审计意见与机构续聘 - 公司2024年度审计报告为标准无保留意见[2] - 2025年4月16日会议通过续聘天职国际，待股东大会批准[2] 审计机构情况 - 截止2023年12月31日，天职国际合伙人89人等[4] - 2023年度经审计收入总额31.97亿元等[4] - 2023年度上市公司审计客户263家等[4] - 已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额不低于2亿[5] - 近三年受行政处罚等情况[5] - 从业人员近三年受处罚涉及37人[5] 审计费用 - 2025年度审计费用暂定82万元，较上期无增加[6]

会议相关 - 2025年4月16日公司召开第五届董事会第九次会议[1] - 会议审议通过公司《2024年年度报告》及摘要[1] 报告披露 - 《2024年年度报告》及摘要于2025年4月18日在巨潮资讯网披露[1]

会计政策变更 - 公司2025年4月16日通过会计政策变更议案[3] - 变更后执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》[4] 财务数据调整 - 2023年度合并利润表营业成本调整后为495,718,132.58元[8] - 2023年度合并利润表销售费用调整后为102,293,458.36元[8]

人员数据 - 截止2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师414人[3] 审计相关 - 2023年及2024年相关会议同意续聘天职国际为2024年度审计机构[4][6] - 2025年2月20日召开审前沟通会议[6] - 2025年4月15日审计委员会审议通过2024年度财务报告等议案[7] 公告信息 - 公告发布时间为2025年4月18日[9]

业绩说明会安排 - 公司将于2025年4月30日15：00 - 17：00举行2024年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆http://rs.p5w.net/参与互动交流[1] - 参加人员有董事长黄煜等（特殊情况人员会调整）[1]

业绩总结 - 2024年度各项资产计提或转回减值准备共7316.39万元[1] - 2024年度计提商誉减值准备7023.54万元，占比90.31%[2] - 本次计提减值准备符合规定，不损害公司和股东利益[12] 数据详情 - 应收账款坏账准备减值金额-153.80万元，占比-1.98%[2] - 存货跌价准备减值金额265.93万元，占比3.42%[2]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事姚刚、辛阳独立性评估并出具意见[1] - 姚刚、辛阳符合独立性要求[1] - 董事会意见日期为2025年4月18日[2]

股份相关 - 公司已发行股份总数为41,804.40万股，全部为普通股[12] - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[13] - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让[6] 章程修订 - 公司于2025年4月16日召开会议，审议通过修改《公司章程》议案[2] - 原章程规定董事长为法定代表人，修订后明确董事长由董事会以全体董事过半数选举产生[2] - 原章程规定公司在北京工商局注册，修订后为在北京海淀区市场监督管理局注册[2] 交易与担保审议 - 公司与关联人发生（提供担保除外）金额超3000万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，需股东会决议[37] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%，需股东会审议[16] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保，需股东会审议[16] 股东大会 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[17] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求召开临时股东大会，董事会应在收到请求后10日内提出书面反馈意见，同意则5日内发出通知[19] - 股东大会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[25] 董事会 - 公司董事会由6名董事组成，设职工董事1名，董事长1人[44] - 董事会每年至少召开两次会议，于会议召开10日以前书面通知全体董事和监事[47] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可提议召开董事会临时会议，董事长应自接到提议后10日内召集和主持[47] 人员任职 - 董事任期为3年，任期届满可连选连任，独立董事连续任职不得超过6年[41] - 兼任高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事总计不得超过公司董事总数的二分之一[41] - 因贪污等犯罪被判处刑罚，执行期满未逾5年不能担任公司董事[39] 财务报告与利润分配 - 公司需在会计年度结束之日起4个月内报送年度财务会计报告，前6个月结束之日起2个月内报送半年度报告，前3个月和前9个月结束之日起1个月内报送季度报告[57] - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本的50%以上可不再提取[57] - 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，须在2个月内完成股利（或股份）的派发[57] 公司变更与清算 - 公司合并需在作出决议之日起10日内通知债权人，30日内在证券时报或国家企业信用信息公示系统公告[60] - 公司分立需在作出决议之日起10日内通知债权人，30日内在证券时报或国家企业信用信息公示系统公告[60] - 公司因特定事项解散应在15日内成立清算组开始清算[62]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围有公司本部9个部门、4家全资子公司等[6] 制度建设 - 制订《销售合同控制程序》等多项制度规范业务[8][9][10] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告各等级缺陷标准[13] 报告情况 - 报告期未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 无其他内部控制相关重大事项说明[16] - 报告于2025年4月18日发布[17]

会议情况 - 2024年召开四次监事会会议审议相关议案[2] 运营状况 - 报告期内依法运作，无违法违规经营[4] - 财务体系完善、状况良好[4] 交易情况 - 2024年未与关联方发生重大交易[4] - 报告期内未发生对外投资等重大交易[5] 报告评价 - 监事会认为董事会定期报告程序合规、内容真实准确全面[6]