会议召开情况 - 2024年召开12次董事会和4次股东大会，独立董事均现场出席[4] - 2024年董事会专门委员会召开会议10次，独立董事均按时出席[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议，独立董事未缺席[5] 人员变动 - 聘任虞浩英为公司总经理助理和董事会秘书，瞿奇龙为证券事务代表[9][10] - 副总经理、董事会秘书茅剑辉因个人原因辞职[9] 激励计划 - 2024年5月16日确定限制性股票预留授予日，预留授予33.3万股，授予价格7.79元/股[10] - 2024年7月31日审议通过2021年限制性股票激励计划第二个归属期条件成就的议案[11] 审计相关 - 毕马威华振会计师事务所出具标准无保留意见的年度审计报告[8] - 2024年聘用毕马威华振会计师事务所为审计机构，聘请程序合规[8] 制度执行 - 报告期内公司建立健全内部控制制度并严格执行[8]

| 证券代码：300729 | 证券简称：乐歌股份 | 公告编号：2025-013 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123072 | 债券简称：乐歌转债 | | 乐歌人体工学科技股份有限公司 关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》等相关规 定，乐歌人体工学科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告： 一、募集资金基本情况 (一)2021 年向特定对象发行股票募集资金情况 1、实际募集资金金额、资金到账时间 根据本公司 2021 年 1 月 12 日第四届董事会第二十二次会议、2021 年 1 月 28 日 2021 年第一次临时股东大会决议、2021 年 4 月 21 日第四届董事会第二十 六次会议、2 ...

外汇业务决策 - 2025年4月18日公司会议审议通过开展外汇套期保值业务议案[2] - 董事会审计委员会、监事会同意开展业务[9] 业务额度与期限 - 业务总额度不超40000万美元（或等值外币）[2][3][9] - 授权期限12个月，额度可循环使用[4][9] 业务详情 - 涉及美元、欧元和日元，含远期结售汇等业务[3] - 资金源于自有资金及银行授信，无募集资金[3] 风险与控制 - 存在汇率、信用和内部操作风险[5] - 制定制度控制交易风险[6]

现金管理计划 - 公司拟用不超95000万元闲置自有资金投资[2] - 投资品种含结构性存款、低风险理财产品[3] - 投资期限自董事会通过起12个月内有效[5] 风险与措施 - 投资受宏观经济影响，短期收益不可预期[9] - 公司采取多项风险控制措施[11] 决策情况 - 董事会、监事会审议通过，保荐机构无异议[12][13][15]

业绩总结 - 公司2024年度计提资产减值准备4510.78万元[3] - 计提减值准备减少2024年度合并报表利润总额4470.17万元[9] 数据详情 - 应收账款期末余额3269.47万元，本年计提1415.21万元[3] - 其他应收款期末余额1930.62万元，本年计提1484.52万元[3] - 存货期末余额3448.15万元，本年计提1572.37万元[3]

业绩数据 - 2024年营业收入56.70亿元，较2023年增长45.33%[4] - 2024年净利润3.36亿元，较2023年减少46.99%[4] - 2024年末资产总额101.51亿元，较2023年末增长49.33%[4] - 2024年末负债总额64.98亿元，较2023年末增长72.78%[8] 财务指标 - 2024年资产负债率为64.01%，流动比率为1.63，速动比率为1.29[16] - 2024年应收账款周转率为15.07次，同比下降15.86%[16] - 2024年存货周转率为7.83次，同比增加50.00%[18] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流净额658,022,131.65元，较2023年减少19.70%[15][17][18] - 2024年投资活动现金流净额143,576,890.55元，较2023年增长132.03%[15][17] - 2024年筹资活动现金流净额126,983,986.55元，较2023年增长314.73%[15][17] - 2024年现金及现金等价物净增加额933,907,760.07元，较2023年增长193.63%[15][17]

