公司治理 - 2023年召开7次董事会、1次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2023年独立董事应参加董事会5次，现场出席2次，通讯参加3次，出席股东大会1次[6] - 2023年第三届董事会审计委员会召开4次会议，独立董事应参会4次，实际参会4次[7] 制度建设 - 2023年启动对独立董事运作机制相关内控制度修订，制定《独立董事专门会议工作制度》[9] 考察与沟通 - 2023年8月独立董事对公司募投项目实地考察[12] - 2023年度独立董事积极与公司内部审计及会计师事务所沟通[10] 决策与交易 - 2023年10月16日审议通过收购控股子公司少数股权暨关联交易议案[15] 报告披露 - 报告期内按时编制并披露定期报告和内部控制评价报告[16] 人事与薪酬 - 2023年5月15日审议通过选举董事长等议案及高级管理人员薪酬方案[17][19] - 2023年12月14日审议通过补选第三届董事会非独立董事议案[18]

套期保值业务概况 - 开展目的是规避原材料价格波动风险[1] - 品种限于不锈钢等原料相关衍生品[2] 资金相关 - 占用保证金/权利金最高额度不超2000万元[3] - 投资额度使用期限不超12个月，资金可循环[3] - 资金来源为公司自有资金[4] 其他 - 2024年4月22日董事会审议通过相关议案[10] - 保荐机构对业务事项无异议[14]

业绩总结 - 2023年度公司合并口径主营业务收入为200,302.65万元[7] - 2023年度营业总收入为20.4454151681亿元，2022年度为17.6717712113亿元[38] - 2023年度营业利润为1.76928176亿元，2022年度为0.7310519478亿元[38] - 2023年度净利润为1.3493354383亿元，2022年度为0.7841886668亿元[38] - 2023年营业收入为12.4975742244亿元，2022年为11.5846829547亿元，同比增长7.88%[50] - 2023年净利润为1.428058349亿元，2022年为0.8722278194亿元，同比增长63.73%[50] 财务数据 - 2023年12月31日公司合并报表应收账款余额为64,316.13万元，坏账准备6,450.36万元[11][13] - 2023年12月31日公司合并报表的存货账面余额为28,254.34万元，存货跌价准备2,668.27万元[20] - 2022年12月31日负债和所有者权益总计为2708746866.63元，2023年12月31日为2757294701.24元[36] - 2022年12月31日流动负债合计为786112519.98元，2023年12月31日为1044275411.42元[36] - 2022年12月31日非流动负债合计为62248653.82元，2023年12月31日为329989469.72元[36] - 2022年12月31日归属于母公司所有者权益合计为1564966454.57元，2023年12月31日为1562242983.78元[36] - 2022年12月31日少数股东权益为126296816.41元，2023年12月31日为211276836.99元[36] - 2023年初所有者权益合计564,966,454.57元，期末为633,939,605.56元[43] - 2023年度所有者权益本期增减变动金额为68,973,150.99元[43] - 2023年所有者权益合计为17.0446277亿元，2022年为16.2504026206亿元，同比增长4.89%[54] 现金流情况 - 2023年度销售商品、提供劳务收到现金954,191,002元，2022年度为762,389,890元[41] - 2023年度投资活动现金流入49,056,351.8元，2022年度为146,607,372.6元[41] - 2023年度投资活动现金流出12,941,295.8元，2022年度为55,700,423元[41] - 2023年度经营活动现金流入小计2,039,508,596.5元，2022年度为855,841,509元[41] - 2023年度经营活动现金流出1,744,645,905.6元，2022年度为95,710,944.85元[41] - 2023年度筹资活动现金流入小计79,762,205.9元，2022年度为3,276,972.32元[41] - 2023年度筹资活动现金流出1,089,569,438元，2022年度为58,056,104元[41] - 2023年经营活动现金流入小计为13.5005363846亿元，2022年为13.2751303749亿元，同比增长1.70%[52] - 2023年经营活动现金流量净额为2.7471312922亿元，2022年为2.2553875952亿元，同比增长21.80%[52] - 2023年投资活动现金流入小计为6.2316553862亿元，2022年为7.9399084643亿元，同比下降21.51%[52] - 2023年投资活动现金流量净额为 - 2.4973171865亿元，2022年为 - 2.9214277091亿元，亏损幅度收窄14.52%[52] - 2023年筹资活动现金流入小计为3.1353850243亿元，2022年为7.5227948931亿元，同比下降58.32%[52] - 2023年筹资活动现金流量净额为 - 3.7931097341亿元，2022年为0.1034551688亿元，由盈转亏[52] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 主营业务收入确认、应收账款可收回性、存货减值被确定为关键审计事项[7][13][20] - 针对主营业务收入确认、应收账款减值、存货减值实施多项审计程序[8][10][14][19][21][23] 会计政策与核算方法 - 公司将金融资产划分为三类，金融负债分类为两类并按不同方法后续计量[95][100] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，发出存货采用加权平均法核算[131][128] - 固定资产按不同类别规定折旧年限、残值率和年折旧率[147] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，不同销售模式收入确认方式不同[183][190] 其他 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，以12个月为营业周期，以人民币为记账本位币[68][69][71] - 单项应收票据等金额超820万元、单项在建工程超资产总额0.5%认定为重要[73] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类，确认需满足条件[194][195][197][198]

