植德律师事 北京植德律师事务所 关于新开普电子股份有限公司 终止实施 2023 年限制性股票激励计划事项的 北京植德律师事务所 Merits&Tree Law Offices 法律意见书 植德(证)字[2023]017-4 号 二〇二五年四月 植德(证)字[2023]017-4 号 北京市东城区东直门南大街1号来福士中心办公楼 12 层邮编: 100007 12th Floor, Raffles City Beijing Office Tower,No.1 Dongzhimen SouthStreet, Dong cheng District,Beijing 100007 P.R.C 电话(Tel):010-56500900 传真(Fax):010-56500999 www.meritsandtree.com 北京植德律师事务所 关于新开普电子股份有限公司 终止实施 2023 年限制性股票激励计划事项的 法律意见书 致:新开普电子股份有限公司 北京植德律师事务所(以下称"本所")接受新开普电子股份有限公司(以 下称"新开普"或"公司"）的委托,担任公司实行 2023年限制性股票激励计 划(以下称"本次激励计划 ...

新开普电子股份有限公司 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11691 号 审计报告及财务报表 新开普电子股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-113 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11691 号 新开普电子股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了新开普电子股份有限公司（以下简称贵公司）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重 ...

新开普电子股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11692 号 新开普电子股份有限公司 内部控制审计报告 | | | 二、 内部控制自我评价报告 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11692 号 新开普电子股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了新开普电子股份有限公司（以下简称贵公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们认为，贵公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 （本页无正文） 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控 ...

会议召开情况 - 2024年董事会召开4次，股东大会召开1次[5] - 2024年审计委员会召开7次会议，提名委员会召开2次，薪酬与考核委员会召开1次[6][10] 人员履职与聘任 - 独立董事王振华2024年履职积极，2025年将继续履职提建议[5][22] - 2024年聘任赵鑫为董事会秘书，程序合规[19] 公司事项审议 - 2024年审计委员会审议各季度审计报告及计划等议案[9] - 2024年调整2023年限制性股票激励计划首次授予情况[21] 其他情况 - 2024年按要求披露报告，内控无重大缺陷，未换审计机构[16][18] - 2024年未涉及应披露关联交易等事项[22]

会议召开情况 - 2024年董事会召开4次，股东大会召开1次[6] - 2024年提名委员会召开2次会议，战略委员会召开1次会议[7][9] 公司决策事项 - 2024年审议通过续聘立信会计师事务所为审计机构[16] - 2024年同意聘任赵鑫为董事会秘书[18] - 2024年通过调整2023年限制性股票激励计划相关议案[20] 合规与履职情况 - 2024年按要求披露财报，内控有效无重大缺陷[15] - 2024年董事及高管薪酬符合规定[19] - 2024年未涉及应披露关联交易等事项[20] - 独立董事2024年履职，2025年将继续提建议[21]

会议召开情况 - 2024年董事会召开4次，股东大会召开1次[5] - 2024年董事会审计委员会召开7次，薪酬与考核委员会召开1次[6][10] 人员聘任与履职 - 2024年续聘立信会计师事务所，聘任赵鑫为董事会秘书[17][18] - 2024年独立董事履职尽责，2025年将继续提建议[12][22] 激励计划调整 - 2024年调整2023年限制性股票激励计划首次授予人数及数量[21] - 2024年作废2023年限制性股票激励计划部分未归属股票[21] 其他事项 - 2024年未涉及关联交易，按要求披露报告，内控无重大缺陷[16][21]

2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司核算 | 2024年期初占 | 2024年度占用累计 | 2024年度占用 | 2024年度偿 | 2024年期末 | 占用形成原 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | | 司的关联关系 | 的会计科目 | 用资金余额 | 发生金额（不含 | 资金的利息(如 | 还累计发生 | 占用资金余 | 因 | 占用性质 | | | | | | | 利息） | 有) | 金额 | 额 | | | | 控股股东、实际控制 人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | - | - | - | | | | | | - | - | | 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | | | | | | | | | | | 非经营性 ...

关于会计政策变更的公告 特别提示： 新开普电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以 下简称"财政部"）的相关规定对公司会计政策进行变更，本次会计政策变更是公 司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司董事会 和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，现 将有关事项公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及时间 证券代码：300248 证券简称：新开普 公告编号：2025-016 新开普电子股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 （三）变更后采取的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部颁布的《企业数据资源相关会计处 理暂行规定》《企业会计准则解释第 17 号》《企业会计准则解释第 18 号》执行。 除上述变更外，其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的《企业会计准则—基本 准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以 及其他相关规定执行。 2023 年 8 月，财政部发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定 ...

现金管理决策 - 公司拟用不超50000万元闲置自有资金进行现金管理[1] - 投资产品期限不超12个月，额度内滚动使用[3] 审议情况 - 2025年4月22日，董事会、监事会审议通过现金管理议案[10][11] 监督机制 - 内审部门审计监督资金使用保管，独董和监事会可监督检查[8]

人事变动 - 2025年4月14日监事陈振亚因个人原因辞职[1] - 2025年4月22日会议通过补选监事议案[1] - 提名李军艳为第六届监事会非职工代表监事候选人[1] 候选人信息 - 李军艳1973年6月出生，专科学历[4] - 2000年至今在公司工作，现任多职[4] - 截至公告日未持股，无关联关系[4]