交易申报 - 董事、高管特定事项发生后2个交易日内委托申报个人信息[6] - 买卖股票及其衍生品种前提前2个交易日通知董秘，买卖后2个交易日内申报并公告[6] 股份锁定 - 上市满一年后董事、高管年内新增无限售股按75%自动锁定[11] - 上市未满一年董事、高管新增股份按100%自动锁定[12] - 董事、高管所持股票上市交易之日起1年内不得转让[16] - 董事、高管离职后半年内所持股票不得转让[16] 股份转让 - 新增无限售股当年可转让25%，新增有限售股计入次年基数[14] - 因权益分派股份增加，可同比增加当年可转让数量[14] - 任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，不超1000股可一次全转[14] 违规处理 - 违规6个月内买卖股票所得收益归公司，董事会收回并披露[7] - 大股东违规买卖，董事会收回所得收益[21] 其他规定 - 董事、高管离职时书面委托申报离职信息并声明按规管理股份[16] - 离职人员离职信息申报之日起6个月内增持股份将锁定[16] - 公司对违规行为及处理情况完整记录并按规报告或披露[22] - 制度经董事会审议通过之日起生效实施[25] - 制度由董事会负责解释和修订[26]

审计部设置 - 公司设审计部负责内部审计，受董事会领导，配不少于二人专职审计人员[5] - 审计部设负责人一名，由董事会审计委员会提名，董事会任免[7] 工作汇报 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次，每年结束前二个月提交次一年度计划，结束后二个月提交年度报告[11] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告[15] 审计范围 - 内部审计涵盖销货与收款、采购与付款等与财务报告和信息披露事务相关业务环节[14] 审计工作要求 - 审计部应建立工作底稿和档案管理制度，明确资料保存时间[14] - 内部审计人员获取的审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[14] 具体审计事项 - 审计部对审查发现的内部控制缺陷，应督促整改并监督落实，重大缺陷或风险及时报告[12] - 审计部在重要对外投资事项发生后及时审计，关注特定内容[16] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[19] - 审计部在业绩快报对外披露前对其进行审计[20] 检查安排 - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况检查一次[27] 审计流程 - 审计部实施正式审计前三天下达审计通知书[25] - 审计人员可采取审查凭证等方式实施审计[25] - 审计完成后编写审计报告并提交董事会审计委员会[26] - 重大事项审计报告报董事会、股东会备案[27] - 审计部对重要审计项目可安排后续审计[24] 内控评价与披露 - 董事会或审计委员会出具年度内部控制评价报告[30] - 公司聘请会计师事务所对内部控制有效性审计或鉴证[30] - 董事会认为内控有重大缺陷或风险，应及时向深交所报告披露，审计委员会督促整改并监督落实[32] - 公司应在年报披露同时，在指定网站披露内控评价报告等相关报告及意见[32] 档案管理 - 审计报告及佐证资料应由专人收集整理归档[34] - 内部审计档案管理范围包括审计通知书、报告、记录等资料[35][36] - 审计档案属公司秘密，借阅或提供需经董事长批准并登记[36] 违规处理 - 对被审计单位违规责任人，不构成犯罪按公司规定处理，构成犯罪移送司法[38] - 被审计单位拒绝提供资料或阻碍审计，审计部责令改正，严重的报董事会处理[38] - 对成绩显著审计人员给予表彰奖励，违规人员按规定处理，构成犯罪移送司法[39] - 被审计单位拒不执行审计意见，审计部责令改正，严重的报董事会处理[40] 制度相关 - 制度由董事会审计委员会制定、修订与解释，自董事会决议通过之日起施行[45]

