江苏广信感光新材料股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 江苏广信感光新材料股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 江苏广信感光新材料股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合江苏广信感光新材料股份有限公司 （以下简称"本公司"或"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，我们对公司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 ...

1、基本信息 江苏广信感光新材料股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请致同会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"致同"）作为公司 2024 年度财务审计机构及 2024 年度内控审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》，公司对致同在 2024 年度审计过程中的履职情况进行了 评估。经评估，公司认为致同在资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责， 能够公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1981 年【工商登记：2011 年 12 月 22 日】 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 首席合伙人：李惠琦 执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469 截至 2024 年末，致同会计师事务所从业人员近六千人，其中合伙人 239 名，注 册会计师 1,359 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人。 二、执业记录 致同及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等 ...

江苏广信感光新材料股份有限公司董事会 对独立董事独立性评估的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等要求，江苏广信感光新材料股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事王健、吴颖昊、刘 晓亚的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事王健、吴颖昊、刘晓亚的任职经历以及签署的相关 自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害 关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相 关要求。 江苏广信感光新材料股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 23 日 ...

证券代码：300537 证券简称：广信材料 公告编号：2025-029 江苏广信感光新材料股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1．投资种类：银行、证券公司等专业金融机构发行的安全性较高、风险较 低的理财产品。 2．投资金额：公司及子公司使用总额度不超过 3 亿元人民币（含本数）的 闲置自有资金进行委托理财。 3．特别风险提示：委托理财事项可能受到各类市场波动的影响，投资收益 具有不确定性，敬请投资者注意相关风险、谨慎投资。 江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过《关于使 用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过 3 亿 元（含本数）进行委托理财，本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议， 使用期限为公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内。在上述额度和 期限范围内，资金可循环滚动使用。现将相关事项公告如下： 一、投资情况概述 ...

证券代码：300537 证券简称：广信材料 公告编号：2025-033 江苏广信感光新材料股份有限公司 关于确认 2024 年度日常关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 1、江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称"公司"）及其子公司根据业 务发展及日常经营的需要，2024 年度与苏州市多彩涂料有限公司（以下简称"苏州 多彩"）实际发生的日常关联交易总金额为 890.05 万元。 2、公司于 2025 年 4 月 22 日召开了第五届董事会第十次会议和第五届监事会第 十次会议，审议通过了《关于确认 2024 年度日常关联交易的议案》，公司独立董事 召开独立董事专门会议审议此议案并全票通过。 3、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》《关联交易管理 制度》的相关规定，本次关联交易事项无需提交公司股东大会审议。 | 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 2024 发生金额 | 年实际 | 2024 | 年预计金额 | | --- | --- | --- | --- ...

证券代码：300537 证券简称：广信材料 公告编号：2025-035 江苏广信感光新材料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏广信感光新材料股份有限公司(以下简称"公司"）依照中华人民共和国财 政部（以下简称"财政部"）新颁布或修订的相关规定，对公司会计政策进行了相 应变更。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等有关规定，本次会计政策变更事项属于根据法律、行政法规或者国家 统一的会计制度要求的会计政策变更，该事项无需提交公司董事会、股东大会审议， 不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。相关会计政策变更的具 体情况如下: 一、本次会计政策变更的概述 1.变更的时间及原因 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号）（以下简称"《准则解释第 18 号》"），根据"关于不属于单项履约义务的 保证类质量保证的会计处理"的规定，对不属于单项履约义务的保证类质量保证产 生的预计负债进行会计核算时，应当 ...

以上担保额度为对子公司的最高担保额度，实际担保金额以最终签订的担保合 同为准。董事会提请股东大会授权公司董事长或董事长书面授权的代表签署上述事 项相关的合同、协议等各项法律文件。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定，上述担保事 项需经公司股东大会审议批准。 二、提供担保额度预计情况 单位：万元 证券代码：300537 证券简称：广信材料 公告编号：2025-027 江苏广信感光新材料股份有限公司 关于为子公司、孙公司提供担保额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日 召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于为子公 司、孙公司提供担保额度的议案》，为满足子公司、孙公司的发展需要，同意对合并 报表范围内公司提供担保的总额度不超过人民币 3.2 亿元，其中：公司拟对全资子 公司江苏宏泰高分子材料有限公司（以下简称"江苏 ...

江苏广信感光新材料股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称"公司"）监事 会严格依照《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）、《中华人民共 和国证券法》（以下简称"证券法"）、《公司章程》和《监事会议事规则》等 有关法律法规及公司相关制度的规定，恪尽职守，认真履行各项职权，了解并监 督公司生产经营、财务管理、内部控制等事项，切实维护公司利益和全体股东的 合法权益，保证了公司的规范运作、健康发展。现将 2024 年度监事会主要工作 情况报告如下： 一、报告期内主要工作情况 1、报告期内，公司监事列席了 2024 年度历次董事会和股东大会，对提交监 事会审议的议案未提出异议。参与公司重大决策、决定的研究，对董事会、股东 大会的召集、召开、表决程序及决议执行情况进行了监督，切实维护公司和全体 股东权益。 2、报告期内，公司监事会共召开了 6 次会议，会议召开情况如下： （1）公司 2024 年 1 月 23 日召开第五届监事会第二次会议，审议通过了《关 于公司符合以简易程序向特定对象发行股票条件的议案》、《关于公司 2024 年 度以简易程序向特定对 ...

证券代码：300537 证券简称：广信材料 公告编号：2025-028 江苏广信感光新材料股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月22日 召开第五届董事会第十次会议及第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于未 弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，本议案尚需提交公司2024年年度 股东大会审议，现将相关事宜公告如下： 一、情况概述 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司经 审计的合并财务报表未分配利润为-425,598,927.76元，实收股本为200,415,122 元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。根据《公司法》和《公司 章程》的相关规定，该事项需提交至公司股东大会审议。 二、导致亏损的主要原因 1、报告期内，全资子公司江苏宏泰受3C消费电子涂料业务影响，营业收入 出现下降，未能达到预测业绩目标。基于谨慎性原则，对江苏宏泰商誉资产组进 行减值测试，确认商誉减值损失2,991 ...

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及下属子公司，纳入评价范围单位资产总 额占公司合并财务报表资产总额的100%，纳入评价范围单位的营业收入合计占公 司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：组 织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产 管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、合同 管理、内部信息传递、信息系统。重点关注的高风险领域主要包括：资金活动风险、 采购业务风险、资产管理风险等。 保荐人认真审阅了《江苏广信感光新材料股份有限公司2024年度内部控制评价 报告》，通过查阅公司股东大会、董事会、监事会等会议文件，以及内审工作报告、 各项业务和管理规章制度，询问公司高级管理人员等有关人士，从内部控制环境、 内部控制制度的建设及实施等方面对广信材料内部控制的完整性、合理性、有效性， 以及《江苏广信感光新材料股份有限公2024年度内部控制评价报告》的真实性、客 观性进行了核查。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 中德证券有限责任公司 关于 ...