授信额度 - 2024年度公司及全资子公司预计申请不超9.7亿元综合授信额度[1] - 湖州嘉亨向宁波银行申请综合授信，最高债权限额从2000万元增至5000万元[2] 担保额度 - 公司为全资子公司预计提供不超7.8亿元担保额度[1] - 为资产负债率≥70%的子公司提供担保额度不超5.8亿元，＜70%的子公司不超2.0亿元[1] 担保情况 - 截至公告披露日，公司及全资子公司担保额度总金额为7.8亿元[6] - 实际提供担保总余额为38931.42万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为39.15%[6] 合同信息 - 《最高额保证合同》担保债权最高本金限额为5000万元及相应费用[3] - 合同担保范围包括主合同项下主债权本金及多种费用，还包括原合同未清偿债务[4] - 保证人保证期间为主合同约定债务人债务履行期限届满之日起两年[5] 其他 - 公司及全资子公司无对合并报表外单位担保等不良情形[6] - 授信额度有效期自2023年年度股东大会审议通过至2025年度方案获批[1]

业绩总结 - 2023年公司营业收入10.16亿元，同比降3.41%[5] - 2023年扣非净利润3847.74万元，同比降43.03%[5] 保荐情况 - 保荐机构每月抄送募集资金专户对账单[3] - 保荐代表人列席股东大会、董事会各1次[3] - 保荐机构现场检查1次，发表独立意见8次[3] - 保荐机构对上市公司培训1次，于2023年12月26日[4]

业绩情况 - 2023年实现营业收入101,575.00万元，较上年同期减少3.41%；归属于上市公司股东净利润4,016.43万元，较上年同期减少42.39% [4] - 2023年家庭护理产品收入同比降低20.53%，塑料包装容器业务收入同比降低3.90% [4] - 2023年度化妆品业务占营业收入比重为53.14%，塑料包装容器占比为38.53%，家庭护理产品占比为5.60%，其他类占比为2.73% [5] - 2020 - 2023年度分红情况：2020年每10股派4.1元，合计41,328,000.00元，占当年净利润44.24%；2021年每10股派3.8元，合计38,304,000.00元，占当年净利润39.42%；2022年每10股派3.5元，合计35,280,000.00元，占当年净利润50.64%；2023年拟每10股派3.5元，合计35,280,000.00元，占当年净利润87.84% [3] 业绩影响因素 - 受宏观经济等外部环境影响，行业需求复苏低于预期，客户需求减少 [4] - 全资子公司湖州嘉亨化妆品生产线2022年6月逐步投产，市场拓展需时间，规模效应未充分发挥 [1][4][5] - 为满足湖州嘉亨投产及增强研发实力，管理、研发费用增加2,569.68万元，财务费用增加592.42万元 [4] 研发成果 - 2023年湖州嘉亨技术研发中心投入使用，建立多个专业研发实验室 [2] - 2023年新增20件专利，其中发明专利4件，实用新型专利8件，外观设计8件 [2] - 全资子公司湖州嘉亨在核心期刊发表8篇论文 [2] - 2023年度公司及子公司获得7项特殊化妆品注册证，储备和送审多个特殊化妆品产品配方 [2] - 2023年公司获“中国包装创新及可持续发展大奖、绿色意识宣传奖”等多项设计奖项 [2][3] 研发投入与方向 - 2023年度研发费用累计投入3,545.03万元，比上年同期增长64.70% [3] - 研发人员179人，占比9.56% [3] - 以消费者需求为导向，开展创新原料开发与应用等多方面研发工作 [4] 业务发展计划 - 以日化产品OEM/ODM与塑料包装业务协同发展为策略，深化与优质客户合作，拓宽合作范围 [2] - 加强市场、销售等专业团队建设，加大新业务开发力度，推进重点项目合作 [2][5][6] - 结合湖州嘉亨新增产能，发挥自身优势，提高营业收入和盈利能力 [6] 其他事项 - 2023年9月和2024年2月，湖州嘉亨变更《化妆品生产许可证》，新增生产许可项目，利于满足客户需求，提高竞争力 [3] - 股价受多种因素综合影响，公司管理层重视股价和市值，将提升内在价值，加强与市场沟通 [4][5]

财报披露 - 公司于2024年4月22日披露《2023年年度报告》及摘要[2] - 公司于2024年4月29日披露《2024年一季度报告》[2] 业绩说明会 - 公司将于2024年5月13日15：00 - 17：00举办网上业绩说明会[2] - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登录指定平台参与[2] - 提前向投资者征集问题，截止时间为2024年5月11日17:00[3]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入203,383,105.98元，较上年同期减少5.43%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为 -2,911,790.81元，较上年同期减少153.52%[4] - 经营活动产生的现金流量净额14,868,363.95元，较上年同期减少17.36%[4] - 本报告期末总资产1,701,163,012.09元，较上年度末增加0.48%[4] - 2024年第一季度营业总收入2.0338310598亿元，较上期2.1505941462亿元下降5.42%[14] - 2024年第一季度营业总成本2.1228001854亿元，较上期2.1245163174亿元下降0.08%[14] - 2024年第一季度营业利润为 - 633.778054万元，上期为353.900911万元[15] - 2024年第一季度净利润为 - 291.179081万元，上期为544.091456万元[15] - 2024年第一季度基本每股收益为 - 0.03元，上期为0.05元[16] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计2.7184073308亿元，较上期2.5983700392亿元增长4.62%[17] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计2.5697236913亿元，较上期2.4184586124亿元增长6.25%[17] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额1486.836395万元，较上期1799.114268万元下降17.35%[17] - 2024年第一季度末负债合计7.0976201293亿元，较上期6.9872005571亿元增长1.58%[14] - 2024年第一季度末所有者权益合计9.9140099916亿元，较上期9.9431202851亿元下降0.29%[14] 资产负债项目关键指标变化 - 其他流动资产较2023年12月31日增加660.39%，主要因子公司建设项目支出对应的增值税进项税额增加[7] - 应付账款较2023年12月31日减少40.15%，因支付子公司建设项目工程款及设备款增加[7] - 合同负债较2023年12月31日增加48.04%，系本期预收客户款项增加[7] - 2024年3月31日货币资金期末余额190,838,992.17元，期初余额193,948,755.46元[12] - 应收账款期末余额232,893,125.33元，期初余额270,710,343.61元[12] - 存货期末余额149,048,568.48元，期初余额145,488,518.98元[12] - 固定资产期末余额627,632,821.41元，期初余额636,614,500.36元[13] - 短期借款期末余额145,584,773.62元，期初余额130,565,065.29元[13] - 长期借款期末余额343,335,965.34元，期初余额248,604,766.00元[13] 现金流量项目关键指标变化 - 取得借款收到的现金较2023年1 - 3月增加63.91%，为置换贷款新增兴业银行项目贷款[8] - 偿还债务支付的现金较2023年1 - 3月增加196.01%，因偿还招商银行项目贷款[8] - 投资活动现金流入小计为41,768.25元[18] - 2024年第一季度购建长期资产支付现金118,036,000.65元，上年同期为138,158,030.49元[18] - 投资活动现金流出小计2024年第一季度为118,036,000.65元，上年同期为138,158,030.49元[18] - 投资活动产生的现金流量净额2024年第一季度为 - 117,994,232.40元，上年同期为 - 138,158,030.49元[18] - 取得借款收到的现金2024年第一季度为263,560,965.34元，上年同期为160,800,000.00元[18] - 筹资活动现金流入小计2024年第一季度为263,560,965.34元，上年同期为160,800,000.00元[18] - 偿还债务支付的现金2024年第一季度为156,901,700.00元，上年同期为53,005,000.00元[18] - 筹资活动现金流出小计2024年第一季度为163,920,129.14元，上年同期为58,729,854.24元[18] - 筹资活动产生的现金流量净额2024年第一季度为99,640,836.20元，上年同期为102,070,145.76元[18] - 现金及现金等价物净增加额2024年第一季度为 - 3,109,763.29元，上年同期为 - 18,836,460.81元[18] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数7,499，曾本生持股比例55.49%[8] - 前十大股东中，泉州嘉禾常兴股权投资合伙企业持股比例1.17%，持股数1,177,734股；交通银行股份有限公司－博时新兴成长混合型证券投资基金持股比例0.98%，持股数990,900股等[9] - 前十大无限售条件股东中，曾本生持有无限售条件股份13,984,553股，上海辉盈投资合伙企业(有限合伙)持有4,515,619股等[9] - 股东宋燕通过普通证券账户持有0股，信用证券账户持有852,251股，合计852,251股[10] - 曾本生期初限售股数55,938,212股，本期解除限售55,938,212股，期末限售股数41,953,659股[12]

