授信额度 - 2024年度公司及全资子公司预计申请不超9.7亿元综合授信额度[1] - 湖州嘉亨向宁波银行申请综合授信，最高债权限额从2000万元增至5000万元[2] 担保额度 - 公司为全资子公司预计提供不超7.8亿元担保额度[1] - 为资产负债率≥70%的子公司提供担保额度不超5.8亿元，＜70%的子公司不超2.0亿元[1] 担保情况 - 截至公告披露日，公司及全资子公司担保额度总金额为7.8亿元[6] - 实际提供担保总余额为38931.42万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为39.15%[6] 合同信息 - 《最高额保证合同》担保债权最高本金限额为5000万元及相应费用[3] - 合同担保范围包括主合同项下主债权本金及多种费用，还包括原合同未清偿债务[4] - 保证人保证期间为主合同约定债务人债务履行期限届满之日起两年[5] 其他 - 公司及全资子公司无对合并报表外单位担保等不良情形[6] - 授信额度有效期自2023年年度股东大会审议通过至2025年度方案获批[1]

业绩总结 - 2023年公司营业收入10.16亿元，同比降3.41%[5] - 2023年扣非净利润3847.74万元，同比降43.03%[5] 保荐情况 - 保荐机构每月抄送募集资金专户对账单[3] - 保荐代表人列席股东大会、董事会各1次[3] - 保荐机构现场检查1次，发表独立意见8次[3] - 保荐机构对上市公司培训1次，于2023年12月26日[4]

业绩情况 - 2023年实现营业收入101,575.00万元，较上年同期减少3.41%；归属于上市公司股东净利润4,016.43万元，较上年同期减少42.39% [4] - 2023年家庭护理产品收入同比降低20.53%，塑料包装容器业务收入同比降低3.90% [4] - 2023年度化妆品业务占营业收入比重为53.14%，塑料包装容器占比为38.53%，家庭护理产品占比为5.60%，其他类占比为2.73% [5] - 2020 - 2023年度分红情况：2020年每10股派4.1元，合计41,328,000.00元，占当年净利润44.24%；2021年每10股派3.8元，合计38,304,000.00元，占当年净利润39.42%；2022年每10股派3.5元，合计35,280,000.00元，占当年净利润50.64%；2023年拟每10股派3.5元，合计35,280,000.00元，占当年净利润87.84% [3] 业绩影响因素 - 受宏观经济等外部环境影响，行业需求复苏低于预期，客户需求减少 [4] - 全资子公司湖州嘉亨化妆品生产线2022年6月逐步投产，市场拓展需时间，规模效应未充分发挥 [1][4][5] - 为满足湖州嘉亨投产及增强研发实力，管理、研发费用增加2,569.68万元，财务费用增加592.42万元 [4] 研发成果 - 2023年湖州嘉亨技术研发中心投入使用，建立多个专业研发实验室 [2] - 2023年新增20件专利，其中发明专利4件，实用新型专利8件，外观设计8件 [2] - 全资子公司湖州嘉亨在核心期刊发表8篇论文 [2] - 2023年度公司及子公司获得7项特殊化妆品注册证，储备和送审多个特殊化妆品产品配方 [2] - 2023年公司获“中国包装创新及可持续发展大奖、绿色意识宣传奖”等多项设计奖项 [2][3] 研发投入与方向 - 2023年度研发费用累计投入3,545.03万元，比上年同期增长64.70% [3] - 研发人员179人，占比9.56% [3] - 以消费者需求为导向，开展创新原料开发与应用等多方面研发工作 [4] 业务发展计划 - 以日化产品OEM/ODM与塑料包装业务协同发展为策略，深化与优质客户合作，拓宽合作范围 [2] - 加强市场、销售等专业团队建设，加大新业务开发力度，推进重点项目合作 [2][5][6] - 结合湖州嘉亨新增产能，发挥自身优势，提高营业收入和盈利能力 [6] 其他事项 - 2023年9月和2024年2月，湖州嘉亨变更《化妆品生产许可证》，新增生产许可项目，利于满足客户需求，提高竞争力 [3] - 股价受多种因素综合影响，公司管理层重视股价和市值，将提升内在价值，加强与市场沟通 [4][5]

