公司章程修订 - 2024年4月24日召开第三届董事会第八次会议审议通过修订《公司章程》议案[2] - 修订内容最终以市场监督管理部门核准内容为准[16] 股东大会规则 - 独立董事提议召开临时股东大会需全体独立董事过半数同意，董事会10日内书面反馈，同意则5日内发通知[3] - 股东大会特别决议事项中，公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%[4] - 年度股东大会授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[5] - 股东大会审议特定事项需出席股东（含代理人）所持表决权三分之二以上通过，且除特定股东外其他股东所持表决权三分之二以上通过[4][5] 董事会审批 - 董事会审批交易事项中，交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上[5] - 交易成交金额（含债务和费用）占最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元[5] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元[6] - 交易标的相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元[6] - 交易标的相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元[6] - 公司与关联自然人交易超30万元或与关联法人交易超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上需关注[6] - 董事会审议对外担保、财务资助事项需全体董事过半数通过且出席董事会会议的三分之二以上董事同意[7] - 资助对象为公司合并报表内且持股比例超50%的控股子公司可不提交董事会审议[7] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时应提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达公司注册资本50%以上可不再提取[7] - 股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在2个月内完成股利（或股份）的派发事项[8] - 公司董事会拟定现金股利分配方案由股东大会经普通决议表决通过，拟定股票股利分配方案由股东大会经特别决议表决通过[8] - 年度股东大会审议的下一年中期分红上限不应超过相应期间归属于公司股东的净利润[8] - 上一会计年度盈利但董事会未提现金利润分配预案，需在定期报告说明未分红原因、资金用途及增强投资者回报举措[9][11] - 当年不进行或低于章程规定现金分红比例，董事会需在定期报告披露原因，议案经董事会审议后提交股东大会批准，需详细说明原因及资金用途，提供网络投票，以特别决议表决通过[9][11][12] - 调整利润分配政策应以股东权益保护为出发点，不得违规，议案经董事会审议后提交股东大会批准，详细说明调整条件及程序，提供网络投票，以特别决议表决通过[9][11][12] - 股东违规占用公司资金，公司应扣减其现金红利偿还占用资金[10][12] - 监事会监督董事会和管理层执行利润分配政策和股东回报规划情况及决策程序，出现特定情况应出具专项审核意见[12] - 公司应在年度报告详细披露现金分红政策制定及执行情况，对多项事项专项说明，调整政策还需说明调整条件及程序合规性[12] - 公司实行持续、稳定利润分配政策，重视投资者回报并兼顾可持续发展，注重现金分红[13] - 利润分配形式可采取现金、股票或二者结合，优先现金分配，满足条件时董事会可进行中期分红，方案经董事会审议后提交股东大会批准[13] - 公司当年度盈利且累计未分配利润为正，采取现金分红；采用股票股利需有合理因素，董事会综合考虑多因素提出差异化现金分红政策[13] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%[13] - 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低40%[14] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低20%[14] - 重大资金支出指未来十二个月内拟对外投资等累计支出达或超公司最近一期经审计净资产的30%[14] - 公司实施现金分红，该年度或半年度可分配利润为正且现金流充裕，累计可供分配利润为正，审计报告为标准无保留意见[14][15] - 公司每年现金分配利润应不低于当年可分配利润的10%[15] - 任意三个连续会计年度内，公司现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润的30%[15] - 公司每年度进行一次分红，有条件可进行中期分红[15] - 当公司最近一年审计报告为非无保留意见等情况时，可以不进行利润分配[14] 审议安排 - 上述事项需提交公司2023年度股东大会审议[16]

独立董事评估 - 公司董事会于2024年4月26日对三位独立董事独立性评估并出具意见[1][2] - 三位独立董事未兼任他职，与公司等无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

