董事会构成 - 董事任期三年，可连选连任，兼任高管及职工代表董事总计不超董事总数二分之一[4] - 董事会由6名董事组成，含2名独立董事和1名职工董事，设董事长1人[7] 审议权限 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情形由董事会审议[8] - 董事会审议对外担保需出席会议三分之二以上董事同意，提供财务资助有特定审议要求[9] - 被资助对象资产负债率超70%或单次资助超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东大会审议，控股子公司持股超50%除外[10] - 公司与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值0.5%以上由董事会决定[10] - 董事会决定每年不超公司上一年经审计净利润绝对值1%的对外捐赠事项[10] - 公司及子公司财务资助累计总额不超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[10] - 董事长审批交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产5%以上等5种情形[14] 关联交易 - 公司与关联自然人发生金额不足30万元的关联交易[15] - 公司与关联法人发生金额不足300万元或占公司最近一期经审计净资产绝对值比例低于0.5%的关联交易[15] - 合同金额为500万元以上的日常交易由相关规定处理[15] 会议规定 - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开十日前书面通知[17] - 代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者审计委员会可提议召开临时会议，董事长十日内召集[17] - 董事会临时会议召开三日前通知，紧急情况可口头通知[17] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[17] - 董事会定期会议变更需在原定召开日前三日发书面通知，不足三日需顺延或获全体与会董事书面认可[20] - 董事会临时会议变更需在会议召开前取得全体与会董事认可并记录[20] 决议规则 - 董事会审议通过提案形成决议，需超过全体董事人数半数的董事投赞成票[30] - 董事会对担保、对外财务资助事项决议需三分之二以上出席董事同意[31] 其他 - 董事会会议记录保存期限为十年[31] - 董事会决议由公司经理组织经营班子落实[37] - 董事会对落实情况督促检查，违背决议追究执行者责任[37] - 未经董事会决议实施事项致股东利益受损或经济损失，行为人负全责[37] - 每次董事会需汇报以往决议执行落实情况[37] - 董事会秘书要向董事汇报决议执行情况[37] - 规则未尽事宜依国家法规和公司章程执行[39] - 规则经股东会审议通过实施，由股东会授权董事会解释[39]

财务审计 - 审计机构于2025年4月16日对飞天诚信2024年财报签标准无保留意见审计报告[3] 往来资金 - 2024年期初往来资金余额410.46万元[6] - 2024年度往来累计发生额（不含利息）3524.29万元[6] - 2024年度偿还累计发生额3313.29万元[6] - 2024年末往来资金余额621.46万元[6] 公司账款 - FEITIAN technologies US,Inc 2024年末应收账款余额335.30万元[6] - 北京坚石诚信科技有限公司2024年末其他应收款余额7.47万元[6] - FEITIAN TECHNOLOGIES LIMITED 2024年末应收账款余额278.69万元[6] - 北京宏思电子技术有限责任公司应收账款年度往来利息11.93万元[6] - 广州飞天诚信云商科技有限公司应收账款为经营性往来涉及货款[6]

会议信息 - 公司于2025年4月16日召开第五届董事会第九次会议[1] 制度相关 - 会议审议通过《关于修订及制订公司治理相关制度的议案》[1] - 修订《股东大会议事规则》，审批权限为股东大会[1] - 修订《董事会议事规则》，审批权限为股东大会[1] - 制订《舆情管理制度》，审批权限为董事会[1]

业绩数据 - 2024年营业收入712,576,013.09元，较2023年减少3.52%[2] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -77,234,586.05元，较2023年增长55.04%[2] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -460,809.90元，较2023年增长96.02%[2] 资产数据 - 2024年末货币资金296,998,177.24元，较年初减少5.23%[4] - 2024年末应收票据3,563,246.88元，较年初减少36.58%[4] 成本费用数据 - 2024年营业成本441,658,989.79元，较2023年减少10.91%[7] - 2024年管理费用145,730,184.94元，较2023年减少39.42%[7] - 2024年研发费用92,327,256.14元，较2023年增长27.33%[7] 利润数据 - 2024年营业利润 -90,109,004.91元，较2023年增长47.58%[7] - 2024年净利润 -77,727,154.31元，较2023年增长54.84%[7] 其他收益及权益数据 - 2024年其他综合收益为5,515,740.95元，较2023年增长788.80%[9] - 2024年未分配利润较2023年减少11.89%[9] - 2024年归属于上市公司普通股股东的所有者权益合计较2023年减少4.69%[9] - 2024年少数股东权益较2023年减少10.21%[9] - 2024年所有者权益合计较2023年减少4.71%[9] 现金流量数据 - 2024年经营活动现金流入小计较2023年减少5.27%[10] - 2024年经营活动现金流出小计较2023年减少6.45%[10] - 2024年投资活动产生的现金流量净额较2023年增长92.13%[10] - 2024年现金及现金等价物净增加额较2023年增长85.24%[10]

审计意见与机构续聘 - 公司2024年度审计报告为标准无保留意见[2] - 2025年4月16日会议通过续聘天职国际，待股东大会批准[2] 审计机构情况 - 截止2023年12月31日，天职国际合伙人89人等[4] - 2023年度经审计收入总额31.97亿元等[4] - 2023年度上市公司审计客户263家等[4] - 已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额不低于2亿[5] - 近三年受行政处罚等情况[5] - 从业人员近三年受处罚涉及37人[5] 审计费用 - 2025年度审计费用暂定82万元，较上期无增加[6]

会议相关 - 2025年4月16日公司召开第五届董事会第九次会议[1] - 会议审议通过公司《2024年年度报告》及摘要[1] 报告披露 - 《2024年年度报告》及摘要于2025年4月18日在巨潮资讯网披露[1]

会计政策变更 - 公司2025年4月16日通过会计政策变更议案[3] - 变更后执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》[4] 财务数据调整 - 2023年度合并利润表营业成本调整后为495,718,132.58元[8] - 2023年度合并利润表销售费用调整后为102,293,458.36元[8]

人员数据 - 截止2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师414人[3] 审计相关 - 2023年及2024年相关会议同意续聘天职国际为2024年度审计机构[4][6] - 2025年2月20日召开审前沟通会议[6] - 2025年4月15日审计委员会审议通过2024年度财务报告等议案[7] 公告信息 - 公告发布时间为2025年4月18日[9]

业绩说明会安排 - 公司将于2025年4月30日15：00 - 17：00举行2024年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆http://rs.p5w.net/参与互动交流[1] - 参加人员有董事长黄煜等（特殊情况人员会调整）[1]

业绩总结 - 2024年度各项资产计提或转回减值准备共7316.39万元[1] - 2024年度计提商誉减值准备7023.54万元，占比90.31%[2] - 本次计提减值准备符合规定，不损害公司和股东利益[12] 数据详情 - 应收账款坏账准备减值金额-153.80万元，占比-1.98%[2] - 存货跌价准备减值金额265.93万元，占比3.42%[2]