外汇交易业务 - 2024年度拟开展外汇衍生品交易业务额度不超50,000万美元[3][5][10][16] - 交易业务含外汇远期、掉期、期权等[2][6] - 交易对方为有资质金融机构[6] 业务相关安排 - 授权期限自股东大会通过起12个月，超期顺延[7] - 资金来源为自有或合法筹集资金[8] 审批与管理 - 4月25日董监事会通过议案，待股东大会审议[9][10] - 依据制度开展业务，不投机[13] - 财务部和审计监察部管理，审计部定期核查[13] 风险提示 - 外汇衍生品交易存在市场等风险[11]

会议情况 - 2023年监事会召开8次会议，2次现场6次通讯[2] - 2023年监事会成员列席6次股东大会、12次董事会会议[4] 公司决策 - 2023年实施员工持股计划[6] - 2023年9月4日通过与重庆两江签署合作框架协议[12] 担保事项 - 2023年对多家子公司提供担保[13] 议案审议 - 2023年多次监事会会议审议报告等议案[2][3]

财务表现 - 本报告期营业收入为6.78亿元，较上年同期下降50.81%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-9.49亿元，较上年同期下降131.20%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为8.16亿元，较上年同期下降77.53%[5] - 基本每股收益为-0.17元，较上年同期下降130.36%[5] - 加权平均净资产收益率为-1.65%，较上年同期减少6.58个百分点[5] - 公司2024年第一季度实现营业收入6.78亿元，同比下降约51%，扣除大订单影响后的收入同比基本持平[11] - 公司实现归属于上市公司股东的净利润-9,487万元，主要原因是产能利用率不足，单位固定成本分摊增加，整体毛利率下降至约16%[11] 资产负债表 - 非流动性资产处置损益为-1,406,409.82元[6] - 计入当期损益的政府补助为1,132,494.42元[6] - 其他非流动金融资产增加13,554,529.21元，增长54.11%[6] - 短期借款减少10,012,500.00元，下降50.00%[6] 经营活动 - 营业收入较上年同期下降50.81%，主要系上年同期公司前期收到的重大订单交付较多所致[6] - 公司前期布局的新业务和新能力仍未产生正向利润贡献，其中小分子制剂CDMO业务、基因细胞治疗CDMO业务、生物大分子CDMO业务净利润减少[11] 现金流量表 - 2024年第一季度，重庆博腾制药科技公司投资活动现金流出小计为195,564,456.58元[17] - 2024年第一季度，重庆博腾制药科技公司筹资活动现金流入小计为14,622,396.77元[17] - 2024年第一季度，重庆博腾制药科技公司现金及现金等价物净增加额为59,240,693.73元[17]

股票代码：300363 股票简称：博腾股份 公告编号：2024-028 号 重庆博腾制药科技股份有限公司 第五届监事会第十八次会议决议公告 经与会监事认真审议，以投票表决方式通过以下议案： 1、审议通过《关于 2023 年度内部控制自我评价报告的议案》； 具体内容请见公司同日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《2023 年 度内部控制自我评价报告》。 表决结果： 3 票同意， 0 票反对， 0 票弃权 本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 2、审议通过《关于 2023 年度财务决算报告的议案》； 公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第十八 次会议于 2024 年 4 月 25 日（星期四）以现场会议方式在重庆市北碚区云图路 7 号公司研发大楼 2-2 会议室召开，会议通知已于 2024 年 4 月 15 日通过电子邮件 方式送达各位监事。本次会议应出席监事人数 3 人，实际出席监事人数 3 人，本 次会议由监事会主席谭永庆先生主持。 会议在保证所有监事充分 ...

业绩相关 - 公司2023年度业绩未达《2022年激励计划》设定的首次授予第二个归属期业绩考核目标[7] 激励计划 - 24名离职激励对象不再具备激励对象资格[7] - 同意对24名离职对象及对应422.9万股限制性股票作废[6][7] - 本次限制性股票作废履行必要程序，数量符合规定[6][8][9]

限制性股票调整 - 拟合计作废422.9万股已授予但尚未归属的限制性股票[5] - 24名离职激励对象79.2万股限制性股票作废，首次授予激励对象调为187名，未归属股票调为491万股[5] - 首次授予第一个归属期196.4万股、第二个归属期147.3万股限制性股票全部作废[10][14] 业绩考核 - 2022年净利润增长率518%，满足首次授予第一个归属期业绩考核目标[8] - 2023年净利润增长率 -18%，未满足第二个归属期业绩考核目标[12] 归属条件 - 全部激励对象绩效考核均为绩效B及以上，第一个归属期满足全额归属条件[8] - 个人层面系数100%，但第二个归属期归属条件未成就[14] 合规认定 - 监事会认为作废部分限制性股票程序合法合规[16] - 律师认为董事会已履行必要审议程序，数量符合规定[17]

业务的可行性分析报告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、开展外汇衍生品交易业务的必要性和可行性 由于重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称"公司"）及子公司大部分 收入来自于海外市场，受国际宏观形势等多重不确定因素影响，外汇市场大幅波 动可能给公司经营业绩造成一定影响。为提高公司及子公司应对外汇波动风险的 能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性， 降低汇率大幅波动对公司利润和股东权益造成的影响，公司及子公司 2024 年度 有必要根据具体情况，适度开展外汇衍生品交易业务，以加强公司的外汇风险管 理。同时，公司已制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，制定了相关业务审 批流程及风险控制措施，计划采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇衍 生品交易业务具有可行性。 二、开展外汇衍生品交易业务的基本情况 1、投资目的 由于公司及子公司大部分收入来自于海外市场，受国际宏观形势等多重不确 定因素影响，外汇市场波动可能给公司经营业绩造成一定影响。为提高公司及子 公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率 ...

