制度制定与修订 - 制定《市值管理制度》等三项制度[7][9][11] - 修订《内部审计制度》等两项制度[12][14] 资金管理 - 同意用不超6000万元闲置募集资金现金管理，期限12个月[14][15] 项目调整 - “信息化及营销网络建设项目”新增13省市，延期至2026年12月31日[15][17] 组织架构 - 审议通过调整公司组织架构议案[17][18]

审计委员会 - 审计委员会成员由五名董事组成，三名独立董事[3] 内部审计 - 内部审计部门对审计委员会负责并至少每季度报告一次工作[3][9] - 内部审计资料至少保存10年，每年至少提交一次报告[10] 检查与报告 - 审计委员会督导内部审计至少每半年检查特定事项一次[10] - 董事会或审计委员会出具年度内控评价报告并披露[11] 制度管理 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责制定等[15][16]

审计委员会年报工作制度 审计委员会年报工作制度 第一章 总则 第一条 为完善迈克生物股份有限公司（以下简称"公司"）的法人治理结构，加强公 司内部控制建设，充分发挥董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）在年报编制工 作中的作用，根据中国证监会和深圳证券交易所相关规定及《迈克生物股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）《审计委员会议事规则》等制度，结合公司年报编制 和披露实际情况，特制定本工作制度。 第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政法规、规 范性文件、《公司章程》和本工作制度的要求，认真履行责任和义务，勤勉尽责的开展工 作，保证公司年报的真实、准确、完整和及时，维护公司整体利益。 第三条 审计委员会应认真学习中国证监会、深圳证券交易所等监管部门关于年报编制 和披露的工作要求，积极参加其组织的培训。 第二章 审计委员会年报工作管理制度 第四条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责： 第五条 审计委员会应当对公司拟聘的会计师事务所是否符合《中华人民共和国证券 法》规定的任职要求，以及为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称"年审注册会计 师"）的 ...

融资情况 - 公司向特定对象发行5600万股，发行价28.11元/股，募集资金总额15.7416亿元，净额15.5745643564亿元[2] 项目进度 - 截至2025年2月28日，血液诊断产品生产线累计完成进度79.15%[4] - 截至2025年2月28日，即时诊断产品生产线累计完成进度100.00%[4] - 截至2025年2月28日，IVD产品技术研发中心累计完成进度104.02%[4] - 截至2025年2月28日，现代物流IVD累计完成进度102.64%[4] - 截至2025年2月28日，信息化和营销网络建设项目累计完成进度33.31%[4] - 截至2025年2月28日，补充流动资金累计完成进度100.14%[4] 资金调整 - 2024年将即时诊断产品生产线剩余8690.87万元调整投入IVD产品技术研发中心[5] 项目变更 - 信息化及营销网络建设项目新增13个省市作为实施地点[2][6][9] - 信息化及营销网络建设项目延期16个月至2026年12月31日[2][6] 会议决策 - 2025年3月7日，公司多会议审议通过部分募投项目增加实施地点及延期的议案[13][14][15] - 保荐机构招商证券对公司拟实施的部分募投项目增加实施地点及延期事项无异议[17]

其他新策略 - 2025年3月7日公司召开会议审议通过调整组织架构议案[2] - 调整是为适应业务发展和战略规划，提高运营效率[2] - 授权管理层负责调整后的具体实施[2] - 调整后的组织架构图详见附件[3]

