财务审计 - 中汇审计公司2023年度财报并出具无保留意见审计报告[1] - 注册会计师对汇总表发表专项审核意见，认为财务信息编制合规[3][6] 资金情况 - 公布2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表，各分类小计为“ - ”[9] 报告时间 - 报告日期为2024年4月23日[8]

会议召集 - 过半数独立董事推举一人召集主持，不履职时两名以上可自行召集[4] 会议规则 - 特定事项经讨论且全体过半数同意后提交董事会[8] - 行使特别职权部分需全体过半数同意[8] 会议安排 - 不定期召开，提前三日通知，紧急可口头通知[10] 会议举行 - 三分之二以上出席方可举行，决议需全体过半数通过[11] 其他规定 - 记录保存十年，公司提供条件并承担费用，出席者有保密义务[12][14]

会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会审核，报董事会和股东大会审议[2] - 采用竞争性谈判等公开选聘方式，结果及时公示[8][9] 会计师事务所要求 - 新会计师事务所最近三年未受与证券期货业务相关行政处罚[4] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交对受聘会计师事务所履职及自身监督情况报告[5] - 审核改聘提案应了解原因、调查拟聘事务所情况并作评价[18] - 发现选聘违规且后果严重应报告董事会[19] 审计费用 - 费用较上一年度下降20%以上（含20%），应在信息披露文件说明情况及原因[11] - 评价报价以满足要求的所有报价平均值为基准价计算得分[11] 聘期与轮换 - 受聘会计师事务所聘期一年，可续聘[15] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[15] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不超两年[16] 改聘与解聘 - 出现三种情况公司应改聘会计师事务所，包括执业质量重大缺陷等[17] - 改聘需提交下次股东大会审议[18] - 年报审计期间一般不得改聘执行会计报表审计业务的会计师事务所[18] - 解聘或不再续聘应事先通知[18] - 股东大会表决解聘时会计师事务所可陈述意见[18] - 会计师事务所辞聘应说明公司有无不当情形[18] 其他 - 特定严重行为的会计师事务所经股东大会决议不再被选聘[19] - 制度未尽事宜按国家法规和公司章程执行[21] - 制度由董事会负责解释，自股东大会通过之日起施行[22][23]

业绩总结 - 2023年度计提减值准备9,309,330.10元[3][15] - 对利润总额影响 -9,309,330.10元[15] 财务数据 - 信用减值损失期末余额4,870,898.63元[4] - 应收账款坏账损失期末余额4,684,816.98元[4] - 其他应收款坏账损失期末余额186,081.65元[4] - 资产减值损失期末余额9,925,025.00元[5] - 减值准备合计期末余额14,795,923.63元[5] 处理方法 - 以预期信用损失对部分金融工具减值处理[6] - 应收账款按简化计量方法确定预期信用损失[10] - 存货采用成本与可变现净值孰低计量[12]

公司决策 - 2024年4月23日审议通过续聘中汇会计师事务所议案[1] - 董事会8票同意、监事会3票同意通过续聘议案[11][14] - 续聘议案需提交2023年度股东大会审议[15] 中汇情况 - 2023年末合伙人103人、注会701人、签过证券报告注会282人[2] - 2022年度收入总额102,896万元、审计业务收入94,453万元[3] - 2022年度证券业务收入52,115万元、上市公司审计客户159家[3][4] - 2022年审计收费总额13,684万元，职业保险累计赔偿限额3亿[4][6] - 近三年受监管和自律措施多次，涉从业人员34人[7] 审计费用 - 2023年度审计费用40万元，2024年拟协商确定[10] 人员情况 - 项目合伙人金刚锋近三年签及复核上市公司审计报告分别为7、3、9家[9]

内部控制责任与要素 - 董事会全面负责内控制度制定、实施、完善及效果评估[3] - 总经理落实推进相关规定[3] - 各部门负责本专业领域内控制度[3] - 建立和实施有效内部控制需考虑八个基本要素[6] 内部控制活动范围 - 内部控制活动涵盖所有营运环节[7] 子公司管理控制 - 重点加强对子公司管理控制并建立相应政策程序[9] - 对控股子公司管理控制包括多项活动[13] 关联交易控制 - 关联交易内部控制遵循原则，不得损害公司和股东利益[15] - 明确划分关联交易审批权限及审议程序[15] - 确定并及时更新关联方名单，审慎判断关联交易[15] - 审议关联交易事项提交独立董事专门会议[16] - 董监高关注公司是否被关联方侵占利益，独董、监事每季度查阅资金往来[17] 对外担保控制 - 对外担保提交董事会审议需三分之二以上董事同意[21] - 对外担保遵循原则，严格控制风险[20] - 遵守《对外担保管理制度》做好相关工作[20] 证券投资控制 - 证券投资总额占净资产10%以上且超千万，投资前经董事会审议并披露[32] - 证券投资总额占净资产50%以上且超五千万或按章程需股东大会审议的，投资前除披露还需提交审议[32] 募集资金使用控制 - 募集资金使用遵循原则，注重效益[25] - 遵守《募集资金管理制度》做好相关工作[25] - 内部审计部门跟踪监督并每季度报告[26] 重大投资控制 - 重大投资遵循原则，控制风险注重效益[29] - 遵守《对外投资管理制度》进行有效内部控制[30] 信息披露控制 - 建立重大信息保密制度，确保信息披露公平性[36] - 董事会调查核实市场传闻，明确对象[37] - 披露信息前后一致，自愿披露预测性信息遵守原则[37] - 董事会秘书分析判断重大信息并履行披露义务[38] - 指定专人跟踪公开承诺事项落实情况并披露[38] 内部审计与检查 - 设立内部审计部门检查内控制度情况[40] - 制定内部控制自查制度和年度计划[42] - 内部审计部门形成报告并通报，重大异常及时报告[42] - 董事会出具年度内部控制评价报告并形成决议[42] - 内部审计部门工作底稿等资料保存不少于十年[45]

