担保审批规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%，经董事会批准后报股东会审议[5] - 公司及子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保，经董事会批准后报股东会审议[5] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保，经董事会批准后报股东会审议[5] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元，经董事会批准后报股东会审议[5] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%，经董事会批准后报股东会审议，且股东会审议时须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[5][6] - 对股东、实际控制人及其关联人提供担保，经董事会批准后报股东会审议，该股东或受该实际控制人支配的股东不得参与表决，由出席股东会其他股东所持表决权半数以上通过[5][6] - 由董事会决策的对外担保，须经出席董事会三分之二以上董事审议同意并做出决议[5] 担保披露与豁免 - 被担保人债务到期后十五个交易日内未履行还款义务，公司应及时披露[12] - 公司为全资子公司提供担保，或为控股子公司提供担保且控股子公司其他股东按所享权益提供同等比例担保，可豁免提交股东会审议[5] 关联担保规定 - 公司为关联人提供担保，应在董事会审议通过后及时披露并提交股东会审议，为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保，对方应提供反担保[6]

选聘流程 - 选聘会计师事务所应经审计委员会同意，提交董事会审议，由股东会决定[2] - 采用竞争性谈判等公开选聘方式[8] - 续聘同一审计机构，可不再重复开展选聘工作[8] 选聘规则 - 每次选聘最长有效年限为2年，聘期一年可续聘[8] - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] 费用与披露 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），应说明金额、定价原则等[12] - 在年度报告中披露会计师事务所等服务年限及审计费用[11] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] 提议与评估 - 二分之一以上独立董事或三分之一以上董事可提议聘请议案[7] - 审计委员会至少每年一次提交履职情况评估报告[7] 文件保存 - 选聘、应聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] 改聘与更换 - 出现五种情况应改聘会计师事务所[15] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[16] 其他规定 - 年报审计特定情形，审计委员会可提议委任其他事务所[16] - 解聘或不再续聘应事先通知，事务所可陈述意见[16] - 事务所主动终止，审计委员会应了解原因并报告董事会[16] - 审计委员会监督检查选聘，结果涵盖在年度审计评价意见中[18] - 发现违规造成严重后果应报告董事会并处理[18] - 事务所存在严重行为，经股东会决议不再选聘[19] - 董事会应及时报告相关处罚[19]

董事会议事规则 创意信息技术股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范创意信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的议 事、决策程序，确保董事会的工作效率和科学决策，现依据《中华人民共和国公 司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》 和《创意信息技术股份有限公司章程》及其他有关法律、法规规定，制定本规则。 第二条 公司设董事会，是公司的经营决策中心。董事会由 9 名董事组成， 其中 3 名为独立董事，其中 1 名独立董事由会计专业人士担任；董事会设董事长 1 人，副董事长 1-2 人。 第三条 董事会设董事会办公室。董事会办公室是董事会的日常办事机构， 具体负责办理董事会和董事长交办的事务。 第四条 董事由股东会选举或更换，任期三年。董事任期届满，可连选连任。 任期届满前，股东会不得无故解除其职务。从法人股东选出的董事，因该法人的 内部原因需要易人时，可以改派。 董事长、副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。董事长、副董事 长每届任期三年，可连选连任。 第五条 董事可以在任期届满前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞 职报告。 第二章 董事会的 ...

投资审批 - 500万元以下投资项目由总经理审批[7] - 500万元以上未达董事会标准由董事长审批[7] 交易审议 - 涉及资产总额占比10%以上提交董事会审议[8] - 占比50%以上经董事会后提交股东会审议[8] - 特定标准且每股收益低于0.05元免股东会程序[9] 计算标准 - 对外投资设公司以协议出资额计算[10] - 投资股权致报表变更以对应资产营收计算[10] - 特定事项以发生额十二个月累计计算[10] 特殊审批 - 交易资产十二个月累计达30%提交股东会[11] 生效条件 - 办法自股东会审议通过生效[17]

关联方定义 - 关联法人指持有公司5%以上股份的法人或一致行动人[5] - 关联自然人指直接或间接持有公司5%以上股份的自然人[6] 关联交易决策 - 董事长决定与关联自然人低于30万、与关联法人低于300万或占净资产绝对值0.5%以下的关联交易[9] - 董事会审议与关联自然人30万以上、与关联法人300万以上且占净资产绝对值0.5%以上的关联交易[9] - 股东会审议与关联人超3000万且占净资产绝对值5％以上的关联交易[11] 审议规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[11] - 股东会审议关联交易，特定股东回避表决[13] - 拟提交股东会的关联交易，提交董事会前获全体独立董事半数以上事前认可[10] 累计计算与日常交易 - 连续十二个月内关联交易按累计计算适用决策程序[13] - 公司日常关联交易按规定披露和审议，可预计年度金额，超预计重新履行义务[14][15] - 年度和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[15] - 超三年日常关联交易协议每三年重新审议和披露[15] 豁免与免予情况 - 公司参与五类交易可豁免提交股东会审议[15] - 公司发生四类交易免予按关联交易履行义务[15] 披露要求 - 披露关联交易向深交所提交八类文件[16][17][19] - 关联交易公告包含九项内容[17] - 日常关联交易协议含交易价格等主要条款[18] 子公司与制度施行 - 控股子公司关联交易按子公司章程及制度执行[21] - 本制度自股东会审议通过之日起施行[21]

