广东省广州市天河区珠江新城珠江西路 21 号 粤海金融中心 28 层 邮编：510627 电话：(86-20) 2805-9088 传真：(86-20) 2805-9099 北京市君合（广州）律师事务所 关于广东电声市场营销股份有限公司 2024 年度股东大会的法律意见 致：广东电声市场营销股份有限公司 北京市君合（广州）律师事务所（以下简称"本所"）接受广东电声市场营销股份 有限公司（以下简称"公司"）的委托，指派本所经办律师出席了公司于 2025 年 5 月 22 日在广州市天河区黄埔大道西平云路 163 号之四 401 室公司会议室召开的 2024 年 年度股东大会（以下简称"本次股东大会"）的现场会议。现根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股东会规则》等中国（"中国"包括香港特 别行政区、澳门特别行政区及台湾地区，仅为本法律意见之目的，特指中国大陆地区） 现行法律、法规和规范性文件（以下简称"法律、法规"）以及《广东电声市场营销股 份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）、《广东电声市场营销股份有限公司股东大会 议事规则》（以下简称"公司股东大会议事规则"）的有关规定，就本 ...

证券代码：300805 证券简称：电声股份 公告编号：2025-024 广东电声市场营销股份有限公司 2024 年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示 1、本次股东大会不存在否决议案的情形。 2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开情况 1、会议通知： 本次股东大会通知已于 2025 年 4 月 26 日以公告的形式发出，具体内容详见 当日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于召开 2024 年度 股东大会通知的公告》。 （2）网络投票时间为：2025 年 5 月 22 日，其中： 通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的时间为：2025 年 5 月 22 日上午 9:15 至下午 15:00 期间的任意时间。 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为：2025 年 5 月 22 日上 午 9:15-9:25，9:30-11:30，下午 13:00-15:00； 现场会议召开地点：广州市天河区黄埔大道西平云路 163 号之四 401 室公司 会议室 3、 ...

财报信息 - 公司2024年年度报告全文及摘要于2025年4月26日刊登于巨潮资讯网[1] 业绩说明会 - 公司将于2025年5月23日15:00 - 17:00在全景网举行2024年度业绩说明会[1] - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”参与[1] - 出席业绩说明会人员有董事长梁定郊等[1] - 投资者可于2025年5月23日前访问指定链接或扫描二维码进入问题征集专题页面[2] - 公司将在业绩说明会上回答投资者问题，交流会期间仍可互动提问[3]

业绩总结 - 公司子公司收到政府补助款165.6万元，占近一期净利润11.79%[2] - 补助计入“其他收益”[5] 其他说明 - 本次补助属与收益相关，不具可持续性[2]

营收与利润 - 2025年一季度营业总收入6.38亿元，同比上升21.45% [2] - 归母净利润433.71万元，同比下降15.46% [2] - 扣非净利润141.15万元，同比下降41.76% [2] 盈利能力 - 毛利率8.33%，同比减少24.39% [3] - 净利率0.87%，同比减少4.29% [3] 成本与费用 - 销售费用、管理费用、财务费用总计4657.78万元，三费占营收比7.3%，同比减少27.24% [4] 现金流与资产负债 - 每股经营性现金流-0.09元，同比减少9853.29% [5] - 应收账款5.86亿元，占最新年报归母净利润比例4170.25% [5] 资产与负债 - 货币资金6亿元，同比减少26.47% [6] - 有息负债2.03亿元，同比增加3579.45% [6] 总结 - 公司营收增长但盈利能力下降，现金流紧张，应收账款管理压力大 [7]

会议相关 - 2025年4月24日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十一次会议[1] - 会议审议通过《公司2024年年度报告》及其摘要的议案[1] 报告披露 - 《公司2024年年度报告》及其摘要于2025年4月26日在巨潮资讯网披露[1]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位35家，资产总额和营业收入占比均为100%[6] 内部控制标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报金额>营业收入0.5%等[17] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为损失金额>500万元[18] 公司架构与制度 - 截至2024年12月31日设有34家全资或控股子公司[43] - 实行全员劳动合同制，有完善人力资源管理制度[26] 信息化建设 - 2024年度对多个信息化平台进行优化与升级改造[47] 资金募集 - 2019年11月21日首次公开发行A股42330000股，募集资金净额379487190.13元[42]

人员情况 - 2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超300人[2] 业绩数据 - 2023年业务收入总额超41亿元，审计业务收入超39亿元，证券服务业务收入超19亿元[3] - 2023年上市公司年报审计客户家数为98家，审计收费总额约5.38亿元[3] - 2023年同行业上市公司审计客户家数为1家[4] 风险相关 - 购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[5][16] - 2023年审结债券相关民事诉讼，按2%-3%比例承担约270万元赔偿责任[5][16] 人员业务量 - 项目合伙人陈怡近三年签署或复核上市公司审计报告4份[7] - 签字注册会计师卓铭浩近三年签署或复核上市公司审计报告3份[7] - 项目质量控制复核人徐敏近三年签署或复核上市公司审计报告11份[7] 审计情况 - 2024年年度审计项目质量检查未发现重大问题[13]

募集资金情况 - 公司首次公开发行4233万股A股，每股发行价10.20元，募集资金总额4.31766亿元，净额3.7948719013亿元[1] - 截至2019年11月18日，首次公开发行股票募集资金全部到账[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为1.6870015806亿元[5] - 累计变更用途的募集资金总额8333.36万元，比例21.96%[28] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，理财收益及累计利息收入扣除手续费及汇兑损益净额为2248.459953万元[5] - 截至2024年12月31日，永久性补充流动资金2915.230476万元[5] - 截至2024年12月31日，已累计投入承诺投资项目2.0411932684亿元，2024年度投入1051.205731万元[5] - 2024年度投入承诺投资项目金额占累计投入比例约为5.15%[5] - 公司使用募集资金置换先期已投入自筹资金3785.69万元及已支付发行费用458.66万元[30] 项目进展情况 - 补充上市公司流动资金项目投入进度100%[28] - 体验营销服务升级扩容建设项目投入进度99.62%，2021年度已提前终止[28][29] - 营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目投入进度27.77%，延期至2025年12月31日[28][29] - 信息化管理平台建设项目投入进度100%，不单独核算效益[28][29] - 数字零售升级项目投入进度53.75%，延期至2026年12月31日[28][29] 资金管理情况 - 2024年8月28日，公司同意用不超1.5亿元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[19][20] - 截至2024年12月31日，现金管理认购金额1.5亿元，已收回1.5亿元，收益53.81万元[21] 项目变更情况 - 2020年2月14日，公司同意新增天诺营销为募投项目实施主体，使用募集资金增资6000万元[7] - 2021年11月15日，公司将原募投项目8000万元变更用于“数字零售升级项目”，并增加尚瑞营销等为实施主体[8] - 2021年公司经相关会议审议通过《变更募投项目、项目延期及增加实施主体的议案》[34]

股份与股本 - 2025年1月10日2021年限制性股票第三个归属期102.3592万股上市流通[2] - 归属后公司总股本增至424,253,592股[2] 注册资本与章程 - 公司注册资本变更为424,253,592元[3] - 《公司章程》相关条款修订为42,425.3592万元/万股[4] 审议与授权 - 事项需提交2024年度股东大会审议[6] - 提请授权管理层办理工商登记等事宜[6]