业绩总结 - 毕马威华振于2024年4月24日对电声股份2023年度财报签发标准无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 成都瑞盟汽车2023年期初往来资金余额330万元，偿还330万元，期末余额为0[9] - 东莞迈达欣旺汽车代垫费用2023年期初余额19.034695万元，偿还14.844175万元，期末余额4.19052万元[9] - 东莞迈达欣旺汽车集团管理费2023年往来累计54.018235万元，偿还34.319875万元，期末余额19.69836万元[9] - 东莞迈达悦行科技资金拆借及利息2023年期初余额350万元，往来1237万元，偿还1487万元，期末余额100万元[9] - 广州电声投资资金拆借及利息2023年期初余额5360万元，往来1490万元，偿还550万元，期末余额6300万元[10] - 广州快闪客云集团管理费2023年往来累计274.45546万元，偿还198.203428万元，期末余额76.252032万元[10] - 广州迈达欣旺汽车集团管理费2023年往来累计179.419087万元，偿还151.57555万元，期末余额27.843537万元[10] - 广东电声企业服务资金拆借及利息2023年往来累计500万元，期末余额500万元[9] - 广东电声企业服务代垫费用2023年往来累计54.204137万元，期末余额54.204137万元[9] 其他应收款 - 广州迈达营销策划资金拆借及利息800万美元，集团管理费34.68366万美元[11] - 广州迈达悦行数字科技资金拆借及利息7080万美元，代垫费用14.066456万美元，集团管理费129.489675万美元[11] - 广州明日视界文化科技代垫费用65.498673万美元，集团管理费68.551864万美元[11] - 广州市博瑞传媒科技代垫费用27.043572万美元，集团管理费286.084595万美元[11] - 广州市尚瑞营销策划资金拆借及利息1.2亿美元，代垫费用37.003149万美元，集团管理费1308.201148万美元[11][12] - 广州市天诺营销策划代垫费用50.815838万美元，集团管理费20.638951万美元[12] - 广州有趣嘿店文化传媒资金拆借及利息200万美元[12] - 海南迈达悦行网络科技资金拆借及利息2157万美元[12] - 江苏电盛展览展示代垫费用2.72965万美元，资金拆借及利息1400万美元[13] - 公司其他应收款总计期初余额1.9087665161亿美元，期末余额2.4989329315亿美元[14]

证券代码：300805 证券简称：电声股份 公告编号：2024-014 广东电声市场营销股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象 发行股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东电声市场营销股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日 召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会以简 易程序向特定对象发行股票的议案》，根据《上市公司证券发行注册管理办法》 （以下简称"《注册管理办法》"）《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规 则》和《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》等相关规定， 董事会同意提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票，募集资金 总额不超过人民币 3 亿元且不超过最近一年末净资产的 20%，授权期限自公司 2023 年度股东大会审议通过之日起至公司 2024 年度股东大会召开之日止。上述 事项尚需提交 2023 年度股东大会审议。具体情况如下： 一、授权具体内容 1、确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票的条件 授权董事会根据相关 ...

广东电声市场营销股份有限公司 2023 年度财务决算报告 广东电声市场营销股份有限公司（以下简称"公司"）2023年12月31日的 合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注已经毕马 威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告，现将2023年度财务决算情况报告如下： | | 2023 年 | 2022 年 | 本年比上年 | 2021 年 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 增减 | | | 营业收入（万元） | 225,116.11 | 217,483.28 | 3.51% | 284,686.52 | | 归属于上市公司股东的净利润 | 3,290.43 | -14,762.42 | 122.29% | -3,430.49 | | （万元） | | | | | | 归属于上市公司股东的扣除非 | 2,198.55 | -15,764.52 | 113.95% | -4,267.10 | | 经常性损益的净利润（万元） | | | | | ...