关联交易金额 - 2025年度日常关联交易总额不超过8055.2万元，2026年1 - 5月预计不超过4030.5万元[3] - 2025年1 - 3月已发生关联交易金额448.78万元，2024年度发生金额2261.18万元[6] 具体关联交易 - 向姜艺租赁房屋2025年度预计25.2万元，2026年1 - 5月预计10.5万元，2024年发生12.78万元[4] - 向宁波丽晶电子集团有限公司及子公司采购商品2025年度预计2800万元，2026年1 - 5月预计1200万元，2024年发生584.31万元[5] - 向苏州亿思贝斯科技有限公司采购商品2025年度预计460万元，2026年1 - 5月预计200万元，2024年发生359.44万元[5] - 向宁波食分心动餐饮有限责任公司采购服务2025年度预计1500万元，2026年1 - 5月预计1000万元[5] - 向宁波丽晶电子集团有限公司及子公司销售商品2025年度预计1750万元，2026年1 - 5月预计750万元，2024年发生519.38万元[5] - 向苏州亿思贝斯科技有限公司销售商品2025年度预计150万元，2026年1 - 5月预计90万元，2024年发生46.73万元[5] - 向宁波丽晶电子集团有限公司及子公司提供仓储物流服务2025年度预计800万元，2026年1 - 5月预计350万元，2024年发生612.25万元[5] 股权结构 - 姜艺女士与一致行动人项乐宏先生截至2024年12月31日合计控制公司46.54%的股份[8] - 宁波丽晶电子集团有限公司直接持有公司19.39%的股份，为公司控股股东[11] - 公司持有苏州亿思贝斯科技有限公司20%股份[12] - 公司持有站坐（宁波）智能科技有限公司14.64%股份[16] 公司业绩 - 截至2024年12月31日，公司总资产为102075.56万元，净资产为66877.38万元，2024年主营业务收入为51035.76万元，净利润为2503.33万元[11] 参股公司业绩 - 截至2024年12月31日，苏州亿思贝斯科技有限公司总资产为1463.43万元，净资产为746.78万元，2024年主营业务收入为1499.87万元，净利润为 - 249.69万元[12] - 截至2024年12月31日，站坐（宁波）智能科技有限公司总资产为7662.04万元，净资产为5160.28万元，2024年主营业务收入为11460.88万元，净利润为692.17万元[16] 关联交易相关 - 日常关联交易包括采购外协产品等[18] - 关联交易定价以市场价格为依据，按实际发生金额结算[19] - 关联交易协议在实际业务发生时签署[20] - 日常关联交易可降低采购成本等，不损害公司及中小股东利益[21] - 监事会认为2025年度及2026年1 - 5月日常关联交易决策程序合规，定价公允[22] - 2024年度公司日常关联交易实际与预计金额有差异，因业务发展等导致，不损害中小股东利益[24] - 公司2025年度及2026年1 - 5月日常关联交易预计为日常经营所需，按市场原则定价，不影响财务经营及独立性，不损害股东利益[24] - 独立董事同意将日常关联交易预计议案提请董事会审议，并提示关联董事回避表决[24] - 保荐机构认为2025年度及2026年1 - 5月日常关联交易预计符合经营需要，定价公允，不影响独立性和财务经营，不损害股东利益[24] - 日常关联交易预计事项经独立董事专门会议等审议通过，尚需股东大会审议[24] - 日常关联交易预计事项履行必要决策程序，符合相关法律法规和规范性文件要求[24] - 保荐机构对本次日常关联交易预计事项无异议[24]

人员数据 - 2024年12月31日毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，超300人签署过证券服务业务审计报告[2] 业绩总结 - 2023年毕马威华振业务收入超41亿，审计超39亿，证券服务超19亿[2] - 2023年上市公司年报审计客户98家，收费约5.38亿[2] - 2023年同行业上市公司审计客户53家[3] 公司决策 - 2024年4 - 5月公司审议通过续聘毕马威华振议案，聘期一年[5][7] 审计沟通 - 2024年12月及2025年4月审计委员会与毕马威华振沟通[7]

授信与担保额度 - 公司2025年申请综合授信额度不超650,000万元[1][11][12] - 公司2025年担保金额上限为330,000万元[4][11][12] 各子公司担保额度 - 浙江乐歌智能驱动科技公司2025年担保额度预计15,000万元，占比4.11%[5] - 沃美特（香港）有限公司2025年担保额度预计1,000万元，占比0.27%[5] - 乐仓科技有限公司2025年担保额度预计200,000万元，占比54.74%[5] 子公司业绩数据 - 浙江乐歌智能驱动科技有限公司资产总额51,314.22万元，净利润 -184.33万元[9] - 沃美特（香港）有限公司营业收入82,296.73万元，净利润 -8,327.75万元[9] - 乐仓科技有限公司资产总额544,764.60万元，净利润17,230.16万元[9] 担保现状 - 截至2024年12月31日，公司及子公司无对外及逾期担保[13] - 公司对其子公司实际担保余额为32,995.62万元，占比9.03%[13]

公司信息 - 公司证券代码为300729，简称为乐歌股份[1] - 债券代码为123072，简称为乐歌转债[1] 会计政策变更 - 2025年4月21日公告按《解释第18号》变更会计政策[3][8] - 变更不影响当期财务等，不追溯调整，无损股东利益[3][6]