业绩总结 - 2023年营业收入为259,857,941.97元，2022年为242,773,752.42元[16] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 23,874,906.99元，2022年为 - 22,509,546.17元[16] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为20,144,239.74元，2022年为45,043,936.75元[16] - 2023年末资产总额为852,355,845.49元，2022年末为799,363,305.72元[16] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为621,401,645.53元，2022年末为645,276,552.52元[16] - 2023年加权平均净资产收益率为 - 3.77%，2022年为 - 3.40%[16] 企业资质与荣誉 - 公司获得ISO9001质量管理体系等五大管理体系认证、安全生产标准化证书、BRC与ISCC证书[18] - 公司2019年被认定为浙江省节水型企业[38] - 公司获得省3A级信用证书[91] 社会责任与治理 - 公司加入联合国全球倡议组织，致力于实现人权、劳工、环境和反腐败相关原则[22] - 公司关注对股东、员工、环境和社会的责任，提升ESG治理水平[24] - 公司任命夏书良为环境、劳工人权和健康安全管理者代表[25] - 公司建立信息与沟通制度确保信息及时沟通[27] - 公司开展能源管理制度文件修订及政策宣贯培训[32] - 公司推动水资源优化项目提升水资源利用效率[38] - 公司制定《招聘管理规定》等规章制度规范员工管理[69] - 公司开展反腐败贿赂培训和内部敏感岗位廉洁宣誓，签定员工廉洁声明[90] - 公司建立企业信息安全管理系统保护企业信息和系统[94] - 公司安排专人受理意见和举报信息并公示举报渠道[95] 技术与环保 - 同样吨位全电动注塑机比油压机省电60%以上[34] - 除湿干燥系统采用日本松井100公斤除湿干燥机可节约电能30%以上[34] - 公司通过ISO50001能源管理体系认证[32] - 公司采用一模多穴的热流道成型工艺降低原材料使用率[49] - 热流道系统对普通进胶产品节省原材料约10%[50] - 注塑机、烫印车间安装废气处理装置和油烟净化装置，集气率达98%，去除率达80%以上[59] 未来展望 - 2024年公司将弘扬企业文化维护各利益相关方权益履行社会责任[103] 研发能力 - 公司已拥有72项专利，具有较强研发能力[63] 员工权益与管理 - 公司规定招聘、晋升、薪酬等方面不应有歧视，员工享有自由结社和集体谈判权利[68] - 报告期内公司未发生歧视、骚扰、使用童工或强制劳动的事件[68] 生产与安全 - 报告期内公司生产情况平稳，未发生重大安全事故[67] 供应商管理 - 2023年对公司内采购员进行可持续采购培训并邀请供应商进行社会责任培训及沟通[100] - 公司选择供应商标准为提供卓越品质、服务、价格且遵守法律和道德标准[98] - 公司加强对供应商环境与社会责任要求推动可持续发展测评[99] - 公司与供应商定期就环境事务互动形成低碳战略伙伴关系[100]

业绩总结 - 2023年度归属股东净利润为-2387.49万元[1] - 2023年度母公司净利润为-2070.27万元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[2] - 预案尚需提交2023年度股东大会审议[8]

会议与决策 - 2023年召开5次董事会会议，独立董事均出席并赞成提案[3] - 2023年召开2次股东大会，独立董事应列席2次，实际列席2次[4] - 2023年独立董事召集召开2次提名委员会[8] 关联交易 - 2023年预计与关联方日常关联交易金额不超600万元（不含税）[12] 人员聘任 - 2023年3月3日审议通过聘任黄芬为财务总监[17] - 2023年10月及11月审议通过补选非独立董事[18] 薪酬方案 - 2023年4月及5月审议通过董高监薪酬方案[20] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职维护投资者权益[21]

证券代码：300849 证券简称：锦盛新材 公告编号：2024-019 浙江锦盛新材料股份有限公司 关于公司出售资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江锦盛新材料股份有限公司（以下简称"公司"、"锦盛新材"）于 2024 年 4 月 23 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司出售 资产的议案》。现将具体情况公告如下： 一、 交易概述 为进一步优化公司资产配置、盘活公司资产并提高资产运营及使用效率， 同时基于公司战略规划及经营发展的长期需要，浙江锦盛新材料股份有限公司 （以下简称"公司"）拟将坐落于浙江省绍兴市沥海镇宝华海滨庄园环湖大道 64 号的房产出售给宋叶楠女士，交易价格为人民币 900.10 万元。 公司于 2024 年 4 月 23 日召开了第三届董事会第七次会议，会议以 8 票同 意，0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于公司出售资产的议案》。公司董事会 授权管理层办理本次出售资产事项相关的具体事宜（包括但不限于交易谈判、 签署相应协议、办理转让手续等事宜）。根据《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交 ...