文章核心观点 公司于2025年4月2日召开第四届董事会第六次会议，审议通过续聘致同会计师事务所为2025年度审计机构的议案，该议案尚需提交2024年年度股东大会审议并于通过之日起生效 [1] 拟续聘会计师事务所的基本情况 机构信息 - 致同会计师事务所前身为1981年的北京会计师事务所，2011年转制为特殊普通合伙，注册地址在北京市朝阳区，首席合伙人是李惠琦，执业证书由北京市财政局颁发 [1] - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注册会计师1600余名 [1] - 2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元 [1] - 2023年年报上市公司审计客户257家，主要涉及制造业等行业，收费3.55亿元；挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元；公司同行业上市公司审计客户7家 [1] - 致同所已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，近三年已审结民事诉讼无需担责，近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施若干次 [2] 项目信息 - 项目合伙人杨华2006年成注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2017年在致同执业，近三年签署上市公司审计报告5份 [2] - 签字注册会计师黄焱2021年成中国注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2019年在致同执业，近三年未签上市公司审计报告，签新三板挂牌公司审计报告1份，2024年为公司提供审计服务 [2] - 项目质量控制复核人郑军安2004年成中国注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2020年在致同执业，近三年签上市公司审计报告1份、新三板挂牌公司审计报告6份，2023年为公司提供审计服务 [3] - 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受刑事等处罚，致同及相关人员不存在影响独立性情形，审计费用据工作量及市场价格确定 [3] 拟续聘会计师事务所履行的程序 - 公司董事会审计委员会了解致同执业情况后，认可其独立性等能力，同意续聘并提交董事会审议 [4] - 公司董事会核查后认为致同2024年度履职尽责，第四届董事会第六次会议通过续聘议案，授权经营管理层确定年度审计费用，聘期一年 [4] - 公司第四届监事会第六次会议通过续聘议案，认为致同有证券从业资格，执业勤勉尽责，同意续聘 [5] - 续聘议案需提交2024年年度股东大会审议，自审议通过之日起生效 [5]

文章核心观点 公司监事会在2024年切实履行监督职责，保障公司规范运作，对公司相关事项进行监督检查并发表意见，同时制定了2025年工作计划 [1][4][6] 监事会会议情况 - 第三届监事会多次会议审议多项议案，包括季度报告、公司章程修订、募集资金使用情况报告、关联交易、认购投资基金份额、监事会换届选举等 [1][3] 监事会对公司2024年相关事项的意见 公司依法运作情况 - 监事会列席9次董事会和2次股东大会，认为公司董事会决策程序合规，内控制度规范健全，董事及高管履职无违规行为 [4] 检查公司财务情况 - 监事会认为公司财务制度健全、运作规范，会计无重大遗漏和虚假记载，致同会计师事务所审计意见客观公正 [4] 公司募集资金使用情况 - 公司严格按规定使用募集资金，不存在违规情形 [5] 公司关联交易情况 - 2024年度日常关联交易是日常经营必需，遵循市场规则，无损害公司及股东利益情况，不影响公司独立性 [5] 对内部控制自我评价报告的意见 - 监事会认为《2023年度内部控制自我评价报告》客观真实，公司无财务和非财务报告内部控制重大缺陷 [5] 内幕信息知情人管理制度的建立和实施情况 - 公司建立了内幕信息知情人管理制度体系，严格执行保密制度，未发现内幕信息知情人违规买卖股票情况 [5] 监事会2025年工作计划 - 监督公司依法运作，督促内部控制体系建设和运行 [6] - 检查公司财务情况，定期了解和审阅财务报告 [6] - 监督董事和高级管理人员勤勉尽责，防止损害公司利益和形象 [6] - 监事会成员加强自身学习，提高专业能力和监督水平，维护股东利益 [6]

文章核心观点 公司根据《公司章程》、经营发展实际情况及行业、地区薪酬水平，制定2025年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案 [1] 适用对象 - 在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员 [1] 适用期限 - 2025年度 [1] 薪酬标准 - 担任具体管理职务的非独立董事按具体任职岗位领报酬，不额外领董事津贴 [1] - 未担任职务的非独立董事津贴为9.6万元/年（税前） [1] - 独立董事津贴为10.8万元/年（税前） [1] - 监事按实际工作岗位领薪酬，不额外领监事津贴 [1] - 高级管理人员采用年薪制，年薪=基本薪酬+绩效工资，基本薪酬按薪酬政策领取，绩效工资根据年度绩效考核结果领取 [1] 其他规定 - 薪酬按实际任期计算发放，董事、监事、高级管理人员因参加公司会议等实际发生的费用由公司报销 [2] - 因谨慎性原则，所有委员/董事对本议案回避表决，本议案直接提交公司股东大会审议批准后生效 [2] 备查文件 - 未提及具体文件内容 [2]