股票代码：300363 股票简称：博腾股份 公告编号：2024-019 号 部分存货已计提的跌价准备转销 2,446.60 万元。另外，鉴于合同资产期末余额较 期初余额减少，本期合同资产减值准备减少 60.22 万元。 3、公司聘请了重庆坤元资产评估有限公司，以 2023 年 12 月 31 日为基准日， 对全资子公司博腾智拓包含商誉资产组的可收回金额进行了评估，根据评估结果， 结合博腾智拓目前经营情况、未来发展趋势及业务规划实现预期，基于谨慎性原 则，本期对博腾智拓的商誉全额计提减值准备 4,064.14 万元。 4、公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的规定，以 2023 年 12 月 31 日为基准日，对子公司长期股权投资进行了减值判断，根据评估结果，基于谨慎 性原则，本期对博腾智拓长期股权投资计提投资减值准备 4,064.14 万元，对博腾 美国长期股权投资全额计提减值准备 447.29 万元。上述对子公司长期股权投资 减值准备的计提对公司 2023 年度合并财务报表不产生影响。 5、公司对各类生产、办公等固定资产进行了清理，考虑到部分设备在使用 中老化、损坏严重且无法再进行修复，不再具有使用价值， ...

内部控制原则与要素 - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性、重要性等原则[4] - 公司建立与实施有效内部控制包括内部环境、目标设定等要素[5] 内部控制制度范围 - 内部控制制度涵盖销售及收款、采购等业务环节[9] - 还包括印章使用、预算管理等制度[10] - 信息系统安全管理制度是内部控制制度一部分[11] 内部控制执行与监督 - 公司全面实行内部控制并随时检查确保有效运行[12] - 不断完善风险评估体系持续监控各类风险[12] - 建立和实施绩效考评制度，考评结果作为员工薪酬依据[13] - 制定信息管理政策确保信息准确传递和风险妥善处理[13] - 完善制衡和监督机制，由审计监察部负责监督检查[13] 子公司与关联交易管理 - 加强对子公司管理控制，包括建立制度等[15] - 按规定制定关联交易内控制度，明确审批权限和审议程序[18] - 审议关联交易时关联董事和股东须回避表决[20] 对外担保管理 - 制定对外担保内控制度，遵循合法等原则控制风险[23] - 调查被担保人情况，必要时评估风险，独立董事发表意见[24] - 妥善管理担保合同，关注被担保人情况，到期督促偿债[25] - 担保展期需重新审批，子公司对外担保比照执行并通知披露[26] 募集资金管理 - 制定募集资金管理内控制度，做好存储、审批等工作[28] - 募集资金专户存储，按审批程序和用途使用，跟踪项目进度[28] - 项目受影响不能正常进行时及时报告和公告[28] - 财务部跟踪监督使用情况并报告，独立董事和监事会定期检查[29] - 变更募集资金用途或投资方式需董事会审议等审批[30] 重大投资管理 - 重大投资内控遵循合法等原则，控制风险、注重效益[32] - 委托理财由董事会或股东大会审议批准[32] - 进行衍生产品投资制定决策等措施，限定投资规模[32] 信息披露与投资者关系 - 明确重大信息范围、传递审核披露流程，董事会秘书为主要联系人[37] - 规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[38] 财务报告内控缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额的0.3%或≥利润总额的5%[40] - 重要缺陷定量标准为资产总额的0.15%≤错报金额＜资产总额的0.3%且利润总额的2.5%≤错报金额＜利润总额的5%[40] - 一般缺陷定量标准为错报金额＜资产总额的0.15%且＜利润总额的2.5%[40] - 重大缺陷损失或影响达到最近一个会计年度公司合并报表年度销售总额的0.5%[41] - 重要缺陷损失或影响达到最近一个会计年度公司合并报表年度销售总额的0.1%[41] - 一般缺陷发生损失或影响金额单次达到1万以上，累计≤最近一个会计年度公司合并报表年度销售总额的0.1%[42] 内控评价与报告 - 内控评价原则上一年为周期，覆盖所有部门、子公司[43] - 内部检查工作资料保存时间不少于十年[44] - 财务部负责制定内控评价管理办法等[42] - 各部门、子公司制定完善本职能内控制度并落实执行[43] - 内控缺陷及实施问题列为负责人绩效考核重要项目[43] - 董事会审议年度财务报告时对内控自我评估报告形成决议并与年报同时披露[44] - 内控自我评估报告至少包括董事会声明、评价结论等七项内容[48]

股票代码：300363 股票简称：博腾股份 公告编号：2024-014 号 重庆博腾制药科技股份有限公司 关于实际控制人部分股份质押及解除质押的更正公告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 17 日 在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于实际控制人部分股份质押及 解除质押的公告》（公告编号：2024-013 号），经核查发现，由于工作人员疏忽， 公告中"一、股东股份质押及解除质押基本情况"项下"1、股东股份质押基本 情况"中部分数据填写错误。现将相关内容更正如下： | | 是否为控股 | 本次质 | 占其所 | 占公司 | 是否为限 售股（如 | 是否 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 股东名 | 股东或第一 | 押数量 | 持股份 | 总股本 | 是，注明 | 为补 | 质押起始 | 质押到期 | 质权人 | 质押用途 | | ...