雅本化学股份有限公司 2024 年度审计报告 | 目 | 录 | | | --- | --- | --- | | 内容 | | 页码 | | 审计报告 | | 1-7 | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | 公司资产负债表 | | 3-4 | | 合并利润表 | | 5 | | 公司利润表 | | 6 | | 合并现金流量表 | | 7 | | 公司现金流量表 | | 8 | | 合并所有者权益变动表 | | 9-10 | | 公司所有者权益变动表 | | 11-12 | | 财务报表附注 | | 13-118 | 审 计 报 告 众会字（2025）第 05077 号 雅本化学股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了雅本化学股份有限公司（以下简称雅本化学）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的 合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了雅本化学 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财 务状况以及 2024 ...

一、 独立董事基本情况及独立性自查情况 雅本化学股份有限公司 二、2024年度履职概述 （一）出席董事会与股东大会情况 独立董事2024年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为雅本化学股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》《独立董事工 作制度》、《独立董事专门会议工作制度》的规定，诚信、勤勉尽责，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的独立性和专业性 作用，维护了公司的整体利益及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2024 年度本人的工作情况报告如下： 张军先生，中国国籍，无永久境外居留权，男，汉族，1963年生，博士研 究生。历任复旦大学经济学院助教、讲师、副教授。现任复旦大学文科资深教 授、经济学院院长，中国经济研究中心主任，复旦大学长三角一体化研究院院 长，雅本化学股份有限公司独立董事，绿地控股集团股份有限公司独立董事， 上海金桥出口加工区开发股份有限公司独立董事。 在担 ...

雅本化学股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为雅本化学股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》《独立董事工 作制度》、《独立董事专门会议工作制度》的规定，诚信、勤勉尽责，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的独立性和专业性 作用，一方面，严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东的 合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥自身的专业优势，积极关注和参 与研究公司的发展，为公司的审计工作及内部控制、薪酬激励等工作提出了合 理化的意见和建议，维护了公司的整体利益及全体股东尤其是中小股东的合法 权益。现将2024年度本人的工作情况报告如下： 一、 独立董事基本情况及独立性自查情况 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍 本人进行独立客观判断的关系， ...

雅本化学股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为雅本化学股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》《独立董事工 作制度》、《独立董事专门会议工作制度》的规定，诚信、勤勉尽责，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的独立性和专业性 作用，维护了公司的整体利益及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2024 年度本人的工作情况报告如下： 一、 独立董事基本情况及独立性自查情况 严嘉，男，1971年生，博士研究生。曾任美国宝维斯律师事务所律师，香 港中华法律集团运营总监，美国普衡律师事务所合伙人。现任美国普盈律师事 务所合伙人、中国业务联席主席，雅本化学股份有限公司独立董事，益方生物 科技（上海）股份有限公司独立董事，上海飞乐音响股份有限公司独立董事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公 ...

财报披露 - 公司2024年年度报告及摘要于2025年4月23日在指定创业板信息披露网站披露[2] 会议审议 - 2025年4月21日公司召开相关会议，审议通过《关于<2024年年度报告>及其摘要的议案》[2]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[6][8] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[9] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷认定有多项金额比例标准[10][11] - 非财务报告内控直接财产损失500万以上为重大缺陷[13] 报告期情况 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大重要缺陷[15][16] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[10]

人员情况 - 2024年末合伙人68人，注册会计师359人，签过证券审计报告超180人[2] - 项目合伙人等近三年签署或复核上市公司审计报告情况[4][5] 业务数据 - 2024年业务收入56893.21万元，审计收入47281.44万元，证券收入16684.46万元[3] - 2024年上市公司审计客户73家，收费9193.46万元，同行业客户4家[3] - 2024年度财报审计费105万元，内控审计费30万元[6] 风险与监管 - 购买职业保险累计赔偿限额20000万元，圣莱达案担责[3] - 近三年受行政处罚等情况，25名从业人员也受相应处罚[4] 未来计划 - 2025年4月董事会等通过续聘，待股东大会审议生效[8]

证券代码：300261 证券简称：雅本化学 公告编号：2025-038 1、董事薪酬方案 （1） 公司非独立董事薪酬方案： 公司非独立董事根据其在公司担任的具体管理职务，按照公司相关薪酬与绩效 考核管理制度领取薪酬；未在公司担任其他职务的非独立董事，按照 12 万元/年(含 税)标准领取津贴。 雅本化学股份有限公司 关于2025年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 根据雅本化学股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》的有关规定， 为了加强和规范公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理，保障公司健康、稳健发 展，公司制定了2025年度董事、监事及高级管理人员的薪酬方案，并于2025年4月21 日召开第六届董事会第二次会议及第六届监事会第二次会议分别审议通过了《关于 公司董事2025年度薪酬及津贴方案的议案》《关于公司高级管理人员2025年度薪酬 方案的议案》及《关于公司监事2025年度薪酬方案的议案》，其中《关于公司董事 2025年度薪酬及津贴方案的议案》及《关于公司监事2025年度薪酬方案的议案》尚 需提交 ...