会议信息 - 嘉亨家化第二届董事会第十六次会议于2024年4月26日召开[1] - 会议通知及材料于2024年4月23日送达相关人员[1] - 会议应到董事7名，实到7名[1] 议案审议 - 审议通过《关于公司2024年第一季度报告的议案》[2] - 该议案表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票[2] 备查文件 - 包含公司第二届董事会第十六次会议决议[3] - 包含公司第二届审计委员会第十六次会议决议[4]

会议信息 - 嘉亨家化第二届监事会第十五次会议于2024年4月26日召开[1] - 会议通知及材料于2024年4月23日送达全体监事[1] - 会议应到监事3名，实到3名[1] 议案审议 - 审议通过《关于公司2024年第一季度报告的议案》[2] - 表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票[2]

会计政策变更 - 公司依照《企业会计准则解释第17号》变更会计政策，2024年1月1日起施行[2][6] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等，变更后按新要求执行[4][5] - 变更不影响当期财务状况等，不追溯调整，不损害股东利益[2][7]

会议召开情况 - 2023年召开1次临时和1次年度股东大会，独立董事均参与[4] - 2023年召开董事会7次，独立董事应出席7次，实际出席7次[6] - 报告期内组织召开6次审计委员会会议，1次薪酬与考核委员会会议[7] 审计与沟通 - 2022年11月独立董事就年度审计事项事前沟通，2023年4月初审意见沟通[10][11] - 2023年续聘容诚会计师事务所为审计机构[17] 信息披露与评估 - 2023年按时披露多份报告，组织内控自我评估，无重大和重要缺陷[16] 其他事项 - 2023年未发生重大关联交易，未发生其他需重点关注事项[15][19] - 董事及高管薪酬方案合理合规[18] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职，强化治理知识，加强交流[19]

报告基本信息 - 公司2023年年度报告发布于2024年4月[1] - 报告期为2023年1月1日至2023年12月31日，上年同期为2022年1月1日至2022年12月31日[7] - 公司股票简称嘉亨家化，股票代码300955[18] - 嘉亨家化有2023年年度报告全文[37][46] 利润分配 - 公司现有股本100,800,000股，利润分配预案为每10股派发现金红利3.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金每10股转增0股[3] - 2023年5月15日，公司以总股本100,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.5元（含税），共派发现金股利35,280,000元（含税），7月7日实施分派完毕[131] - 本年度每10股送红股数为0、派息数3.5元（含税）、转增数为0，分配预案股本基数100,800,000股，现金分红金额35,280,000元（含税）[132] - 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例为100.00%[132] - 可分配利润为136,016,007.40元[132] - 2022年度向全体股东每10股派发现金股利3.5元（含税），共派发现金股利3528万元（含税）[149] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为10.16亿元，较2022年调整后减少3.41%[20] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为4016.43万元，较2022年调整后减少42.39%[20] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3847.74万元，较2022年调整后减少43.03%[20] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.73亿元，较2022年调整后增长15.70%[20] - 2023年末资产总额为16.93亿元，较2022年末调整后增长9.85%[20] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为9.94亿元，较2022年末调整后增长0.50%[20] - 