广东电声市场营销股份有限公司 关于审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创 业板上市公司规范运作》和广东电声市场营销股份有限公司（以下简称"公司"） 的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员 会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现对会计师事务 2023 年度履行 监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 1、基本信息 毕马威华振会计师事务所于 1992 年 8 月 18 日在北京成立，于 2012 年 7 月 5 日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业，更名为毕马威华振会计师 事务所（特殊普通合伙)（以下简称"毕马威华振"），2012 年 7 月 10 日取得工 商营业执照，并于 2012 年 8 月 1 日正式运营。 毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场 东 2 座办公楼 8 层。 毕马威华振的首席合伙人邹俊，中国国籍，具有中国注册会计师资格。 于 202 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行4233万股A股，每股发行价10.20元，募集资金总额4.31766亿元，扣除费用后实际可使用3.7948719013亿元[12] - 截至2019年11月18日，首次公开发行股票募集资金全部到账并入账[13] - 永久性补充流动资金2915.230476万元[16] - 累计利息收入扣除手续费及汇兑损益净额1971.758283万元[16] - 已累计投入承诺投资项目1.9360726953亿元，其中2023年度投入859.046448万元[16] - 截至2023年12月31日募集资金专户余额1.7644519867亿元[16] 项目变更情况 - 2020年同意新增天诺营销为募投项目实施主体，向天诺营销增资6000万元并签订相关监管协议[17] - 2021年11月15日，公司将原募投项目“体验营销服务升级扩容建设项目”中8000万元未使用募集资金变更用于“数字零售升级项目”[18] - 2021年公司将“营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目”延期至2023年12月31日[29] - 2023年12月21日，公司将“营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目”延期至2025年12月31日[30] 各项目投入进度 - 补充上市公司流动资金项目累计投入2271.89，进度100.00%[35] - 体验营销服务升级扩容建设项目本年度投入15.43，累计投入10825.67，进度99.61%，2021年已提前终止[35][36] - 营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目本年度投入258.01，累计投入4307.07，进度27.00%，延期至2025年12月31日[35][36] - 信息化管理平台建设项目累计投入855.08，进度100.00%，2020年9月30日达到预定可使用状态，不单独核算效益[35][36] - 数字零售升级项目本年度投入585.61，累计投入3372.91，进度42.16%，预计2024年12月31日达到预定可使用状态[35] 其他情况 - 公司与广发证券等开立募集资金专项账户并签订《募集资金三方监管协议》[17] - 2019年公司用募集资金置换先期已投入的自筹资金37856948.50元及已支付发行费用4586586.47元[36] - 2022年12月6日公司募集资金专户两笔款项合计324387.64元被冻结，2023年分别解除冻结[37] - 公司对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，不存在重大违规情形[31]

财务业绩 - 2023年公司实现营业收入22.51亿元，同比增长3.51%[1] - 公司实现归属于母公司所有者的净利润3290.43万元[1] - 公司2023年营业收入为22.51亿元，同比增长3.51%[17] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为3,290.43万元，同比增长122.29%[17] - 公司2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,198.55万元，同比增长113.95%[17] - 公司2023年末资产总额为20.35亿元，同比下降8.35%[17] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为15.23亿元，同比增长2.43%[17] - 基本每股收益增长122.86%，原因同上[19] - 稀释每股收益增长122.86%，原因同上[19] 新业务发展 - 公司新能源汽车销售业务和出行等创新业务实现从0到1的突破，为公司营收作出积极贡献[1] - 公司医疗大健康产业营销服务、新能源汽车销售与出行业务、自有品牌孵化等新业务取得一定进展[53] - 公司将继续拓展新行业覆盖,并在新能源汽车、自有品牌孵化等领域积极探索[53] - 