风险投资审批 - 5000万元以上（含）非证券风险投资经董事会审议后提交股东会[6] - 证券投资无论金额大小经董事会审议后提交股东会，需特定比例同意[6] 资金来源与限制 - 风险投资资金用公司自有资金，不得用募集资金[4] - 特定期间内不得进行风险投资或使用闲置募集资金[7][8] 责任与管理 - 董事长为风险投资管理第一责任人[10] - 董事会秘书为项目运作和处置直接责任人[11] 检查与处置 - 审计部年末对风险投资项目全面检查并报告[10] - 处置前分析论证上报董事长，完成后核算收益或损失[13] 信息披露 - 董事会决议后两个交易日向深交所提交文件，证券投资报备账户[15][16] - 证券投资至少披露投资概述等内容[17] 保密规定 - 内幕信息知情人对未公开信息保密，违规受处分[19]

阜新德尔汽车部件股份有限公司 信息披露事务管理制度 第一章 总则 第二条 本制度所称信息披露是指达到证券监管部门关于上市公司信息披露 的标准要求，根据相关法律、法规、部门规章及证券监管部门的规范性文件，将 可能对公司股票及衍生品种价格产生较大影响而投资者尚未得知的重大信息，在 规定时间内，通过规定的媒体，以规定的方式向社会公众公布。 第三条 公司在进行信息披露时应严格遵守公平信息披露原则，禁止选择性 信息披露。所有投资者在获取公司未公开重大信息方面具有同等的权利。 前款所称公平信息披露，是指公司发布未公开重大信息时，必须向所有投资 者公开披露，以使所有投资者均可以同时获悉同样的信息，不得私下提前向特定 对象单独披露、透露或泄露。前款所称选择性信息披露是指公司在向一般公众投 资者披露前，将未公开重大信息向特定对象披露。 第四条 信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当 真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏。 信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任何单 位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。 在内幕信息依法披露前，内幕 ...

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，独立董事占比约66.7%（2名）[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，董事会选举[4] 任期与会议 - 任期与每届董事会任期一致，可连选连任[9] - 每年至少召开一次定期会议，提前十天通知，上年度结束后四月内召开[12] - 会议需三分之二以上委员出席，决议过半数通过[17] 会议记录与撤销 - 会议记录由董事会秘书保存十年，影响超十年则保留至影响消失[15] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[15] 薪酬计划审批 - 董事薪酬计划报董事会审议同意，股东会审议通过后实施[7] - 高级管理人员薪酬分配方案报董事会审议批准[7] 委员权利与义务 - 闭会期间可跟踪履职情况，各部门配合提供资料[21] - 有权查阅相关资料，可质询非独立董事和高级管理人员[21][22] - 结合经营目标评估业绩指标，对未公开信息保密[22] 规则执行 - 规则自董事会决议通过之日起执行[24] - 未尽事宜按规定及章程执行，抵触时按新规定[24] - 规则由董事会负责解释[24]

审计委员会构成 - 由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] 独立董事规定 - 连续任职不超过六年[7] - 出现问题公司60日内完成补选[7] 会议相关 - 至少每季度召开一次定期会议，提前十天通知，主任委员主持，不能出席时推举独立董事主持[24] - 两名及以上成员提议或召集人认为必要时可开临时会议[24] - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[32] 职责履行 - 至少每季度向董事会报告一次[10] - 监督外部审计机构至少每年提交履职情况评估报告[16] - 监督指导内部审计机构至少每半年对特定事项检查一次[13] - 年度审计与年审会计师事务所协商时间，督促提交报告[19] - 向董事会提交会计师事务所审计总结和续聘改聘决议[20] - 根据内部审计资料出具内控自我评价报告并提交董事会[21] - 有权检查财务，监督董事、高管职务行为[21] - 公司存在内控重大缺陷督促整改与内部追责[15] 其他规定 - 部分事项经全体成员过半数同意提交董事会审议[10] - 会议通知含时间、地点等内容[26] - 会议记录保存十年，影响超十年继续保留[28] - 通过议案及表决结果不迟于次日通报董事会[29] - 委员有利害关系披露性质与程度[31] - 有利害关系委员回避表决，无显著影响可参加[32] - 董事会可撤销不适当表决结果要求重新表决[32] - 不计有利害关系委员法定人数审议决议[32] - 回避后不足法定人数就程序性问题决议[32] - 会议记录及决议写明不利害关系委员情况[32] - 本规则自董事会决议通过执行，由董事会解释[34]

会议管理 - 子公司重大会议通知和议题提前5日报董事会秘书[11] - 子公司会议决议及纪要1个工作日内抄送公司存档[11] 报告报送 - 子公司按不同时段向公司报送财务报告[16] 组织设置 - 控股子公司可不设监事会，设1 - 2名监事[9] 人员委派 - 公司按出资比例向子公司委派人员[13] 监督审计 - 公司可对子公司实施审计监督[26] 考核奖惩 - 子公司建立考核奖惩和薪酬管理制度[28] 制度相关 - 本制度经董事会通过实施，由其负责解释[31][32]

