公司业绩表现 - 公司附属公司华宝股份2025年度营业收入为13.38亿元，同比下降1.40% [2] - 公司附属公司华宝股份2025年度归属于上市公司股东的净利润为8380.35万元，实现扭亏为盈，上年同期为净亏损2.96亿元 [2] - 公司附属公司华宝股份2025年度基本每股收益为0.14元 [2]

公司财务表现 - 公司附属公司华宝股份在截至2025年12月31日止年度取得营业收入13.38亿元，同比下降1.40% [1] - 公司附属公司华宝股份在同期归属于上市公司股东的净利润为8380.35万元，而上年同期为亏损2.96亿元，实现扭亏为盈 [1] - 公司附属公司华宝股份在同期基本每股收益为0.14元 [1]

业绩总结 - 2018年公司完成IPO，募集资金约23.77亿元，净募集约23.12亿元[3] - 截至2024年底，未使用净募集资金约13.6057亿元，累计利息及现金管理收入约3.3139亿元[3] - 截至2025年底，已动用约9.5726亿元，占净募集资金约41.41%[3] 未来展望 - 2026年3月20日审议通过调整募投项目投资计划进度议案，不涉及用途变更[5] - 公司将持续评估未动用募集资金使用计划，必要时修订或修改[8] 新产品和新技术研发 - 华宝科创中心项目预计动用日期多次延迟至2030年12月31日[4] - 华宝数字化项目预计动用日期多次延迟至2028年12月31日[4] - 华宝科创中心项目达成预定可使用状态日期调整至2030年12月31日[6] - 华宝数字化项目需优化适配原有技术规划与建设节奏[7] - 拟调整两项目分年度投资计划，达成预定可使用状态日期调整至2028年12月31日[8]

募资情况 - 2018年2月公司发行6159万股，每股38.6元，募资23.77亿元，净额23.12亿元[1] 项目计划 - 截至2025年底，华宝股份科创中心项目拟投募资4.5亿元，原预定2029年6月30日可用[2] 计划调整 - 科创中心项目预定可用日期调至2030年12月31日，数字化转型项目调至2028年12月31日[4] - 两项目2021 - 对应年份分年度投资计划调整[4] 调整原因 - 科创中心因土地合同进度晚调整计划，数字化转型因人工智能需优化适配调整[6][7] 调整结果 - 调整符合规定，未改投向，不损股东利益，不影响经营，议案已通过[9][10]

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[5] 并购情况 - 2025年并购的湖南省嘉品嘉味科技发展集团有限公司及其子公司未纳入内控评价和审计范围[5] 结果结论 - 公司2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 内控有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6]

财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2025年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 关键审计事项为商誉减值[7] 财务数据 - 2025年12月31日，公司及子公司商誉账面价值为7.1834119亿元，已扣除商誉减值准备5.90340072亿元[8] - 2025年12月31日合并资产总计73.45亿元，较2024年的74.37亿元下降1.24%[20] - 2025年12月31日合并负债总计4.56亿元，较2024年的5.19亿元下降12.13%[21] - 2025年12月31日公司资产总计62.72亿元，较2024年的64.04亿元下降2.07%[23] - 2025年12月31日公司负债总计0.43亿元，较2024年的1.16亿元下降62.91%[24] - 2025年12月31日合并货币资金19.24亿元，较2024年的40.89亿元下降52.94%[20] - 2025年12月31日合并交易性金融资产27.33亿元，较2024年的7.07亿元增长286.60%[20] - 2025年12月31日公司货币资金12.11亿元，较2024年的29.60亿元下降59.09%[23] - 2025年12月31日公司交易性金融资产25.05亿元，较2024年的6.53亿元增长283.62%[23] - 2025年12月31日合并短期借款5190万元，较2024年的9100万元下降42.97%[21] - 2025年12月31日公司应付票据1000万元，较2024年的7300万元下降86.30%[24] - 2025年合并营业收入为13.38亿元，2024年为13.57亿元，同比下降1.39%[26] - 2025年合并净利润为6882.96万元，2024年为亏损3.11亿元[26] - 2025年公司营业收入为6056.73万元，2024年为2.22亿元，同比下降72.76%[29] - 2025年公司净亏损为7599.59万元，2024年净利润为4.68亿元[29] - 2025年基本每股收益为0.14元，2024年为 - 0.48元[27] - 2025年稀释每股收益为0.14元，2024年为 - 0.48元[27] - 2025年合并其他综合收益的税后净额为 - 1428.11万元，2024年为1142.91万元[27] - 2025年公司综合收益总额为 - 7599.59万元，2024年为4.68亿元[29] - 2025年公司经营活动现金流量净额为-1.42065106亿元，2024年为0.89651109亿元[34] - 2025年公司投资活动现金流量净额为-3.78285189亿元，2024年为10.7805826亿元[34] - 2025年公司筹资活动现金流量净额为-0.49430295亿元，2024年为-3.21134234亿元[35] 公司经营 - 公司主要经营香精产品等开发、生产及销售等业务[8] 资产折旧与摊销 - 投资性房地产中房屋及建筑物及相关土地使用权预计使用寿命约15年，预计净残值率0%，年折旧率约6.7%[92] - 固定资产中房屋及建筑物预计使用寿命15 - 35年，预计净残值率5% - 10%，年折旧率2.7% - 9.5%[96] - 固定资产中生产设备预计使用寿命5 - 10年，预计净残值率5% - 10%，年折旧率9.0% - 19.0%[96] - 固定资产中实验检验设备预计使用寿命5年，预计净残值率5% - 10%，年折旧率18.0% - 19.0%[96] - 固定资产中运输工具预计使用寿命5年，预计净残值率5% - 10%，年折旧率18.0% - 19.0%[96] - 固定资产中电子及办公设备预计使用寿命3 - 5年，预计净残值率5% - 10%，年折旧率18.0% - 31.7%[96] - 生产性生物资产平均折旧年限约为21.5 - 25年，预计净残率为0%，年折旧率约为4% - 4.65%[103] - 中国大陆土地使用权按使用年限约30年和50年平均摊销，非洲土地无使用年限限制不摊销[104] - 购入商标及许可证按预计使用年限10 - 20年平均摊销[104] - 非同一控制下企业合并购入的客户关系按预计使用年限5 - 10年平均摊销[105] - 计算机软件使用权按预计使用年限3 - 5年平均摊销[105] - 专利权按限定使用年限3 - 15年平均摊销[105] 在建工程 - 2025年12月31日在建工程为21,068,550元，2024年12月31日为8,587,640元[197] - 华宝股份科技创新中心及配套设施项目预算数为299,974,158元，2025年12月31日金额为7,655,303元，工程进度9%[199] - 印尼华宝食品科技综合基地建设项目预算数为113,050,000元，2025年12月31日金额为11,847,279元，工程进度10%[199]