业绩数据 - 2024年度公司营业收入120,217.88万元，较上年同期下降6.00%[3] - 归属于母公司净利润为 -25,770.27万元，比上年同期下降213.15%[3] 资产负债 - 货币资金期末余额37,569.83万元，较上年末增加43.05%[7] - 应收账款期末余额47,292.20万元，较上年末减少17.56%[7] - 固定资产期末余额112,298.47万元，较上年末增加11.73%[7] - 短期借款期末余额93,943.45万元，较上年末增加42.70%[9] - 应付票据期末余额4,776.89万元，较上年末减少52.62%[9] 费用损失 - 报告期财务费用2,515.61万元，同比增加88.68%[11] - 报告期资产减值损失 -15,550.59万元，同比损失增加166.57%[11] - 报告期所得税费用 -4,477.76万元，同比费用减少172.06%[12] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计110,146.64万元，较2023年减少12.25%[13] - 2024年经营活动现金流出小计90,092.56万元，较2023年减少29.68%[13] - 2024年经营活动产生的现金流量净额20,054.07万元，较2023年增加875.64%[13] - 2024年投资活动现金流入小计249.66万元，较2023年减少75.73%[13] - 2024年投资活动现金流出小计14,500.18万元，较2023年减少40.61%[13] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -14,250.51万元，较2023年减少39.07%[13] - 2024年筹资活动现金流入小计121,483.54万元，较2023年增加38.77%[13] - 2024年筹资活动现金流出小计118,516.84万元，较2023年增加58.45%[13] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额2,966.70万元，较2023年减少76.72%[13] - 2024年现金及现金等价物净增加额9,155.13万元，较2023年增加161.06%[13]

募集资金情况 - 公司非公开发行105,231,796股，募集资金867,109,999.04元，净额847,613,986.89元[1] - 截至2024年12月31日，累计投入869,793,547.24元，前期自有资金投入74,727,408.59元[2] - 2017 - 2023年使用募集资金786,511,848.31元，2024年使用98,450,093.13元[2] - 募集资金总额为86711.00万元，本年度投入募集资金总额为8328.17万元[15] - 已累计投入募集资金总额为86979.35万元[15] 项目终止及资金补充 - 2024年5月拟终止“滨海项目”，6,337.34万元补充流动资金[5] - 2024年7月拟终止“南通基地新增生产线项目”，3,507.67万元补充流动资金[5] - 2018年终止太仓基地生产线技改项目，5,884.64万元补充流动资金[9] - 2020年终止上海研发中心两分部项目，6,496.13万元用于“酶制剂及绿色研究院项目”[10] - 截至2024年12月31日，“滨海项目”6,337.34万元转为永久补充流动资金[11] - 2024年7月10日拟终止“南通基地新增生产线项目”，剩余3507.67万元永久补充流动资金[12] 账户注销 - 2024年12月26日公司注销江苏建农植物保护有限公司的募集账户[12] - 2024年12月31日公司注销南通雅本化学有限公司账号的募集账户[12] 资金变更及使用比例 - 报告期内变更用途的募集资金总额为8328.17万元，累计变更用途的募集资金总额为20648.87万元，累计变更比例为23.81%[15] 项目投资进度 - 南通基地新增生产线项目承诺投资40000.00万元，调整后37716.74万元，投资进度100.00%[15] - 滨海基地新增生产线项目承诺投资8000.00万元，调整后1955.10万元，投资进度100.00%[15] - 太仓基地生产线技改项目承诺投资8000.00万元，调整后2265.20万元，投资进度100.00%[15] - 补充流动资金承诺投资22970.00万元，调整后37032.96万元，投资进度100.00%[15] - 酶制剂及绿色研究院项目拟投入6436.06万元，实际累计投入6704.41万元，投资进度104.17%[20] 其他资金使用情况 - 2018年12月31日前使用7472.74万元募集资金完成自筹资金置换[18] - 2022年11月同意使用不超10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[18] - 2023 - 2024年多次将南通、滨海项目闲置募集资金提前归还专户[18] - 截至2024年12月31日使用9845.01万元募集资金永久补充流动资金[18] - 2023年4月酶制剂及绿色研究院项目达预计可使用状态，累计投入超承诺268.35万元，占比4.17%[18]