会议情况 - 北京诚益通第五届监事会第十一次会议于2025年4月23日召开，3名监事全部出席[1] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案表决同意票3票，部分需提交股东大会审议[4][7][10][14][24][27] - 《2024年度内部控制自我评价报告》等议案表决同意票3票[17][21][39]

分红 - 公司拟以273,047,596股为基数，每10股派发现金红利0.45元（含税），共派发现金红利不超12,287,141.82元（含税）[5] 资金运用 - 同意合并报表范围内公司使用不超1亿元闲置自有资金委托理财，额度可滚动使用[8] - 募投项目结项后节余募集资金392.61万元（含利息收入）用于永久补充流动资金[14] 授信与担保 - 公司及合并范围内公司申请银行综合授信及项目贷款额度不超13.79亿元[9] - 为公司及合并范围内公司申请综合授信及项目贷款提供担保，合计担保金额不超13.19亿元[10] 其他费用 - 2025年度公司独立董事津贴标准为每人每年7万元（税前）[11] 关联交易 - 公司预计2025年度日常关联交易不超2000万元[14] 股本变动 - 因1名激励对象离职，需注销股份800股，总股本将由273,047,596股变为273,046,796股[15] 会议安排 - 董事会同意于2025年5月15日14:00召开2024年度股东大会[18]