担保管理 - 公司对外担保统一管理，未经批准任何人无权以公司名义签署担保文件[3] - 公司可为子公司、互保单位等提供担保，不得为非法人单位和个人担保[6][7] 审议规则 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会审议[11] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需股东会审议[11] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需股东会审议[11] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%需股东会审议[11] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且超5000万元需股东会审议[11] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后担保需股东会审议[12] - 董事会审议担保事项需三分之二以上董事同意[12] - 股东会审议连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保事项需三分之二以上股东表决权通过[12] 财务职责 - 财务部经办对外担保，负责资信调查、办理手续等[20] - 财务部集中管理担保合同资料，发现异常及时报告董事会[21] - 财务部指派专人关注被担保人情况，定期分析财务状况并报告董事会[21] 担保解除与追偿 - 被担保人归还债务上交付款凭据备案解除担保责任[22] - 被担保人未履行还款义务，财务部启动反担保追偿程序并报告董事会[22] - 公司履行担保责任后向被担保人追偿并报告董事会[22] 信息披露 - 公司对外担保按规定披露担保总额及占比等信息[27] - 被担保人债务到期15个工作日未履行还款义务公司及时披露信息[27] - 独立董事在年度报告中对担保情况专项说明并发表意见[27] 责任追究 - 公司对违规提供担保或造成损失的责任人追究责任或处罚[29]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] 影响债券价格事项 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%可能影响债券价格[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%可能影响债券价格[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失可能影响债券价格[6] 信息报送要求 - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送知情人档案等[9] - 进行重大事项等需填写知情人档案并制作备忘录[11] - 披露重大事项前后按情况报备知情人档案[11][12] - 重大事项变化应补充报送知情人档案及备忘录[12] 内部报告与自查 - 下属部门对内幕信息有内部报告义务[12] - 年度报告等公告后五个交易日内自查知情人买卖情况[17] 违规处理 - 发现违规核实追究责任，二个工作日内报送结果[17] - 知情人违规公司有权问责处分，必要时追究法律责任[19] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改和解释，审议通过生效[23][24] - 制度未尽事宜遵照法律或监管法规执行[22]

股本变更 - 以资本公积金向全体股东每10股转增3股，合计转增41,212,700股[3] - 2025年1月1日至9月30日，827,809张“亿田转债”完成转股，合计转成3,655,582股股票[3] - 公司总股本由138,462,691股变更为183,330,973股[4] - 公司注册资本由138,462,691元变更为183,330,973元[4] 章程修订 - 《公司章程》修订后公司注册资本为18,333.0973万元[6] - 不再设置监事会，由董事会审计委员会履行监事会职责[5] - 代表公司执行事务董事为法定代表人，由董事会选举产生[6] 股份管理 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额10%[13] - 董事会作出财务资助决议需经全体董事三分之二以上通过[13] - 董事等任职期间每年转让股份不得超所持本公司股份总数25%[9] - 董事等所持本公司股份自上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[9] 股东权益与责任 - 股东可起诉股东、公司董事和高级管理人员[6] - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅会计账簿等[10] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应在当日向公司报告[12] 股东会决策 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%的事项[14] - 年度股东会可授权董事会向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末经审计公司净资产20%的股份[15] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[15] 董事会职责与权限 - 董事会由7名董事组成，其中3名为独立董事，且独立董事中至少包括一名会计专业人士[80] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日前书面通知董事[32] - 董事会有权批准交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上的重大交易[30] 利润分配 - 未来三年公司每年以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可供分配利润的20%[40] - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金[39] - 公司股东会对利润分配方案决议后，董事会在股东会召开后6个月内完成股利（或股份）派发[41] 其他事项 - 本次修订《公司章程》已通过第三届董事会第二十五次会议审议，需提交2025年第五次临时股东大会审议[47] - 公告日期为2025年10月30日[50]