2023年四个季度营业收入分别为2.15亿元、2.30亿元、2.84亿元、2.87亿元[22] - 2023年非流动性资产处置损益为 - 9.76万元[24] - 2023年计入当期损益的政府补助为240.41万元[25] - 2023年非经常性损益合计为168.68万元[25] - 截止2023年12月31日，公司资产总额为169,303.21万元，较上年度末增长9.85%[67] - 2023年归属于上市公司股东的净资产为99,431.20万元，较上年度末增长0.50%[67] - 2023年公司实现营业收入101,575.00万元，较上年同期减少3.41%[67] - 2023年归属于上市公司股东净利润4,016.43万元，较上年同期减少42.39%[67] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额17,292.80万元，较上年同期增长15.70%[67] - 公司管理费用、研发费用与上年同期相比增加2,569.68万元，财务费用同比增加592.42万元[67] - 2023年公司营业收入10.16亿元，同比下降3.41%；营业成本7.69亿元，毛利率24.28% [69][70] - 2023年销售费用774.34154万元，同比增长11.34%；管理费用1.4811375693亿元，同比增长8.63%；财务费用880.791502万元，同比增长205.44%；研发费用3545.034043万元，同比增长64.70%[75] - 2023年研发人员数量为179人，较2022年增长16.23%，占比9.56%，较2022年增加1.34%[76] - 近三年研发投入金额分别为2023年3545.034043万元、2022年2152.420557万元、2021年2195.433667万元，占营业收入比例分别为3.49%、2.05%、1.89%[77] - 2023年经营活动现金流入小计11.990175516亿元，同比减少2.77%；现金流出小计10.2608959265亿元，同比减少5.32%；现金流量净额1.7292795895亿元，同比增长15.70%[77] - 2023年投资活动现金流入小计177.187968万元，同比减少97.37%；现金流出小计2.5028669029亿元，同比减少5.51%；现金流量净额 -2.4851481061亿元，同比下降25.84%[77] - 2023年筹资活动现金流入小计3.5534979102亿元，同比增长54.31%；现金流出小计2.4267986049亿元，同比增长25.72%；现金流量净额1.1266993053亿元，同比增长202.53%[77] - 现金及现金等价物净增加额2023年为3668.38588万元，较2022年增长483.05%[77] - 投资活动现金流入和净额下降主要系本期未购买理财产品，上年同期赎回理财产品所致[77] - 筹资活动现金流入和净额增长主要系本期银行借款规模增加所致[77] - 报告期内公司经营活动现金净流量为172,927,958.95元，净利润为40,164,254.51元，差异额为132,763,704.44元[79] - 营业外收入625,546.07元，占利润总额比例1.62%；营业外支出776,473.21元，占比2.01%；其他收益4,139,084.33元，占比10.73%；信用减值损失 -1,126,345.65元，占比 -2.92%；资产处置收益130,973.02元，占比0.34%[80] - 2023年末货币资金193,948,755.46元，占总资产比例11.46%，较年初比重增1.26%；应收账款270,710,343.61元，占比15.99%，较年初降2.45%；存货145,488,518.98元，占比8.59%，较年初降1.88%[80] - 2023年末固定资产636,614,500.36元，占总资产比例37.60%，较年初比重增2.61%；在建工程287,419,793.76元，占比16.98%，较年初增2.12%；使用权资产21,972,293.74元，占比1.30%，较年初降0.61%[80] - 2023年末短期借款130,565,065.29元，占总资产比例7.71%，较年初比重降0.80%；合同负债6,902,314.93元，占比0.41%，较年初降0.33%；长期借款248,604,766.00元，占比14.68%，较年初增8.82%[80] - 2023年末应收票据1,709,106.45元，占总资产比例0.10%，较年初比重增0.05%；其他流动资产569,297.43元，占比0.03%，较年初降1.28%；递延所得税资产30,081,468.90元，占比1.78%，较年初增0.88%[80] - 2023年末应交税费15,255,779.62元，占总资产比例0.90%，较年初比重降0.92%；其他应付款1,083,196.71元，占比0.06%，较年初增0.06%；一年内到期的非流动负债27,438,401.01元，占比1.62%，较年初增0.65%[80][81] - 