公司推动"营销+销售"战略，新能源汽车销售和出行业务初显规模，实现营收合计10,955.95万元[56] 业务结构调整 - 公司零售终端管理业务实现营业收入9.90亿元，同比增长7.35%[54] - 公司数字零售业务实现营业收入7.90亿元，同比增长5.78%[55] - 公司B2B业务实现营业收入5.43亿元，同比下滑2.16%[56] - 公司B2C业务实现营业收入2.47亿元，同比增长28.65%[56] - 公司布局社区团购、即时零售到家等新业务，实现营收合计1.12亿元[56] - 公司互动展示业务实现营业收入2.87亿元，同比增长25.36%[56] 风险因素 - 公司面临应收账款与合同资产较大、市场竞争加剧、消费者偏好变化等风险[3] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性[20] - 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值[20] 非经常性损益 - 非流动性资产处置损失为1,502,471.65元[22] - 计入当期损益的政府补助为2,503,099.49元[22] - 持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动收益为5,449,580.36元[22] - 收回单项计提坏账准备的应收账款转回减值准备1,776,015.77元[22] - 增值税加计抵减收益为2,651,451.63元[23] - 代扣个人所得税手续费返还收入为295,036.74元[23] 行业发展趋势 - 截至2023年12月,我国网民规模达10.92亿人,互联网普及率达77.5%[28] - 我国网络基础设施建设持续加强,服务质量深度优化[28,29] - 我国IPv6地址数量为68042块/32,国家顶级域名".CN"数量为2013万个[29] - 品牌联名与年轻化的IP营销成为品牌营销新趋势,呈现多样化、精细化、创新化和融合的发展[26] - 短剧营销成为主流营销方式,通过将品牌理念、产品特点与短剧内容融合,实现品牌的自然植入[27] - 短剧与电商的互补共生为双方带来无限商机,推动短剧市场繁荣发展[27] - 短剧营销呈现国际化趋势,中国短剧开始走向世界舞台,海外优秀短剧也被引进中国市场[27] - AIGC技术在品牌营销领域发挥重要作用,为品牌创造更多商业价值[26] - 中国营销出海呈现蓬勃发展态势,企业注重对目标市场的深入了解和研究[26] - 网宽带接入端口数量达11.36亿个[30] - 累计建成5G基站337.7万个，覆盖所有地级市城区、县城城区；发展蜂窝物联网终端用户23.32亿户，较2022年12月净增4.88亿户[30] - 农村地区互联网普及率为66.5%，较2022年12月提升4.6个百分点[30] - 网约车、互联网医疗用户规模分别增长9057万人、5139万人，增长率分别为20.7%、14.2%[30] - 在线旅行预订的用户规模达5.09亿人，较2022年12月增长8629万人，增长率为20.4%[30] - 近半年在网上购买过国货"潮品"的用户占比达58.3%；购买过全新品类、品牌首发等商品的用户占比达19.7%[30] - 规模以上互联网和相关服务企业完成互联网业务收入17483亿元，同比增长6.8%；固定互联网宽带接入业务收入2626亿元，同比增长7.7%[30] - 网上零售额达15.42万亿元，同比增长11%[31] 公司业务概况 - 公司是国内领先的体验营销综合服务提供商，主营业务包括互动展示、零售终端管理、品牌传播及数字零售业务[33] - 公司依托优秀的科技应用能力、前瞻性的创意设计方案、丰富的营销推广模式等优势，形成了从营销策略规划到效果监测的"一站式"体验营销服务体系[32] - 公司开展数字零售业务,与阿里零售通、拼多多、京东等多个电商平台合作,提供数字化销售运营服务[28] - 公司为多个品牌如安盛保险、飞利浦等提供线上线下整合营销服务[58][59] - 公司线上销售主要通过第三方平台进行,其中阿里零售通平台销售占比8.33%[60][61] - 公司线上销售以食品-休闲食品、酒水乳饮-酒类等品类为主,占线上销售比重97.93%[61] 经营情况分析 - 公司实现营业收入22.51亿元，同比增长3.51%[52] - 公司实现归属于上市公司股东的净利润3,290.43万元，同比实现扭亏为盈[52] - 公司销售费用与去年同期相比下降27.78%，管理费用与去年同期相比下降39.32%[52] - 公司营业收入合计为22.51亿元，同比增长3.51%[67] - 快消品行业营业收入占比45.85%，同比增长6.80%[68] - 数字零售业务营业收入占比35.09%，同比增长5.78%[68] - 华南地区营业收入同比增长45.00%，主要是新能源车辆销售和媒体投放业务增加[68] - 汽车行业营业收入同比下降34.70%，主要受市场环境和消费习惯影响[68] - 品牌传播业务营业收入同比下降39.30%，主要是市场竞争激烈导致媒体投放业务减少[68] 成本管理 - 公司2023年营业成本为19.81亿元，同比增长2.48%[71] - 互动展示业务的其他成本较上年同期增长45.75%，主要是活动的快递费增加所致[71] - 品牌传播业务的活动执行成本同比减少34.24%，主要是该类业务营业收入同比下降39.30%，成本同步减少[71] - 品牌传播业务的人工薪酬较上年同期下降76.68%，主要是该类业务营业收入同比下降39.30%，成本同步减少，以及业务提高效率、精简人员所致[71] 客户供应商情况 - 