财报披露 - 公司于2024年4月22日披露《2023年年度报告》及摘要[2] - 公司于2024年4月29日披露《2024年一季度报告》[2] 业绩说明会 - 公司将于2024年5月13日15：00 - 17：00举办网上业绩说明会[2] - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登录指定平台参与[2] - 提前向投资者征集问题，截止时间为2024年5月11日17:00[3]

会议信息 - 嘉亨家化第二届董事会第十六次会议于2024年4月26日召开[1] - 会议通知及材料于2024年4月23日送达相关人员[1] - 会议应到董事7名，实到7名[1] 议案审议 - 审议通过《关于公司2024年第一季度报告的议案》[2] - 该议案表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票[2] 备查文件 - 包含公司第二届董事会第十六次会议决议[3] - 包含公司第二届审计委员会第十六次会议决议[4]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入203,383,105.98元，较上年同期减少5.43%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为 -2,911,790.81元，较上年同期减少153.52%[4] - 经营活动产生的现金流量净额14,868,363.95元，较上年同期减少17.36%[4] - 本报告期末总资产1,701,163,012.09元，较上年度末增加0.48%[4] - 2024年第一季度营业总收入2.0338310598亿元，较上期2.1505941462亿元下降5.42%[14] - 2024年第一季度营业总成本2.1228001854亿元，较上期2.1245163174亿元下降0.08%[14] - 2024年第一季度营业利润为 - 633.778054万元，上期为353.900911万元[15] - 2024年第一季度净利润为 - 291.179081万元，上期为544.091456万元[15] - 2024年第一季度基本每股收益为 - 0.03元，上期为0.05元[16] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计2.7184073308亿元，较上期2.5983700392亿元增长4.62%[17] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计2.5697236913亿元，较上期2.4184586124亿元增长6.25%[17] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额1486.836395万元，较上期1799.114268万元下降17.35%[17] - 2024年第一季度末负债合计7.0976201293亿元，较上期6.9872005571亿元增长1.58%[14] - 2024年第一季度末所有者权益合计9.9140099916亿元，较上期9.9431202851亿元下降0.29%[14] 资产负债项目关键指标变化 - 其他流动资产较2023年12月31日增加660.39%，主要因子公司建设项目支出对应的增值税进项税额增加[7] - 应付账款较2023年12月31日减少40.15%，因支付子公司建设项目工程款及设备款增加[7] - 合同负债较2023年12月31日增加48.04%，系本期预收客户款项增加[7] - 2024年3月31日货币资金期末余额190,838,992.17元，期初余额193,948,755.46元[12] - 应收账款期末余额232,893,125.33元，期初余额270,710,343.61元[12] - 存货期末余额149,048,568.48元，期初余额145,488,518.98元[12] - 固定资产期末余额627,632,821.41元，期初余额636,614,500.36元[13] - 短期借款期末余额145,584,773.62元，期初余额130,565,065.29元[13] - 长期借款期末余额343,335,965.34元，期初余额248,604,766.00元[13] 现金流量项目关键指标变化 - 取得借款收到的现金较2023年1 - 3月增加63.91%，为置换贷款新增兴业银行项目贷款[8] - 偿还债务支付的现金较2023年1 - 3月增加196.01%，因偿还招商银行项目贷款[8] - 投资活动现金流入小计为41,768.25元[18] - 2024年第一季度购建长期资产支付现金118,036,000.65元，上年同期为138,158,030.49元[18] - 投资活动现金流出小计2024年第一季度为118,036,000.65元，上年同期为138,158,030.49元[18] - 投资活动产生的现金流量净额2024年第一季度为 - 117,994,232.40元，上年同期为 - 138,158,030.49元[18] - 取得借款收到的现金2024年第一季度为263,560,965.34元，上年同期为160,800,000.00元[18] - 筹资活动现金流入小计2024年第一季度为263,560,965.34元，上年同期为160,800,000.00元[18] - 偿还债务支付的现金2024年第一季度为156,901,700.00元，上年同期为53,005,000.00元[18] - 筹资活动现金流出小计2024年第一季度为163,920,129.14元，上年同期为58,729,854.24元[18] - 筹资活动产生的现金流量净额2024年第一季度为99,640,836.20元，上年同期为102,070,145.76元[18] - 现金及现金等价物净增加额2024年第一季度为 - 3,109,763.29元，上年同期为 - 18,836,460.81元[18] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数7,499，曾本生持股比例55.49%[8] - 前十大股东中，泉州嘉禾常兴股权投资合伙企业持股比例1.17%，持股数1,177,734股；交通银行股份有限公司－博时新兴成长混合型证券投资基金持股比例0.98%，持股数990,900股等[9] - 前十大无限售条件股东中，曾本生持有无限售条件股份13,984,553股，上海辉盈投资合伙企业(有限合伙)持有4,515,619股等[9] - 股东宋燕通过普通证券账户持有0股，信用证券账户持有852,251股，合计852,251股[10] - 曾本生期初限售股数55,938,212股，本期解除限售55,938,212股，期末限售股数41,953,659股[12]