利润分配 - 公司拟以 273,047,596 股为基数，每 10 股派现 0.45 元，共派不超 12,287,141.82 元[1][6] - 2024 年度累计现金分红及回购总额 19,113,331.72 元，占净利润 19.80%[6] - 本次利润分配预案尚需股东大会审议[4][11] 财务数据 - 近三年净利润分别为 2024 年 96,548,437.45 元、2023 年 170,081,900.87 元、2022 年 124,781,683.04 元[8] - 近三年研发投入分别为 2024 年 89,667,401.54 元、2023 年 73,504,683.30 元、2022 年 63,664,136.29 元[8] - 最近三个会计年度累计研发投入占累计营收比例 7.30%[9]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降29.42%，本报告期为1.89亿元，上年同期为2.68亿元[5] - 营业总收入本期发生额为189,301,895.29元，较上期下降29.42%[29] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降59.09%，本报告期为1259万元，上年同期为3078万元[5] - 营业利润为2,277,265.95元，同比下降93.7%[30] - 净利润为4,897,840.34元，同比下降84%[30] - 归属于母公司所有者的净利润为12,591,771.66元，同比下降59.1%[30] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本本期发生额为184,631,032.98元，较上期下降20.27%[29] - 研发费用同比增长57.29%，主要系加大研发投入所致[16] - 研发费用本期发生额为27,393,774.79元，较上期增长57.29%[29] - 信用减值损失为-3,129,573.02元，同比增加13.4%[30] - 资产减值损失同比增长97.24%，主要系合同资产计提坏账损失增加所致[17] - 资产减值损失为-1,009,620.29元，同比增加97.3%[30] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额同比改善17.98%，本报告期为-4301万元，上年同期为-5244万元[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金为258,688,678.48元，同比增长14.8%[33] - 经营活动产生的现金流量净额为-43,012,374.11元，同比改善18%[33] 投资和筹资活动现金流 - 投资活动产生的现金流量净额为-62,696,876.94元，同比恶化5.3%[34] - 筹资活动产生的现金流量净额为-9,490,210.18元，同比由正转负[34] - 期末现金及现金等价物余额为170,467,162.28元，同比下降48.8%[34] 资产和负债变化 - 货币资金期末较年初下降32.46%，主要系银行存款下降所致[11] - 货币资金期末余额为242,315,534.63元，较期初下降32.47%[25] - 合同资产期末较年初增长72.74%，主要系本期确认收入项目的质保款尚未到期所致[12] - 预付账款期末较年初增长58.16%，主要系支付采购款所致[11] - 其他非流动资产期末较年初增长94.56%，主要系预付厂房工程款所致[14] - 应收账款期末余额为742,839,477.75元，较期初下降2.15%[25] - 存货期末余额为616,107,487.55元，较期初增长10.76%[26] - 资产总计期末余额为3,590,127,924.52元，较期初增长0.34%[26] - 短期借款期末余额为429,276,651.87元，较期初增长1.45%[26] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为2,244,661,421.13元，较期初增长0.56%[28] - 少数股东权益期末余额为-5,447,739.82元，较期初下降342.56%[28] 股东信息 - 第一大股东北京立威特投资有限责任公司持股比例为18.75%，持股数量为5120万股[20]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为958,124,441.96元，同比下降18.49%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为96,548,437.45元，同比下降43.23%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为231,009,966.21元，同比增长1,430.18%[20] - 2024年基本每股收益为0.36元/股，同比下降42.86%[20] - 2024年加权平均净资产收益率为4.05%，同比下降3.20个百分点[20] - 2024年末资产总额为3,577,825,097.29元，同比增长5.13%[20] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-1,508,725.16元，环比显著下滑[22] - 2024年非经常性损益合计为7,860,582.13元，主要来自政府补助和资产处置收益[26] - 2024年公司营业收入为9.58亿元，同比下降18.49%[88] - 2024年归属于上市公司净利润为9654.84万元，同比下降43.23%[88] - 截至报告期末，公司总资产规模达到35.78亿元，同比上升5.13%[88] - 归属于上市公司净资产达到22.32亿元，同比上升3.96%[88] 成本和费用 - 医药生物自动化直接材料成本同比下降22.28%至396,165,487.78元，占营业成本比重为84.22%[102] - 康复医疗器械制造费用同比下降12.69%至14,011,782.89元，占营业成本比重为15.50%[102] - 销售费用同比下降9.16%至97,844,517.02元，管理费用同比下降8.55%至78,606,093.23元[110] - 研发费用同比增长21.99%至89,667,401.54元[110] 各条业务线表现 - 公司智能制造业务受医药行业政策影响需求阶段性抑制，但合成生物学等新兴领域需求扩大[32] - 公司确立"一体两翼、双轮驱动"发展战略，聚焦智能制造和康复医疗两大板块[30] - 公司自动化控制系统覆盖生物发酵、化学合成、中药及植物提取、药品制剂等多个领域[51] - 智能制造业务提供自动化控制系统、工业软件及智能装备三类产品[48] - 公司工业软件产品涵盖4大类，包括制造执行系统（iMES）、智能物流追溯系统（MTS）、数据采集与集中监控系统（SCADA）、仓储管理系统（WMS）[53] - 公司智能装备产品应用于成品制剂及智能包装领域，涵盖分装、粉碎、配料、混合、清洁、提取等环节[55][56] - 公司智能制造业务收入重要来源为生物发酵原料药生产过程自动化控制业务，在该领域处于行业领先地位[58] - 化学合成领域业务发展势头强劲，已成为公司业绩增长新动力[58] - 公司2020年首套工业大麻提纯加工生产线通过美国UL认证[58] - 公司通过收购博鸿将产业链延伸至智能包装领域，完善医药生物生产制造产品结构[59] - 公司信息化产品参与多个国家级专项及项目，如悦康药业、华邦制药、宜昌三峡制药等项目[60] - 龙之杰康复产品线覆盖康复评定、训练、物理理疗3大领域，是国内产品线较齐全的公司之一[62] - 龙之杰专科解决方案覆盖6大领域，包括疼痛康复、神经康复、养老康复等[64] - 龙之杰销售模式以经销商为主，主要开拓三级医院市场，并积极下沉至县乡基层医疗机构[73] - 公司智能制造板块2024年营业收入6.64亿元，同比下降21.85%，归属于上市公司股东净利润2441.12万元，同比下降71.24%[89] - 康复医疗板块2024年营业收入2.94亿元，同比下降9.73%，归属于上市公司股东净利润7213.72万元，同比下降15.34%[93] - 