募集资金情况 - 2018年2月发行6159万股，每股38.6元，募集资金23.77亿元，净额23.12亿元[1] - 截至2025年12月31日，累计使用9.57亿元，未使用余额17.13亿元[6] 项目投入情况 - 华宝股份科技创新中心及配套设施项目拟投入4.50亿元，2030年12月31日达预定可使用状态[4][5] - 华宝股份数字化转型项目拟投入0.60亿元，2028年12月31日达预定可使用状态[4][5] 资金管理情况 - 拟用不超17亿元闲置募集资金现金管理，产品期限不超12个月[8][10][11] - 授权董事长或指定人员决策并签署文件，决议有效期12个月[12][13] 风险控制情况 - 投资受市场波动影响，短期收益不可预期[16] - 对投资产品严格筛选和风险评估，多部门监督[17] 决策通过情况 - 使用闲置募集资金现金管理议案获2026年3月20日董事会通过，无需股东会审议[21]

会议召开 - 2025年召开9次董事会会议，独立董事出席9次[3] - 2025年召开2次股东会，独立董事出席2次[4] - 2025年审计委员会召开5次会议[4] - 2025年薪酬与考核委员会召开5次会议，独立董事参会5次[4] - 2025年独立董事专门会议召开1次[5] 报告与议案 - 2025年3月28日审议通过预计2025年度日常关联交易议案[9] - 报告期内按时编制并披露多项报告[9] - 2025年8月25日、11月28日通过2025年限制性股票激励计划相关议案[12] 人事相关 - 2025年3月28日、4月18日补选董事[10] - 2025年6月25日聘任财务总监[11] 制度修订 - 2025年11月4日修订《董事、高级管理人员薪酬管理制度》[11] 审计机构 - 2025年3月28日、4月18日续聘普华永道中天为2025年度审计机构[12] 履职评价 - 三位独立董事对2025年度履职情况相互评价，结果全部为称职[14]

会议召开情况 - 2025年度召开9次董事会会议，独立董事出席9次[2] - 2025年度召开2次股东会，独立董事出席2次[2] - 2025年独立董事组织召开2次提名委员会会议，审议2项议案[3] - 2025年度审计委员会召开5次会议，独立董事参会5次[3] - 2025年度独立董事专门会议召开1次，独立董事参会1次[3] 人事变动 - 2025年3月28日和4月18日公司补选董事[9] - 2025年6月25日公司聘任财务总监[9] 制度与计划 - 2025年11月4日审议通过修订《董事、高级管理人员薪酬管理制度》的议案[10] - 2025年8月25日、11月28日审议通过2025年限制性股票激励计划相关议案，确定11月28日为授予日[11] 其他事项 - 2025年3月28日预计2025年度将发生日常关联交易[8] - 报告期内按时披露《2024年年度报告》等5份报告[8] - 2025年3月28日、4月18日审议通过续聘普华永道中天为2025年度审计机构的议案[11] - 三位独立董事对2025年度履职相互评价结果全部为称职[12][13] - 2026年独立董事吴昌勇将继续履职提建议[14] - 2025年度独立董事现场工作19天[5]

会议召开情况 - 2025年度召开9次董事会会议，独立董事出席9次[2] - 2025年度召开2次股东会，独立董事出席2次[2] - 2025年度薪酬与考核委员会召开5次会议[3] - 2025年度提名委员会召开2次会议[3] - 2025年度战略与ESG委员会召开1次会议[4] - 2025年度独立董事专门会议召开1次会议[4] 重要决策事项 - 2025年3月28日审议通过预计2025年度日常关联交易议案[7] - 2025年3月28日、4月18日补选公司董事[8] - 2025年6月25日聘任公司财务总监[8] - 2025年3月28日审查2024年度薪酬发放情况，终止首期限制性股票激励计划[10] - 2025年11月4日修订《董事、高级管理人员薪酬管理制度》[10] - 2025年8月25日、11月28日通过2025年限制性股票激励计划相关议案[11] - 2025年3月28日、4月18日续聘普华永道中天为2025年度审计机构[11] 其他情况 - 2025年度独立董事现场工作19天[6] - 报告期内按时披露多份报告，定期报告程序合规，财务数据准确[7][8] - 三位独立董事2025年度履职评价结果为称职[12][13] - 2026年度独立董事将继续履职[14]