2023年末递延收益7,841,352.15元，占总资产比例0.46%，较年初比重增0.22%；应收票据受限账面余额109,106.45元，账面价值109,106.45元；固定资产受限账面余额353,233,457.47元，账面价值306,523,265.03元；无形资产受限账面余额78,736,304.47元，账面价值69,137,362.97元[80][81] - 报告期投资额250,286,690.29元，上年同期投资额264,880,293.84元，变动幅度 -5.51%[81] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内家庭护理产品收入同比降低20.53%，塑料包装容器业务收入同比降低3.90%[67] - 化妆品收入5.40亿元，占比53.14%，同比下降0.38%；塑料包装容器收入3.91亿元，占比38.53%，同比下降3.90% [69] - 境内收入9.57亿元，占比94.22%，同比下降0.33%；境外收入0.59亿元，占比5.78%，同比下降35.75% [69] - 化妆品产量21,644.07吨，销量21,648.82吨，同比分别增长8.93%和8.20%；塑料包装容器产量62,393.46万个，销量66,283.91万个，同比分别下降14.64%和7.42% [70][71] - 2023年塑料包装容器库存量6,633.05万个，较2022年下降36.97%；家庭护理产品库存量255.78吨，较2022年增长49.42% [71][72] - 营业成本中材料成本占比最高，为65.47%，金额5.04亿元，同比下降3.81% [73] - 前五名客户合计销售金额7.65亿元，占年度销售总额比例75.28% [74] 行业环境与政策法规 - 2023年我国社会消费品零售总额471495.2亿元，累计同比增长7.2%，国内限额以上化妆品零售额4141.7亿元，同比增长5.1%[27] - 2023年4月国内限额以上化妆品零售额同比增长24.3%，5月同比增长11.7%，7月同比下滑4.1%，9月同比增长1.6%[27] - 国家“十三五”规划将绿色包装、智能包装、安全包装确定为包装工业的“三大方向”[27] - 护肤类化妆品春夏为销售淡季、秋冬为销售旺季，每年电商618、双11等大促活动对日化产品消费影响较大[28] - 2023年11月国家药监局发布《国家药监局关于化妆品新原料鼓励创新和规范管理有关事宜的公告（2023年第143号）》[28] - 2023年9月4日中国食品药品检定研究院制定《化妆品原料安全信息填报技术指导原则》[29] - 2023年9月4日中国食品药品检定研究院制定《化妆品配方填报技术指导原则》[30] - 2023年8月28日国家药监局发布《国家药监局关于将油包水类化妆品pH值测定方法等21项制修订项目纳入化妆品安全技术规范（2015年版）的通告（2023年第41号）》[31] - 2023年8月31日中国食品药品检定研究院制定《儿童化妆品技术指导原则》[31] - 2023年9月1日国家药监局组织制定《化妆品网络经营监督管理办法》[32] - 《“十四五”国家药品安全及促进高质量发展规划》制修订药品医疗器械化妆品标准2650项(个)，新增指导原则480个[42] 原材料采购情况 - 主要原材料采购额占比：表面活性剂9.95%、皮肤调理剂5.77%、芳香剂2.99%、合成树脂21.26%、标签8.83%[55] - 主要原材料上半年与下半年平均价格：表面活性剂分别为11.08元/KG和10.47元/KG；皮肤调理剂分别为37.72元/KG和58.20元/KG；芳香剂分别为172.73元/KG和169.91元/KG；合成树脂分别为7.31元/KG和7.45元/KG；标签分别为0.14元/PCS和0.13元/PCS[55] - 前五名供应商合计采购金额为1.0894830426亿元，占年度采购总额比例为21.03%[75] 产能与资质情况 - 化妆品设计产能67,500吨，产能利用率32.07%，在建产能55,000吨[60] - 塑料包装容器设计产能92,000万个，产能利用率67.82%，在建产能29,200万个[60] - 家庭护理产品设计产能25,000吨，产能利用率19.35%，在建产能20,000吨[60] - 公司印刷经营许可证有效期至2025年12月31日[60] - 公司化妆品生产许可证有效期至2024年11月3日，需按期申报续期[60] - 公司固定污染源排污登记回执有效期至2025年6月8日[60] - 公司城镇污水排入排水管网许可证有效期至2028年7月9日[60] 专利情况 - 截止报告期末，公司境内专利181件，境外专利1件，其中发明专利35件，实用新型专利104件，外观设计专利43件[59] - 2023年度公司新增20件专利，其中实用新型专利8件，发明专利4件，外观设计8件；截止报告期末，拥有184件境内专利及1件境外专利