会计师事务所审计问题 - 天健会计师事务所在国城矿业2023年财务报表审计中存在审计底稿编制问题，包括部分底稿存在较多错误、关键审计证据未纳入底稿留存、底稿索引编制不规范 [2] - 立信会计师事务所在迈克生物2023年财务报表审计中存在审计底稿编制问题，包括部分审计证据未存档、底稿记录和留痕不充分 [2] - 四川证监局对天健和立信分别采取行政监管措施，共3件 [3] 天健会计师事务所具体问题 - 风险评估问题：未恰当评估国城矿业持续经营风险，未执行恰当的风险评估程序 [6] - 控制测试问题：部分控制测试程序设计不恰当，未恰当应对控制偏差，未按计划执行审计抽样 [7] - 实质性程序问题：在建工程审计不到位，收入确认审计证据不足，函证程序执行不到位，长期股权投资等审计证据不足 [8] - 审计意见问题：在未获取充分审计证据的情况下出具标准无保留意见 [10] 立信会计师事务所具体问题 - 风险评估问题：对迈克生物关联方交易和"仪器销售+试剂销售"业务内部控制了解不到位 [14] - 控制测试问题：销售和收款循环等控制测试不全面，抽样方法不合理，未对控制偏差执行进一步审计程序 [15] - 实质性程序问题：营业收入、应收账款等审计不到位，商誉审计程序执行不充分 [16] - 审计意见问题：未获取充分适当审计证据即形成审计意见 [18] 资产评估机构问题 - 银信资产评估在迈克生物商誉减值测试评估中存在评估对象确定不当、收益预测核查不到位、营运资金和折现率测算方法不恰当等问题 [21][22][23] - 四川证监局对银信资产评估及签字评估师采取出具警示函措施 [20][23]

净利润情况 - 2024年归属于上市公司股东的净利润盈利1.2亿元 - 1.8亿元，较上年同期下降42.42% - 61.61%[3] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润盈利1.18亿元 - 1.77亿元，较上年同期下降43.93% - 62.62%[3] - 预计2024年非经常性损益对净利润的影响为200万元左右，主要是政府补助和公益性捐赠[6] 商誉减值 - 2024年拟对收购的北京达微生物计提商誉减值准备9000万元 - 1.1亿元[5] 营收影响因素 - 因集采政策、医保控费等，公司代理产品销售收入下降，自主产品收入增长放缓，整体营收下滑[6] 研发投入 - 公司2024年研发投入同比保持增长，自主产品快速迭代[6] 市场策略 - 公司将优化调整渠道策略，推广智慧化实验室方案，提升自主产品市场占用率[6]

会议信息 - 迈克生物第六届监事会第一次会议于2025年1月13日召开[2] - 应出席监事3人，实际出席3人[2] - 会议由邹媛召集和主持，史炜列席[2] 选举结果 - 会议审议通过选举第六届监事会主席议案[3] - 邹媛当选第六届监事会主席，任期至届满[3] - 议案表决3票赞成，0票反对，0票弃权[4]

股东大会信息 - 2024年12月26日决议召集2025年第一次临时股东大会[4] - 2024年12月27日刊登召开股东大会通知[5] - 2025年1月13日14:00现场和网络投票结合召开股东大会[6] 参会股东情况 - 69人代表264,669,131股，占比43.2134%出席[7] - 23名现场股东持254,740,612股，占比41.5923%[8] - 46人网络投票代表9,928,519股，占比1.6211%[9] - 54名中小投资者代表71,419,097股，占比11.6608%[10] 选举结果 - 唐勇等多人当选，同意股数及占比明确[12][19][20][22][23][24] 会议合规性 - 股东大会召集和召开程序合规，表决结果有效[26]

人事任命 - 推选唐勇担任公司第六届董事会董事长[4] - 拟续聘吴明建担任公司总经理[6] - 拟续聘史炜任公司董事会秘书兼任战略投资总监[8] - 拟续聘尹珊任公司财务负责人[11] - 拟续聘龙腾镶等多人担任高级总监[13] - 拟续聘张文君担任证券事务代表[15] 会议信息 - 迈克生物第六届董事会第一次会议于2025年1月13日召开[3] - 选举公司第六届董事会各专门委员会委员[5] - 上述议案表决结果均为9票赞成，0票反对，0票弃权[5][8][11][13][15][17] - 议案具体内容详见公司同日发布的公告（公告编号：2025 - 007）[17]