股东大会时间 - 2025年第五次临时股东大会现场会议时间为11月17日14：00[3] - 网络投票时间为11月17日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00（交易系统）和9:15至15:00（互联网投票系统）[3] - 股权登记日为2025年11月10日[4] 议案相关 - 《关于修订公司治理相关制度的议案》子议案数为9个[6][19] - 议案1.01、议案1.05及议案2.00需经出席会议股东所持表决权三分之二以上表决通过[7] 登记信息 - 异地股东采用信函或传真登记需于2025年11月13日17：00前送达或传真至董事会办公室[9] - 登记时间为2025年11月13日，上午9：00 - 11：30，下午14：30 - 17：00[9] - 已填妥及签署的参会股东登记表应于2025年11月13日17：00前送达公司[23] 投票代码及范围 - 普通股投票代码为"350911"，投票简称为"亿田投票"[14] - 总议案包含除累积投票提案外的所有提案[19]

会议决策 - 公司第三届董事会第二十五次会议于2025年10月28日召开，7位董事全部出席[2] - 《2025年第三季度报告》议案审议通过，7票同意[3][5] 制度修订 - 公司对部分治理相关制度做修订，多项子议案7票同意，部分需提交2025年第五次临时股东大会审议[6][7][9] - 《关于修订<董事会议事规则>》等议案需经出席股东大会股东所持有效表决权三分之二以上通过[9] 工商变更 - 《关于变更注册资本及修订<公司章程>并办理工商变更登记》议案审议通过，7票同意，需提交股东大会并经三分之二以上通过[10][11] 人员选举 - 董事会选举孙伟勇为执行事务董事及法定代表人，任期至第三届董事会届满，7票同意[12][13] - 选举朱国庆等为第三届董事会审计委员会成员，朱国庆为召集人，任期至届满，7票同意[15][16] 后续安排 - 公司拟于2025年11月17日召开2025年第五次临时股东大会，7票同意[17][18]

收入和利润（同比/环比） - 第三季度营业收入为7005.1万元，同比下降33.95%[5] - 年初至报告期末营业收入为2.45亿元，同比下降45.51%[5] - 2025年前三季度营业总收入为2.445亿元，较上年同期的4.488亿元下降45.5%[23] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为-3918.9万元，同比下降36.79%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-1.11亿元，同比下降904.67%[5] - 公司净利润为亏损1.1087亿元，较上年同期亏损0.1096亿元扩大约9.12倍[24] - 公司营业利润为亏损1.1272亿元，上年同期为亏损0.1232亿元[24] - 公司基本每股收益为-0.6124元，上年同期为-0.0619元[25] 成本和费用（同比/环比） - 研发费用为1302.64万元，同比下降61.39%[11] - 销售费用为6355.81万元，同比下降44.09%[11] - 财务费用为1701.18万元，同比激增1081.56%[11] - 2025年前三季度营业总成本为3.590亿元，其中营业成本为2.190亿元[23] - 公司销售费用为0.6356亿元，较上年同期的1.1367亿元下降44.1%[24] - 公司研发费用为0.1303亿元，较上年同期的0.3374亿元下降61.4%[24] - 公司财务费用为0.1701亿元，主要因利息收入减少至0.0514亿元，而上年同期为0.1938亿元[24] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-3935.1万元，同比下降544.63%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-3935.13万元，同比恶化544.63%[11] - 投资活动产生的现金流量净额为-5.84亿元，同比减少106.78%[11] - 现金及现金等价物净增加额为-6.62亿元，同比减少48.42%[11] - 公司经营活动产生的现金流量净额为净流出0.3935亿元，上年同期为净流出0.0610亿元[26][27] - 公司投资活动产生的现金流量净额为净流出5.8380亿元，主要由于投资支付现金16.6455亿元[27] - 公司营业收入相关的现金流入为3.0672亿元，上年同期为3.5303亿元[26] - 公司期末现金及现金等价物余额为2.6119亿元，较期初的9.2280亿元减少71.7%[27] 资产和负债关键项目变动 - 报告期末货币资金为2.66亿元，较年初下降71.31%，主要系购买理财产品所致[10] - 报告期末交易性金融资产为7.93亿元，较年初增长204.03%，主要系新增购买理财产品所致[10] - 报告期末应收账款为3910.0万元，较年初下降49.82%，主要系货款收回所致[10] - 报告期末合同负债为2281.3万元，较年初下降52.66%，主要系销售订单减少所致[10] - 截至2025年9月30日，货币资金为2.655亿元，较期初的9.255亿元大幅下降71.3%[20] - 截至2025年9月30日，交易性金融资产为7.931亿元，较期初的2.609亿元增长204.0%[20] - 截至2025年9月30日，应收账款为0.391亿元，较期初的0.779亿元下降49.8%[20] - 截至2025年9月30日，未分配利润为2.915亿元，较期初的5.397亿元下降46.0%[22] - 截至2025年9月30日，应付债券为4.100亿元，较期初的4.604亿元下降10.9%[22] 其他财务数据 - 报告期末总资产为21.34亿元，较上年度末下降11.14%[5] - 投资收益为299.47万元，同比大幅增长425.18%[11] 股东及股权结构 - 报告期末普通股股东总数为7,721户[13] - 第一大股东浙江亿田投资管理有限公司持股比例为37.71%，持股数量为69,127,725股[13] - 公司回购专用证券账户持有公司股份1,754,602股，占总股本比例为0.96%[14] - 陈月华、孙吉、孙伟勇三位高管期末限售股数合计为1199.9万股，本期因权益分派转增增加276.9万股[17] 募集资金及项目变动 - 公司终止“环保集成灶产业园（二期）项目”和“品牌建设与推广项目”，并将剩余募集资金永久补充流动资金[18] - 2025年8月13日，公司完成剩余募集资金转出及募集资金专用账户注销[18]