公司前五大客户销售额占年度销售总额的33.41%，其中最大客户为雀巢(中国)有限公司及其关联单位[73] - 公司前五大供应商采购额占年度采购总额的42.91%，最大供应商为玛氏箭牌糖果(中国)有限公司[74] 研发投入 - 公司2023年研发投入为1,117.27万元，同比下降47.58%[75] - 公司2023年研发人员数量为26人，占比0.25%，较上年下降57.38%[83] - 公司正在开展基于语言大模型的私域运营质检和数据分析平台等研发项目，以提升私域运营业务的市场竞争力[82] - 公司正在开发基于Odoo框架的ERP系统，实现商品销售的线上线下和物流财务的无缝结合，提升业务的数字化水平和精细化管理能力[80] - 研发投入占营业收入比例分别为0.50%、0.98%和1.14%[84] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降24.53%[86] - 投资活动产生的现金流量净额同比减少103.79%[86] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增加61.82%[86] 资产负债结构 - 应收账款占总资产比重下降6.82个百分点[101] - 长期股权投资占总资产比重增加3.90个百分点[102] - 固定资产占总资产比重增加3.65个百分点[103] - 合同负债占总资产比重增加0.23个百分点[104] - 租赁负债占总资产比重增加0.32个百分点[105] - 应收票据占总资产比重增加0.03个百分点[106] - 应付账款较上年同期下降6.05%，主要是采用较大供应商采购的品牌播类业务下降，以及支付了往期供应商货款所致[114] - 其他应付款较上年同期下降0.67%，主要是本报告期预提费用减少以及部分归还往期应付少数股东借款后延期转为非流动负债所致[115] - 其他流动负债较上年同期下降0.62%，主要是本报告期待转销项税额减少所致[116] - 递延所得税负债较上年同期下降0.07%，主要是其他权益投资公允价值变动的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债减少所致[117] - 其他非流动负债较上年同期增加0.07%，主要是本报告期增加应付少数股东借款延期形成非流动负债所致[118] 募集资金使用 - 公司报告期内获得了20,000,000.00元的股权投资，持股比例为6.67%[122][123] - 公司首次公开发行股票募集资金总额为4.32亿元，扣除发行费用后募集资金净额为3.79亿元[126][127][128][129] - 公司于2021年10月26日和11月15日审议通过了变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的议案[130] - 公司于2023年12月21日审议通过了对"营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目"的实施期限进行延期至2025年12月31日[131] - 截至2023年12月31日,公司已累计使用募集资金21,632.62万元,募集资金专户余额为17,644.52万元[132] - "体验营销服务升级扩容建设项目"已于2021年度提前终止,主要资金变更用于"数字零售升级项目"[134][137] - "营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目"实施进度有所放缓,已延期至2025年12月31日[135] - "信息化管理平台建设项目"不直接产生收益,未单独进行效益核算[136] - 公司积极布局数字零售业务,以顺应行业和市场的最新发展趋势[137] - 公司募集资金专户曾发生冻结情况,已于2023年解除冻结[141][142] - 公司募集

公司治理 - 监事会设监事3名，含2名职工代表监事和1名股东代表监事[2] - 2023年召开监事会会议4次，监事无缺席[2] - 2023年监事会成员列席5次董事会会议，出席2次股东大会会议[4][5] 合规情况 - 2023年未发生重大资产收购、出售、并购重组及资产置换[10][13] - 2023年无控股股东及关联方非正常占用资金和违规对外担保[13] - 报告期内未发现内幕信息知情人违规和信息披露违法违规[15][17] 未来展望 - 2024年监事会将督促公司规范运作，加强监督职能[18]

董事薪酬方案 根据广东电声市场营销股份有限公司（以下简称"公司"）《章程》《董事会 薪酬与考核委员会议事规则》，参考国内同行业公司、地区的薪酬水平，结合公 司的实际经营运行情况，经董事会薪酬与考核委员会拟订了董事的薪酬方案如下： 一、本方案适用对象： 公司董事。 二、本方案适用期限： 股东大会审议通过之日起至新的薪酬方案通过之日止。 三、具体薪酬方案： 1、在公司除担任董事外未担任其他管理职务的非独立董事，不在公司领取薪 酬。 广东电声市场营销股份有限公司 四、实施程序 本方案经公司董事会、股东大会审议通过后，由董事会薪酬与考核委员会根 据本方案，具体组织实施对考核对象的年度绩效考核工作，并对薪酬制度执行情 况进行监督。 五、发放办法 董事津贴以及基本薪酬均按月平均发放，绩效、奖金中按月考核的部分可按 月发放，按年度业绩考核的部分，年终由董事会薪酬与考核委员会考核评定后发 放。 六、其他事项 1、上述薪酬金额均为税前收入，涉及的个人所得税由公司统一代扣代缴。 2、公司董事因换届、改选、任期内辞职等原因离职的，薪酬按其实际任期计 算并予以发放。 3、本方案自公司股东大会审议通过之日起生效。 广东电声市场营销股份 ...