公司2024年营业收入合计9.58亿元，同比下降18.49%，其中医药生物自动化占比69.35%，康复医疗器械占比30.65%[97] - 控制系统产品收入4.72亿元，同比下降30.59%，占营业收入比重49.28%[97] - 外销收入5040.53万元，同比增长96.99%，占营业收入比重5.26%[97] - 技术服务收入953.88万元，同比增长35.01%，毛利率83.28%，同比提升32.82个百分点[98] - 康复医疗板块毛利率69.21%，同比下降2.37个百分点[98] - 公司出口业务2024年业绩较2023年增长超过50%[95] - 医药生物自动化板块毛利率29.21%，同比下降2.29个百分点[98] - 内销收入9.08亿元，同比下降21.06%，毛利率41.18%，同比下降1.33个百分点[98] - 直销收入为671,977,739.54元，同比增长29.42%，经销收入为286,146,702.42元，同比增长69.77%[99] - 医药生物自动化销售量同比增长21.99%至292,869个/件，生产量同比增长28.46%至293,298个/件[99] - 康复医疗器械库存量同比增长42.88%至18,230个/件，主要因客户下单后需发货而增加安全库存[100] 各地区表现 - 国内市场中经销为主，直销为辅，国际市场以经销为主[82] - 外销收入5040.53万元，同比增长96.99%，占营业收入比重5.26%[97] - 公司出口业务2024年业绩较2023年增长超过50%[95] 管理层讨论和指引 - 公司2025年将重点布局脑机接口技术，推进非侵入式技术商业化并开展侵入式技术研究[180] - 公司康复医疗业务2025年计划推行"国内下沉、海外扩张、C端突破"战略[181] - 公司智能制造业务2025年将拓展至合成生物、绿色化工等新兴领域[181] - 公司2025年将深化降本增效，优化组织架构和业务流程[182] - 公司面临市场竞争加剧风险，将加强自主研发和产品链扩展[183] 研发和创新 - 公司2024年研发投入金额为89,667,401.54元，占营业收入比例9.36%，较2023年的6.25%显著提升[127] - 2024年研发人员数量为311人，较2023年344人减少9.59%，但研发人员占比微增0.21%至21.52%[126] - 公司新增16项医疗器械注册证/认证（国内4项+国外12项），2024年末总计持有106项国内外认证[129] - 数字脑电图机已获得国内医疗器械注册证，瞄准三甲医院市场实现进口替代[125] - 脑机接口康复平台核心技术硬件已完成，正逐步取得医疗器械证书并准备投入市场[125] - 研发支出资本化比例连续三年保持0%，全部研发投入均费用化处理[127] - 40岁以上研发人员占比从2023年20.06%提升至2024年27.33%，增幅达23.19%[126] - 生物探针技术实验室完成改造，布局植入式脑机接口技术[125] - 公司现有13项医疗器械注册申请处于受理阶段[129] - 上肢康复训练系统完成首台样机设计并获得国内医疗器械注册证[125] 公司治理和股东回报 - 公司2024年度利润分配预案为以273,047,596股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.45元（含税）[4] - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，符合法律法规要求[193] - 公司监事会由3名监事组成，设职工代表监事1名，监督公司重大事项[194] - 2023年度股东大会投资者参与比例为33.83%，2024年第一次临时股东大会参与比例为33.34%[200] 行业趋势和市场环境 - 我国康复医疗器械生产企业数量近5,000家，市场呈现高度分散状态[40] - 工业自动化行业加速向"数据驱动+智能决策"模式转型，AI与IoT技术深度融合提升生产效率[35] - 合成生物技术推动生物制造新兴市场，通过自动化流程提升效率并减少资源浪费[36] - 全球碳中和目标下，工业自动化行业向节能降耗转型，智能控制技术降低碳排放强度[37] - 康复医疗设备行业向智能化、高端化升级，AI和脑机接口技术优化治疗方案[42] - 老龄化与慢性病年轻化趋势推动康复医疗需求持续扩大[43] - 分级诊疗政策推动康复设备向基层医疗机构下沉，家庭场景需求增长[44] - 医药制造企业对设备性能、能效比及全生命周期成本控制要求提高[33] 现金流和投资活动 - 公司2024年经营活动现金流入小计为11.3159亿元，同比增长24.38%[148] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长1430.18%，达到2.3101亿元，主要因销售商品、提供劳务收到的现金增加[148][149] - 投资活动现金流入小计为3.0642亿元，同比增长121.31%，但投资活动现金流量净额为-1.0655亿元[148] - 筹资活动现金流入小计为5.0294亿元，同比下降19.02%，筹资活动现金流量净额为-636.58万元，同比减少104.97%[148][149] - 现金及现金等价物净增加额为1.1890亿元，同比增长93.12%[148] - 投资收益为-303.33万元，占利润总额比例为-3.28%[151] - 资产减值损失为-3020.32万元，占利润总额比例为-32.63%[151] - 营业外收入为110.52万元，占利润总额比例为1.19%[151] - 营业外支出为114.23万元，占利润总额比例为1.23%[151] 资产和负债 - 货币资金期末余额为358,761,920.13元，占总资产10.03%，同比增长3.39%[154] - 应收账款期末余额为759,138,216.08元，占总资产21.22%，同比下降3.75%[154] - 固定资产期末余额为757,117,266.96元，占总资产21.16%，同比大幅增长10.43%[154] - 在建工程期末余额为51,049,762.19元，占总资产1.43%，同比下降6.27%[154] - 应收款项融资期末价值为48,481,734.56元，较期初增加22,966,699.56元[157] - 受限资产总额为679,422,614.17元，其中货币资金受限19,489,058.84元，固定资产受限404,660,268.55元[158][159] - 报告期投资额为18,280,500元，较上年同期增长100%[160] - 证券投资中星湖科技(600866)期末账面价值为0元，本期出售金额36,094,728.41元[163] - 2017年募集资金净额29,519.10万元，截至2024年末使用比例达99.55%，剩余392.61万元[167][169] - 募集资金承诺项目中北京博鸿100%股权投资进度为80%，营销及技术支持服务中心建设超支103.67%[171] 子公司和投资 - 公司子公司广州龙之杰科技集团有限公司2024年净利润为72,895,936.40元，占公司净利润10%以上[177] - 公司子公司北京诚益通科技有限公司2024年净亏损7,301,102.35元[177] - 公司使用闲置募集资金390万元暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月[173] - 公司2024年9月出售浙江金安制药机械有限公司55%股份，对公司无重大影响[178] - 公司子公司北京诚益通博鸿智能装备技术有限公司2024年净利润为16,930,294.79元[177] 风险因素 - 公司智能制造及康复医疗设备业务为技术密集型行业，研发周期长、技术难度高、资金投入大[184] - 公司建立了研发风险控制体系，对研发项目进行可行性研究并定期跟踪，降低研发方向偏差、产业化失败等风险[184] - 公司面临人才短缺风险，特别是高素质技术和管理人才对发展至关重要[185] - 公司通过员工持股计划等激励措施吸引和稳定高素质人才[185] 投资者关系 - 2024年3月19日公司通过电话会议及线下会议向机构投资者介绍主营业务情况[186] - 2024年5月8日公司在全景网平台向投资者介绍2023年度经营情况[186] - 2024年7月10日公司在广州发布脑机接口3款产品样机，并与机构投资者交流[186]