激励计划调整 - 2023年3月21日，激励计划授予价格由24.81元/股调整为24.69元/股，授予53.73万股限制性股票给84名对象[3] - 调整后的限制性股票授予价格（首次及预留）为16.0194元/股[8] - 2025年4月2日，审议通过调整授予价格等议案[5][6] 权益分派 - 2023年年度以308,540,575股为基数，每10股派3.30元现金，派现101,818,389.75元[7] 会议审议 - 2022年3月4日，审议通过激励计划相关议案[1][2] - 2022年3月23日，股东大会审议通过激励计划相关议案[2] - 2023年9月11日，审议通过调整授予数量及价格议案[4] - 2024年3月25日，审议通过归属条件成就及作废部分股票议案[5]

限制性股票激励计划 - 2022年3月24日首次授予限制性股票[4] - 2023年3月21日授予价格调为24.69元/股，授予53.73万股[5] 作废处理 - 因11人离职作废8.1272万股未归属限制性股票[8] - 董事会、监事会同意作废，律所认为合规[10][11][12] - 作废不影响财务经营，无需股东大会审议[9][8]

激励对象与归属数量 - 符合归属条件的激励对象共214人（含37人同时参与首次及预留授予）[3] - 首次授予部分拟归属数量134.9539万股，占总股本0.4338%[3] - 预留授予部分拟归属数量36.0874万股，占总股本0.1160%[3] 授予情况与调整 - 2022年激励计划拟授予限制性股票总量不超过461.10万股，占公告时股本总额2.25%[5] - 2023年3月21日授予价格由24.81元/股调整为24.69元/股，授予53.73万股[14] - 2023年9月11日授予价格调整为16.3494元/股[20] - 2025年4月2日授予价格调整为16.0194元/股[21] 归属期与业绩目标 - 首次授予分三期归属，比例为40%、30%、30%[6] - 预留授予分两期归属，比例均为50%[7] - 首次授予第三个归属期为2025年3月24日至2026年3月23日[23] - 预留授予第二个归属期为2025年3月21日至2026年3月20日[24] - 首次及预留授予部分第三个、第二个归属期业绩考核目标为2024年净利润17500万元和20000万元[28] 权益分派 - 2021年以总股本205275493股为基数，每10股派现金红利1.20元，共分配24633059.16元[18] - 2022年以总股本206608093股为基数，每10股派2.185810元现金，每10股转增4.967750股[18] - 2023年以308540575股为基数，每10股派3.30元现金[21] 2024年情况 - 2024年公司扣非净利润41678.01万元，剔除股权激励影响后为42705.14万元[28] - 2024年13名激励对象因个人原因离职，不符合激励条件[28] 本次归属情况 - 本次归属限制性股票171.0413万股，归属后总股本增至3.12795823亿股[43] - 本次归属符合相关规定，已获必要批准与授权[36][38][39][44][45] - 本次归属不会对公司财务、经营和股权结构产生重大影响[43]

募集资金情况 - 2017年8月16日公司共募集资金32,892.02万元，净额为29,591.71万元[1] - 2023年度投入募投项目1,847.45万元，累计投入28,874.69万元，未使用余额717.02万元[3] - 2024年度投入募投项目122.62万元，累计投入28,997.31万元，未使用余额594.4万元[4] - 截至2024年底累计利息及理财净收益3,858.12万元，专户余额4,452.52万元[4] - 2024年度利息收入25.01万元，手续费0.08万元[6] - 累计变更用途的募集资金总额23,077.64万元，比例77.99%[10] 项目投资情况 - 大功率电力电子设备制造基地（一期）调整后投资23,254.70万元，2024年投入122.62万元，累计投入22,483.24万元，进度96.68%[10] - 研发中心建设项目承诺投资5,033.00万元，累计投入5,033.00万元，进度100.00%[10] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目承诺投资1,481.07万元，累计投入1,481.07万元，进度100.00%[10] 项目进度与规划 - “研发中心建设项目”和“大功率电力电子设备制造基地（一期）项目”延期至2024年12月完成[11] - 2025年同意募投项目结项，节余资金用于永久补充流动资金[11] 业绩情况 - 2020 - 2024年公司合并销售收入从77135.50万元增至303617.07万元，增长293.62%[11] - 2020 - 2024年公司合并税前利润总额从12159.93万元增至46243.18万元，增长280.29%[11] - 2020 - 2024年公司合并净利润从10610.10万元增至42436.55万元，增长299.96%[11] 合规情况 - 2024年度公司无变更募集资金投资项目资金使用情况[12] - 2024年度公司无前次募集资金投资项目转让或置换情况[13] - 民生证券认为公司2024年度募集资金存放和使用符合法规规定[15]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 审计对象为盛弘股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于该日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] 内部控制风险 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[6] - 根据审计结果推测未来有效性有一定风险[6]