董事辞任生效规则 - 提交书面报告，公司收到报告之日生效，两交易日内披露[4] - 若致董事会成员低于法定人数，下任董事填补空缺后生效[4] 董事离职情形及生效时间 - 任期届满未获连任，换届股东会决议通过之日自动离职[5] - 股东会决议解任，决议作出之日生效[6] 离职交接与义务 - 离职生效后三个工作日内移交资料并签《离职交接确认书》[9] - 忠实义务在任期结束后3个月内仍有效[12] 股份转让限制 - 任职期间每年转让股份不超所持同类别股份总数25%[12] - 离职后半年内不得转让所持本公司股份[12] 异议复核 - 对追责决定有异议，15日内可向审计委员会申请复核[14]

资助规定 - 资助对象为持股超50%且无控股股东等的控股子公司[2] - 资助经董事会审议，超条件提交股东会[7] - 披露资助事项含概述及对象情况[10] 职责分工 - 财务部门负责风险调查等工作[13] - 董事会秘书负责信息披露[13] - 内部审计部门监督合规性[13] 其他 - 违规资助追究责任[15] - 制度由董事会制订、解释[17] - 公司为阜新德尔汽车部件股份有限公司[18]

独立董事任职资格 - 董事会成员中独立董事应占三分之一以上，至少有一名会计专业人士[2] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其直系亲属不得担任[6] - 在持股5%以上或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[6] 独立董事提名与任期 - 董事会、审计委员会、持股1%以上股东可提候选人[9] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[10] 独立董事履职规定 - 连续两次未出席董事会且不委托他人，30日内提议解除职务[11] - 辞职致比例不符或缺会计人士，履职至新任产生，60日内补选[11] - 行使特别职权需全体独立董事过半数同意[14] - 每年现场工作不少于十五日[22] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[23] 会议相关规定 - 审计委员会每季度至少召开一次会议[20] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席[21] - 董事会专门委员会会议提前三日提供资料[29] 审议事项规定 - 关联交易等经全体独立董事过半数同意提交董事会[17] - 披露财务会计报告等经审计委员会全体成员过半数同意提交[19] 其他规定 - 独立董事年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[24] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[29] - 行使职权遇阻碍可向证监会和交易所报告[30] - 履职信息公司不披露，可直接申请或报告[30] - 行使职权费用由公司承担[30] - 公司给予适当津贴，标准董事会制定、股东会审议并年报披露[32] - 独立董事不应从公司及相关方取得其他利益[32] - 制度由董事会制订及解释[34] - 制度自董事会审议并股东会通过生效，修改亦同[34] - 制度文件日期为二〇二五年十一月十三日[35]

投资分类与决策 - 公司对外投资分短期（不超一年）和长期（超一年）[3] - 股东会、董事会为对外投资决策机构，未经授权不得决定[6] 投资审批与实施 - 董事长审批项目签署决议后授权实施[9] - 董事会审批项目决议后授权经理层或部门实施[10] - 股东会审批项目经董事会审议后提交，批准后授权实施[10] 投资管理与处置 - 不得用银行信贷和募集资金进入金融市场[10] - 完成投资后加强后续管理监督[13] - 特定情况可收回、核销或转让对外投资[15][21] 办法生效与解释 - 办法经股东会通过后生效，由董事会负责解释[22]

担保额度与审批 - 对资产负债率70%以上和以下子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议[5] - 有8种情形之一原则上不得提供担保[9] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%须经股东会审批[10] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后任何担保须经股东会审批[10] - 为资产负债率超70%对象提供担保须经股东会审批[10] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且超5000万元须经股东会审批[10] - 连续十二个月内向他人担保金额超公司最近一期经审计总资产30%须经股东会审批[10] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后任何担保须经股东会审批[11] 审议规则 - 董事会审议担保事项需全体董事过半数出席，且经出席董事会会议三分之二以上（且占全体董事过半数）董事同意[12] - 股东会审议为股东等关联方担保议案时，相关股东不得参与表决，由出席股东会其他股东所持表决权半数以上通过[12] 财务管理 - 财务部负责公司及下属子公司担保事项统一登记备案与注销[18] - 财务部妥善管理担保合同及相关原始资料并定期核对[18] - 财务部对被担保单位进行资信调查、评估[19] 信息披露与责任追究 - 被担保人债务到期十五个交易日内未还款，公司及时披露信息[21] - 董事等擅自越权签担保合同损害公司利益追究责任[23] - 担保合同审批决策等人员失误或失职致公司损失追究责任[25] - 担保事项造成公司经济损失，减少损失并追究相关人员责任[25] - 控股股东等不偿债致公司担责，董事会采取措施并追究人员责任[25] 办法生效与解释 - 本办法经股东会通过后生效[27] - 本办法由公司董事会负责解释[27]