监事会构成 - 监事会由三名监事组成，含一名职工监事[4][9] - 监事每届任期三年[4] - 监事会设主席一名，由全体监事过半数同意选举产生[20] 监事选举与撤换 - 监事候选人由单独或合并持有公司3%以上股份的股东提出[4] - 监事连续二次以上不能亲自出席会议，股东会或职代会应撤换[7] 监事会职权 - 对董高监违法行为和失职行为，全体监事一致表决可提更换或解聘建议[23] - 监督记录及检查结果是绩效评价重要依据[24] - 行使职权必要时可聘请专业机构，费用公司承担[10][26] - 审核公司定期报告并提书面审核意见[22] - 检查公司财务[22] - 特定情形下可要求董事会召开临时股东会[11] 监事会会议 - 每年至少进行一次财务检查，必要时可到下属企业检查等[12] - 每6个月至少召开一次会议，两名以上监事可提议临时会议[13] - 定期会议提前10日书面通知，临时提前3日，紧急提前5小时[13] - 需过半数监事出席方可举行，可书面委托出席[13] - 会议记录由董事会秘书保存20年[15] 监事会决议 - 由出席监事记名书面投票表决，一事一表决，一人一票制[17] - 需全体监事过半数通过方有效，会后1个工作日交董事会秘书备案公告[18] - 监事应对决议承担责任，表决异议并记录在案可免责[18] 规则施行 - 本规则自股东会审议通过之日起施行，由监事会修订和解释[20]

信息披露义务人 - 信息报告义务人包括公司董监高、持股5%以上股东等[2] 信息披露原则 - 公司及相关信息披露义务人披露信息应真实、准确、完整、及时、公平[5][6] 公告文件要求 - 公司公告文件应通过符合条件媒体对外披露，公告（监事会公告除外）应加盖董事会公章并向交易所报备[8] 重大事件披露 - 公司应在董事会、监事会决议等时点及时履行重大事件信息披露义务[9] - 筹划重大事项持续时间长应分阶段披露进展并提示风险[10] 豁免与暂缓披露 - 信息属国家机密等情形可申请豁免披露，存在不确定性等可暂缓披露[10][11] 禁止行为 - 公司及相关信息披露义务人不得用新闻发布等形式代替报告、公告义务[11] - 与特定对象沟通时不得提供公司未公开重大信息[11] 子公司事项披露 - 控股子公司发生重大事项视同公司发生，参股公司按持股比例适用制度[12] 定期报告披露 - 公司应在会计年度结束后四个月内披露年度报告，上半年结束后两个月内披露中期报告[15] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日书面申请[15] - 董事、监事、高管需对定期报告签署书面确认意见[16] 审计要求 - 年度报告财务会计报告必须审计，中期报告符合条件需审计[18] - 财务会计报告被出具非标准审计意见需提交多项文件[18] 特定情况披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况需披露[21] 业绩预告与快报 - 预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需进行业绩预告[22] - 定期报告披露前预计数据无法保密或业绩泄露等应披露业绩快报[23] - 董事会预计实际业绩与已披露预告或快报差异较大应披露修正公告[23] 交易事项披露 - 公司应披露购买或出售资产等交易事项[23] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[24] - 交易标的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[24] - 交易标的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[24] - 交易成交金额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[24] - 交易产生利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[24] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上需提交股东会审议后披露[25] - 公司购买、出售资产交易按交易类型连续十二个月内累计金额达最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议[28] 财务资助与担保 - 被资助对象最近一期经审计资产负债率超70%，财务资助事项需提交股东会审议[29] - 单次或连续十二个月内财务资助累计金额超公司最近一期经审计净资产10%，需提交股东会审议[29] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保需提交股东会审议[30] 关联交易披露 - 与关联自然人发生交易金额达30万元需及时披露[32] - 与关联法人发生成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易需及时披露[32] - 与关联人发生交易（提供担保除外）金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，应提交股东会审议并披露评估或审计报告[32] 诉讼仲裁披露 - 重大诉讼、仲裁涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[34] 股东情况披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化需告知公司并配合披露[38] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司并配合披露[38] 其他事项披露 - 公司因涉嫌违法违规可能触及重大违法强制退市情形，知悉时及时披露，其后每月披露进展并进行风险提示[39] - 公司一次性签署与日常生产经营相关合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入或者总资产50%以上且绝对金额超1亿元需及时披露[39] 方案实施公告 - 公司实施利润分配或资本公积金转增股本方案，应在股权登记日前三至五个交易日内披露方案实施公告[36] 异常波动公告 - 公司股票交易被认定为异常波动，于次一交易日披露股票交易异常波动公告[36] 报告编制与披露流程 - 定期报告由总经理、财务总监、董事会秘书等编制草案，经董事会审议、监事会审核后由董事会秘书披露[41] - 临时报告由董事长签发，董事会秘书负责信息披露，重大事项需经董事会、监事会、股东会审批[42] 重大信息报告 - 重大信息报告人应在第一时间报告董事长和董事会秘书，董事会秘书评估审核后组织起草披露文件[43] 信息披露领导与责任 - 公司信息披露工作由董事会统一领导，董事长承担首要责任，董事会秘书负责具体协调组织[45] 股东告知义务 - 持有公司5%以上股份的股东等应及时告知公司董事会涉及股权变动等应披露事项[46] 信息保密 - 信息知情人员在信息未公告前负有保密责任，内幕交易造成损失需依法赔偿[49] - 公司董事长、总经理为信息保密工作第一责任人，各部门及子公司负责人为部门保密第一责任人[49] 沟通活动要求 - 公司与投资者沟通等活动不得提供未公开信息，否则应立即公开披露[50] 资料保管 - 董事会办公室保管定期报告等资料原件，保管期限不少于20年[52] 违规处理 - 公司董事等失职致信息披露违规，公司可给予批评等处分并要求赔偿[54] - 公司部门及子公司信息披露问题致损失，董秘可建议处罚，相关人员连带赔偿[54] - 公司信息披露违规被公开谴责等，董事会应检查制度并处分责任人[55] - 信息披露涉嫌违法按证券法处罚，公司报告违规人员处理情况[55] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[57] - 本制度未尽事宜按相关规定执行，冲突时依后者[57] - 本制度由董事会负责解释[57]

