%，因票据和保函保证金及费用支出增加 [6] - 收回投资收到现金变动 -100.0%，因去年同期格拉曼转让交易性金融资产 [6] - 处置固定资产等收回现金净额变动12082.81%，因报告期收到母子公司处置长期资产款项 [6] - 投资支付现金因报告期收购上海良基少数股东股权支付转让款 [6] - 吸收投资收到现金因报告期收到员工股权激励行权款 [6] - 取得借款收到现金变动42.63%，因报告期母公司收到银行贷款增加 [6] - 收到其他与筹资活动有关现金变动 -100.0%，因格拉曼银行汇票保证金结算方式改变 [6] - 偿还债务支付现金变动90.04%，因报告期归还到期银行借款增加 [6] - 分配股利等支付现金变动532.47%，因报告期发放现金股利3458.85万元 [6] - 支付其他与筹资活动有关现金变动 -100.0%，因去年同期股权回购支出2.5亿元 [6] 业务与融资分红评价 - 公司去年ROIC为13.79%，资本回报率强，净利率14.13%，产品或服务附加值高 [7] - 公司上市14年累计融资9.18亿元，累计分红1.21亿元，分红融资比为0.13 [7] 财报体检建议 - 关注公司现金流状况，货币资金/流动负债仅为84.76%、近3年经营性现金流均值/流动负债仅为19.07% [7] - 关注公司应收账款状况，应收账款/利润已达422.08% [7]

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字（2025）第 000666 号 目 录 页 码 一、内部控制审计报告 1-2 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二五年四月十四日 内部控制审计报告 和信审字(2025)第 000666 号 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称"海伦哲公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是海伦哲公 司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，徐州海伦哲专用车辆股份有限 公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事吕民远、巴林静、格桑 穷达的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 董事会 二〇二五年四月十五日 经核查独立董事吕民远、巴林静、格桑穷达的任职经历以及签署的相关自查 文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东 公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》中对独立董事独立性的相关要求。 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 ...

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 2024 年 1 月 1 日-2024 年 12 月 31 日，本人作为徐州海伦哲专用车辆股份 有限公司（以下简称"公司"）第五届、第六届董事会独立董事，任职期间严 格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》《独立董事制度》等 公司相关制度的规定和要求，定期了解检查公司经营情况，认真履行独立董事 的职责，恪尽职守、勤勉尽责；积极出席相关会议，认真仔细审阅会议议案及 相关材料，积极参与各议题的讨论并提出建议，对董事会的相关事项发表独立 意见，始终站在独立公正的立场参与公司决策，充分发挥独立董事的作用，积 极促进公司健全内控制度及规范运作，维护公司全体股东尤其是中小股东的合 法利益。 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》有关要求，现将 2024 年度本人任 职期间履行独立董事职责情况报告如下： 一、基本情况 ...

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 2024 年 1 月 1 日-2024 年 12 月 31 日，本人作为徐州海伦哲专用车辆股份 有限公司（以下简称"公司"）第五届、第六届董事会独立董事，任职期间严 格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》《独立董事制度》等 公司相关制度的规定和要求，定期了解检查公司经营情况，认真履行独立董事 的职责，恪尽职守、勤勉尽责；积极出席相关会议，认真仔细审阅会议议案及 相关材料，积极参与各议题的讨论并提出建议，对董事会的相关事项发表独立 意见，始终站在独立公正的立场参与公司决策，充分发挥独立董事的作用，积 极促进公司健全内控制度及规范运作，维护公司全体股东尤其是中小股东的合 法利益。 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》有关要求，现将 2024 年度本人任 职期间履行独立董事职责情况报告如下： 一、基本情况 ...

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人不在公司担任除独立董事外的其他职务，与公司及其主要股东不存在直 接或者间接利害关系，或者其他可能影响本人独立客观判断的关系。2024 年，本 人对独立性情况进行了自查，我作为公司独立董事，任职符合《上市公司独立 董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况,确认已 满足各项监管规定中对于出任公司独立董事所应具备的独立性要求，并将自查情 况提交董事会；董事会对本人的独立性情况进行了评估，未发现可能影响本人作 为独立董事进行独立客观判断的情形，认为本人作为独立董事保持充分的独立性。 二、出席会议情况 2、出席董事会情况 3、出席股东大会情况 各位股东及股东代表： 2024 年 1 月 1 日-2024 年 12 月 31 日，本人作为徐州海伦哲专用车辆股份 有限公司（以下简称"公司"）第五届、第六届董事会独立董事，任职期间严 格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》《独立董事制 ...

关于徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况的专项说明 和信专字（2025）第 000118 号 | 目 录 | 页 | 码 | | --- | --- | --- | | 一、非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 | 1-2 | | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 | | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二五年四月十四日 关于徐州海伦哲专用车辆股份有限公司非经营性资 金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 本专项说明仅供披露海伦哲公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联方 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1 和信专字（2025）第 000118 号 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了徐州海伦哲专用车辆股 份有限公司（以下简称"海伦哲公司"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 04 月 14 日 ...

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称"公司"）2024年12月31日的资产负债表、 2024年度的利润表、2024年度现金流量表、2024年度的股东权益变动表以及财务报表附注业 经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情 况报告如下： 一、主要数据和财务指标 1、主要经营数据 报告期内，公司实现营业收入人民币1,591,455,002.85元，较上年同期增长17.69%； 利润总额为人民币254,135,018.85元，较上年同期增长11.82%；归属于上市公司普通股 股东的净利润为人民币223,640,689.70元，较上年同期增长8.64%；归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益的净利润为人民币204,107,695.11元，较去年同期增长48.17%；经 营活动产生的现金流量净额为人民币-66,801,684.54元，较上年同期减少119.91%。报告 期末，资产总额为人民币2,581,091,901.96元，较上年末增长18.25%；归属于上市公司 股东的净资产为人民币1,536,617,698.92元，较上年末增长16.19% ...

证券代码：300201 证券简称：海伦哲 公告编号：2025-023 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值及信用减值准备的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值及信用减值准备情况概述 1、本次计提资产减值及信用减值准备的原因 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》及公司会计政策等相关规定，为真实、准确反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及报告期内经营成果，基于谨慎性原则，对公司截至 2024 年 12 月 31 日合并财务报表范围内的有关资产计提相应的减值准备，包括 信用减值和资产减值。 2、本次计提资产减值及信用减值准备的资产范围和总金额 公司及下属子公司对截止 2024 年 12 月 31 日存在可能发生减值迹象的资产进 行全面清查和资产减值测试后，2024 年度计提信用减值准备 9,965,215.28 元， 计提资产减值准备 8,163,664.44 元 ...