会议审议 - 审议通过2023年度利润分配预案[2] - 审议通过续聘2024年度审计机构议案[3][4] - 审议通过2023年度内部控制自我评价报告议案[5] - 审议通过2024年度综合授信及担保额度预计议案[6] - 审议通过未来三年股东分红回报规划议案[7][8] - 审议通过授权董事会制定中期分红方案议案[9]

募集资金情况 - 2021年3月公司公开发行A股2520.00万股，每股发行价16.53元，应募集资金总额41655.60万元，实际募集资金净额37304.52万元[1] - 截至2022年12月31日，累计投入募投项目36053.60万元，收到相关收益净额311.88万元，未使用金额1562.80万元[2] - 2023年度使用募集资金247.67万元，截至2023年12月31日，累计投入36301.27万元，收到相关收益净额320.32万元，结余资金补充流动资金1323.57万元，未使用金额为0[3] 项目投资情况 - 化妆品及塑料包装容器生产基地建设项目承诺投资35500万元，调整后投资30200万元，2023年投入62.88万元，累计投入30418.53万元，进度100.72%，2024年9月达预定可使用状态，2023年效益-3130.96万元[23] - 技术研发中心升级建设项目承诺投资3300万元，调整后投资2800万元，2023年投入184.79万元，累计投入1575.59万元，进度56.27%，2023年3月达预定可使用状态[23] - 补充流动资金承诺投资5000万元，调整后投资4304.52万元，累计投入4307.15万元，进度100.06%[23] 项目变更情况 - 2021年将“技术研发中心升级建设项目”实施主体变更为湖州嘉亨，地点变更为浙江湖州[12][24] - 2023年审议通过部分募投项目结项并将节余资金永久补充流动资金议案[13] - 公司使用13000万元自筹资金对化妆品及塑料包装容器生产基地建设项目追加投资，将该项目达预定可使用状态日期延至2024年9月23日[16][25] 其他情况 - 2021年公司与银行及保荐机构签署监管协议，履行无问题[4][5] - 截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票各募集资金专户均已销户[6] - 2021年公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及发行费用合计5999.45万元[10][24] - 报告期内公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理情况[11] - 截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目未变更，使用合规[17][18]

选聘流程 - 选聘应经审计委员会审核、董事会审议、股东大会决定[4] - 采用竞争性谈判等公开选聘方式，续聘符合要求可不公开[10][11][12] - 一般程序含审计委员会提要求、事务所报资料等[12] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[12] 费用相关 - 原则上不设最高限价，设时需说明依据及合理性[14] - 审计费用报价得分有计算公式[14] - 聘任期内费用可调整，降20%以上需说明情况及原因[15] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，后连续5年不得参与[16] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行不超2年[16] 续聘解聘 - 续聘时审计委员会需评价工作及质量，否定性意见应改聘[17] - 年报审计特定情形，审计委员会应提前5天提议委任新所[17] - 解聘或不再续聘需提前30天通知[18] 信息披露 - 拟改聘应披露变更原因等多信息，含拟聘所近3年处罚情况[19] - 每年应披露对事务所履职评估和审计委员会监督报告[21] 其他规定 - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[19] - 选聘、评审等文件资料保存至少10年[25] - 选聘重大资产重组等专项业务参照本制度执行[25] - 本制度经股东大会审议通过后实施，由董事会修订和解释[26]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚所合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[2] 审计机构续聘 - 2023年4月21日相关会议审议通过续聘容诚所为2023年度审计机构[3][4] - 2023年5月15日股东大会审议通过续聘容诚所为2023年度审计机构[4] 审计结果 - 容诚所对公司2023年度财务报告及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[5] 报告审议 - 2024年4月19日审计委员会审议公司2023年年度报告等议案并提交董事会[7]

会议召开情况 - 2023年召开1次临时和1次年度股东大会[4] - 2023年召开董事会7次[6] - 2023年组织召开1次薪酬与1次战略委员会会议[7] 独立董事履职 - 2023年独立董事多次对议案发表同意意见[8][9] - 2022 - 2023年独立董事就审计事项沟通[10] - 2023年了解中小股东诉求建议[11] 公司运营合规 - 2023年未发生重大关联交易，日常交易合规[14] - 2023年按时披露多份报告[15] - 2023年内控自评无重大和重要缺陷[16] 其他事项 - 2023年续聘容诚为审计机构，聘期一年[17] - 董事及高管薪酬方案合理合规[18] - 2024年独立董事提升履职能力[19]

募集资金情况 - 2021年3月公司公开发行2520.00万股A股，每股发行价16.53元，应募集资金总额41655.60万元，净额37304.52万元[12] - 2021年公司使用募集资金置换自筹资金及发行费用合计5999.45万元[21][34] - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目36301.27万元，收益净额320.32万元，结余补充流动资金1323.57万元，未使用金额为0[14][33] 项目投资情况 - 2023年公司用自筹资金13000万元对生产基地项目追加投资[27][35] - 生产基地项目预定可使用日期延至2024年9月23日[28][34][35] - 生产基地项目承诺投资35500万元，调整后30200万元，累计投入30418.53万元，进度100.72%，本年度效益 - 3130.96万元[33] - 研发中心项目承诺投资3300万元，调整后2800万元，累计投入1575.59万元，进度56.27%[33] - 补充流动资金承诺投资5000万元，调整后4304.52万元，累计投入4307.15万元，进度100.06%[33] 资金管理情况 - 2021年公司与多家银行及保荐机构签署监管协议[15][16] - 2023年研发中心项目节余1352.75万元永久补充流动资金[25][34] - 截至2023年12月31日，募集资金专项账户余额为0，已销户[18]

审计报告 嘉亨家化股份有限公司 容诚审字[2024]361Z0154 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | | 3 | 合并利润表 | 2 | | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | | 10 | 财务报表附注 | 9 - | 85 | 审 计 报 告 容诚审字[2024]361Z0154 号 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.r ...

审计机构情况 - 容诚所2022年度收入总额266287.74万元，审计业务收入254019.07万元，证券期货业务收入135168.13万元[4] - 容诚所承担366家上市公司2022年年报审计业务，审计收费总额42888.06万元[5] - 容诚所职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[5] 续聘相关 - 公司拟续聘容诚所为2024年度审计机构，聘期一年[1][2][11] - 2023年度审计费用含税100万元，2024年度费用待确定[8] - 续聘事项需提交2023年年度股东大会审议通过后生效[11]

会议召开情况 - 2023年召开1次临时和1次年度股东大会，独立董事均参与[4] - 2023年召开董事会7次，独立董事应出席7次，实出席7次[6] - 2023年组织召开6次审计委员会会议，独立董事均出席[7] 报告披露与审计 - 2023年按时编制并披露多份报告[14] - 2023年4月、5月审议通过续聘容诚为2023年度审计机构[16] 内部控制 - 2023年组织内部审计部对内控自我评估，无重大和重要缺陷[15] 独立董事履职 - 2023年独立董事勤勉尽责，2024年将继续履职[18] 其他事项 - 报告期内无重大关联交易，日常关联交易合规[13] - 董事及高管薪酬方案合理合规[17]

会议情况 - 嘉亨家化第二届监事会第十四次会议于2024年4月19日召开，3名监事实到[1] 议案表决 - 《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》等多项议案表决同意，尚需股东大会审议[2][4][5][6][8][12][13] - 《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》表决通过[11] - 《关于公司2024年监事薪酬方案的议案》0票同意，3票回避，待股东大会审议[10]