证券代码：300366 证券简称：创意信息 公告编码：2024-43 创意信息技术股份有限公司 第六届董事会第四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 创意信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 8 月 15 日以邮 件方式向各位董事发出召开公司第六届董事会第四次会议通知。本次会议于2024 年 8 月 26 日上午 10:00 在成都市高新西区西芯大道 28 号公司三楼会议室以现 场表决的方式召开。会议应出席的董事 9 人，实际出席的董事 9 人。本次会议由 董事长陆文斌先生主持，监事和高级管理人员列席参加。本次会议的召开符合《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《公司章程》及有关法律、法规的 规定。本次会议经过有效表决，形成了如下决议： 一、以 9 票赞成、0 票反对、0 票弃权审议通过《关于公司 2024 年半年度报 告全文及摘要的议案》 公司严格按照相关法律、行政法规和中国证监会的规定，编制了公司 2024 年半年度报告全文及摘要，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 2024 年上 半年度的实际情 ...

议案审议 - 审议通过《关于公司2024年半年度报告全文及摘要的议案》[1] - 审议通过《关于公司2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》[2] - 审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，需股东大会三分之二以上有效表决权通过[3] - 审议通过《关于修订<监事会议事规则>的议案》，需提交股东大会审议[3]

创意信息技术股份有限公司 章程修正案 | 现行条款 | 修订后条款 | | --- | --- | | 非关联人同等交易条件，向董事、监事、高级管 | 股东会可以授权董事会对发行公司债券作出 | | 理人员提供产品和服务的。 | 决议。 | | 第四十五条 公司下列对外担保行为，须经 | 第四十五条 公司下列对外担保行为，须经董 | | 董事会审议通过后经股东大会审议通过。 | 事会审议通过后经股东会审议通过。 | | …… | …… | | 董事会审议担保事项时，必须经出席董事会 | 董事会审议担保事项时，必须经出席董事会会 | | 会议的三分之二以上董事审议同意。股东大会审 | 议的三分之二以上董事审议同意。股东会审议前款 | | 议前款第(四)项担保事项时，必须经出席会议的 | 第(四)项担保事项时，必须经出席会议的股东所持 | | 股东所持表决权的三分之二以上通过。 | 表决权的三分之二以上通过。 | | 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关 | 股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人 | | 联人提供的担保议案时，该股东或者受该实际控 | 提供的担保议案时，该股东或者受该实际控制人支 | | 制 ...