板块整体表现 - 厨卫电器板块当日微跌0.06%，表现略强于上证指数（下跌0.22%）和深证成指（下跌0.44%）[1] - 板块内个股表现分化，浙江美大以9.99%的涨幅领涨，奥普科技以5.69%的跌幅领跌[1] - 板块整体获得主力资金净流入8849.98万元，但游资和散户资金分别净流出2666.8万元和6183.19万元[1] 个股价格表现 - 浙江美大收盘价7.93元，涨幅9.99%，成交额2.12亿元，成交量27.13万手[1] - 日出东方收盘价9.52元，涨幅2.15%，成交额2.45亿元，成交量25.91万手[1] - 火星人收盘价12.52元，涨幅1.46%，成交额6226.54万元，成交量4.99万手[1] - 帅丰电器收盘价15.68元，涨幅0.51%，成交额2521.67万元，成交量1.61万手[1] - 老板电器、华帝股份、万和电气、亿田智能、奥普科技均出现下跌，跌幅分别为0.42%、0.78%、1.79%、2.00%和5.69%[1] 个股资金流向 - 浙江美大获得主力资金净流入8666.14万元，主力净占比高达40.90%，但游资和散户资金分别净流出3148.46万元和5517.68万元[2] - 日出东方主力资金净流入1193.80万元，主力净占比4.88%[2] - 奥普科技尽管股价领跌，但仍获得主力资金净流入969.97万元，主力净占比12.48%[2] - 亿田智能主力资金净流出1834.48万元，主力净占比-10.99%，是板块中主力资金流出最多的个股[2] - 火星人主力资金净流出519.40万元，主力净占比-8.34%[2]

公司关于可转债赎回的决议 - 公司董事会于2025年10月27日审议通过不提前赎回"亿田转债"的议案 [1] - 公司决定不行使"亿田转债"的提前赎回权利 [1] - 自2025年10月28日至2026年1月27日的未来三个月内 即使再次触发有条件赎回条款 公司均不行使提前赎回权利 [1] 未来赎回权利的安排 - 自2026年1月27日后首个交易日重新起算 若可转债再次触发有条件赎回条款 [1] - 届时公司董事会将再次召开会议决定是否行使赎回权利 [1]