会议相关 - 2025年4月2日召开第四届董事会第六次会议，审议通过归属、作废及调整相关议案[10] - 2025年4月2日召开第四届监事会第六次会议，审议通过归属、作废及调整相关议案[10] - 2025年4月2日监事会对归属名单进行审核并发表核查意见[11] 归属期信息 - 首次授予限制性股票第三个归属期为2025年3月24日至2026年3月23日[13] - 预留授予限制性股票第二个归属期为2025年3月21日至2026年3月20日[13] 授予日信息 - 本激励计划首次授予日为2022年3月24日[13] - 本激励计划预留授予日为2023年3月21日[13] 业绩数据 - 2024年度公司归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为41,678.01万元，剔除股权激励影响后为42,705.14万元[16] - 首次授予第三个归属期和预留授予第二个归属期2024年业绩考核目标为净利润17,500 - 20,000万元[15] 归属比例规则 - 年度净利润A≥Am时公司层面归属比例X = 100%，An≤A时X = 80%，A＜An时X = 0[15] - 考核评级A、B个人层面归属比例为100%，C为60%，D为0%[17] 归属情况 - 首次授予归属人数177人，归属数量134.9539万股；预留授予归属人数74人，归属数量36.0874万股[19] - 杨柳、魏晓亮本次可归属数量3.5923万股，占获授限制性股票数量的30%[19] - 胡天舜本次可归属数量2.0206万股，占获授限制性股票数量的30%[19] - 预留授予部分74人可归属数量36.0874万股，占获授限制性股票数量的50%[23] 作废与调整 - 11人因个人原因离职，需作废已获授但尚未归属的限制性股票8.1272万股[24] - 首次授予限制性股票激励对象人数由187人调整为177人[24] - 预留授予限制性股票激励对象人数由77人调整为74人[24] 权益分派与价格调整 - 2023年年度权益分派以308,540,575股为基数，每10股派3.30元现金，派发现金分红总额101,818,389.75元[27] - 2025年4月2日会议将限制性股票授予价格（首次及预留）调整为16.0194元/股[27]

业绩总结 - 2024年度公司实现销售收入303,617.07万元[9] - 2024年末合并流动资产合计27.81亿元，较上年末增长6.31%[27] - 2024年末合并非流动资产合计8.895亿元，较上年末增长21.57%[27] - 2024年末合并资产总计36.71亿元，较上年末增长9.63%[27] - 2024年末合并流动负债合计17.51亿元，较上年末减少0.40%[29] - 2024年末合并非流动负债合计1.012亿元，较上年末减少24.54%[29] - 2024年末合并负债合计18.52亿元，较上年末减少2.13%[29] - 2024年末合并归属于母公司股东权益合计18.18亿元，较上年末增长25.22%[29] - 2024年末合并少数股东权益90.58万元，较上年末减少70.21%[29] - 2024年末公司股本3.111亿元，较上年末增长0.58%[29] - 2024年末公司未分配利润12.14亿元，较上年末增长29.53%[29] - 本期营业收入为3,036,170,730.45元，上期为3,015,596,568.94元[1] - 本期营业成本为1,845,849,195.17元，上期为1,856,785,775.42元[1] - 本期营业利润为462,544,459.56元，上期为473,372,508.81元[1] - 本期利润总额为462,431,817.03元，上期为473,565,863.53元[1] - 本期净利润为424,365,518.91元，上期为421,322,049.67元[1] - 归属于母公司股东的本期净利润为428,975,205.06元，上期为421,322,049.67元[1] - 本期其他综合收益的税后净额为1,416,584.23元，上期为0元[1] - 本期综合收益总额为425,782,103.14元，上期为421,322,049.67元[1] - 基本每股收益本期为1.3843，上期为1.3049[1] - 稀释每股收益本期为1.3819，上期为1.3017[1] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表中应收账款原值为90,614.92万元[13] - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表中坏账准备余额为5,216.75万元[13] - 2024年货币资金期末余额为524,614,310.84元，上年年末余额为541,585,287.85元[190] - 交易性金融资产期末余额为372,668,679.80元，上年年末余额为263,717,128.29元[192] - 应收票据期末账面余额为168,752,967.44元，坏账准备为529,661.66元，账面价值为168,223,305.78元[192] - 应收账款期末账面余额为906,149,185.68元，坏账准备为52,167,537.47元，账面价值为853,981,648.21元[195] - 应收款项融资期末余额79,619,344.07元，上年年末余额78,687,170.43元[199] - 应收款项融资本期计提减值准备30,089.65元，期末减值准备余额864,327.49元[199] - 期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据（银行承兑票据）终止确认金额252,320,083.35元[199] 业务相关 - 公司主营业务为电力电子技术，产品包括工业配套电源、电动汽车充电桩等[9] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 因销售收入金额重大，存在管理层操纵收入确认时点风险，将收入确认作为关键审计事项[9] - 对应收账款可收回性估计和减值测试涉及管理层重大会计估计和判断，将应收账款坏账准备计提作为关键审计事项[13] 股本变动 - 2024年3月完成股份归属登记工作，合计归属登记股份1791685股，总股本增加至311085410股[50] 税收政策 - 公司2023 - 2025年度享受15%的企业所得税税率[188] - 公司符合条件的软件产品享受增值税实际税负超过3%即征即退的税收优惠政策[186] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司享受增值税加计抵减优惠政策，可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[187]