内部控制审计 - 大信会计师事务所审计诚益通2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 企业董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[4] 内部控制情况 - 内部控制有不能防止和发现错报的可能性，未来有效性有风险[5] - 诚益通在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6]

审核情况 - 大信会计师事务所审核公司《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》[3] - 认为报告符合规定，公允反映2024年资金情况[6] 报告信息 - 报告编号为大信专审字[2025]第2 - 00170号[1][3][6] - 出具时间为2025年4月23日[8]

北京诚益通控制技术集团股份有限公司 审 计 报 告 大信审字[2025]第 2-00740 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 审 计 报 告 大信审字[2025]第 2-00740 号 北京诚益通控制技术集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京诚益通控制技术集团股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，20 ...

西南证券股份有限公司 关于北京诚益通控制技术集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之募集资金 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 西南证券股份有限公司（以下简称"西南证券"或"独立财务顾问"）作为 北京诚益通控制技术集团股份有限公司（以下简称"诚益通"或"公司"）发行 股份及支付现金购买资产并募集配套资金之独立财务顾问，根据《上市公司重大 资产重组管理办法》、《上市公司并购重组独立财务顾问管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情 况进行了核查，相关意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金的到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京诚益通控制工程科技股份有限公 司向罗院龙等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]127 号）核准，公司向广州龙之杰科技有限公司（以下简称"广州龙之杰"）、北京诚 益通博日鸿智能装备技术有限公司（原名"北京博日鸿科技发展有限公司"，以下 简称"北京博日鸿"）原股东发行股份及支付现金 ...

募资情况 - 公司发行6,577,900股，发行价46.94元/股，募资308,766,626元，净额295,190,990.86元[1] 收购进展 - 截至2024年12月31日，收购广州龙之杰100%股权投入进度100%[4] - 截至2024年12月31日，收购北京博日鸿100%股权投入进度80%[4] 项目投入 - 截至2024年12月31日，营销等中心建设投入进度103.67%[4] - 截至2024年12月31日，补充流动资金投入进度100%[4] 资金安排 - 公司节余募集资金392.61万元[4] - 2025年4月23日，公司拟将节余资金永久补充流动资金[6] - 保荐机构对募投项目结项及资金补充事项无异议[8]