会议信息 - 嘉亨家化第二届监事会第十五次会议于2024年4月26日召开[1] - 会议通知及材料于2024年4月23日送达全体监事[1] - 会议应到监事3名，实到3名[1] 议案审议 - 审议通过《关于公司2024年第一季度报告的议案》[2] - 表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票[2]

会计政策变更 - 公司依照《企业会计准则解释第17号》变更会计政策，2024年1月1日起施行[2][6] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等，变更后按新要求执行[4][5] - 变更不影响当期财务状况等，不追溯调整，不损害股东利益[2][7]

会议召开情况 - 2023年召开1次临时和1次年度股东大会，独立董事均参与[4] - 2023年召开董事会7次，独立董事应出席7次，实际出席7次[6] - 报告期内组织召开6次审计委员会会议，1次薪酬与考核委员会会议[7] 审计与沟通 - 2022年11月独立董事就年度审计事项事前沟通，2023年4月初审意见沟通[10][11] - 2023年续聘容诚会计师事务所为审计机构[17] 信息披露与评估 - 2023年按时披露多份报告，组织内控自我评估，无重大和重要缺陷[16] 其他事项 - 2023年未发生重大关联交易，未发生其他需重点关注事项[15][19] - 董事及高管薪酬方案合理合规[18] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职，强化治理知识，加强交流[19]

内部控制情况 - 容诚会计师事务所鉴证嘉亨家化2023年12月31日与财务报告相关的内部控制有效性[3] - 嘉亨家化于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[10] - 嘉亨家化截至2023年12月31日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[55] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[56] - 报告期内公司纳入评价范围业务与事项均建立并有效执行内部控制[57] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为100.00%[19] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为100.00%[19] 公司治理与制度建设 - 嘉亨家化建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构[21] - 嘉亨家化内部设有审计部、人事行政部等多个职能部门[22] - 嘉亨家化制定《子公司管理制度》规范子公司管控[23] - 嘉亨家化坚持日化产品及配套塑料包装一站式服务的发展战略[24] - 公司建立完善人事管理制度，执行绩效考核制度并重视员工培训[26] - 公司建立健全安全生产、产品质量、节能环保等管理制度履行社会责任[27] - 公司以“诚信、稳健、发展”为企业精神，“华丽精品、达高致远”为质量方针建设企业文化[28] - 公司制定并修订《关联交易管理制度》规范关联交易[29] - 公司制定《对外担保管理制度》明确对外担保相关规定[30] - 公司制定资金活动管理制度加强资金管理[31] - 公司制定采购管理制度防范采购风险[32] - 公司制定存货管理制度规范存货管理流程，至少每年全面盘点一次[33] - 公司制定销售业务管理制度，注重应收账款管理，每月对应收账款统计分析[37] - 公司制定《募集资金管理制度》保证募集资金安全和使用效率[40] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：税前利润错报≥5.00%为重大缺陷，5.00%>错报≥3.00%为重要缺陷，错报<3.00%为一般缺陷[48] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：资产总额错报≥1.00%为重大缺陷，1.00%>错报≥0.50%为重要缺陷，错报<0.50%为一般缺陷[48] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准按直接经济损失参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行[54] 缺陷定性指标 - 财务报告内部控制重大缺陷定性指标包括董事等存在舞弊行为等[44] - 财务报告内部控制重要缺陷定性指标包括未建立反舞弊内控机制等[45] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性指标包括严重违反国家法律法规等[49] - 非财务报告内部控制重要缺陷定性指标包括因管理失误发生重要经济损失等[51]