会计政策变更 - 公司根据财政部17号准则解释变更会计政策，自2024年1月1日起施行[3] - 变更前执行相关准则及规定，变更后按17号准则解释要求执行[4][5] - 本次变更无需提交董事会和股东大会审议[8] - 变更符合规定，不产生重大影响，不损害公司及股东利益[9] - 公告日期为2024年4月24日[11]

授信额度 - 2024年公司及子公司拟申请综合授信总额不超15亿元（含等值外币）[1] - 综合授信业务含贷款、信用证等[1] - 授信额度申请期限1年，可循环使用[1] 决策相关 - 董事会提请股东大会授权经营管理层办理手续[2] - 监事会认为申请授信是经营需要，合法合规[3][4]

人员与业务规模 - 截至2023年12月31日，有合伙人66名、注册会计师337名，签过证券服务审计报告的173人[2] - 2023年为82家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计客户64家[2][3] 业绩数据 - 2023年度收入总额44,676.50万元，审计业务收入42,951.70万元，证券业务收入24,547.76万元[2] - 2023年上市公司年报审计收费总额（含税）10,395.46万元[2] 执业情况 - 近三年因执业行为受监督管理措施3次，11名从业人员受相关措施和惩戒[4] - 2023年审计重大会计审计事项无意见分歧[6] 人员经验 - 项目合伙人等近三年签署或复核多家上市公司审计报告[14] 风险保障 - 截至2023年12月31日，购买累计赔偿限额8,000万元职业保险[16] - 近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼[16]

募集资金情况 - 公司首次公开发行新股4250.00万股，每股发行价8.42元，募集资金总额35785.00万元，净额30220.49万元[1] - 2023年度募集资金总额为30220.49万元，年度投入3490.87万元，累计投入31097.06万元[24] - 募集资金账户本年期初金额3479.91万元，本年累计利息收入12.92万元，募投项目投入3490.87万元，手续费支出0.04万元，资金转出1.92万元，实际余额为0 [4] 募投项目情况 - 智能制造升级建设项目承诺投资45217.00万元，调整后投资29690.69万元，期末投资进度102.70%[24] - 研发及实验中心建设项目承诺投资4910.20万元，调整后投资529.8万元，期末投资进度114.15%[24] - 智能制造升级建设项目主体工程本报告期末完成竣工验收备案，报告期未投入运营未产生效益[28] 资金使用与调整 - 2021年4月27日，公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金7338.36万元和已使用自筹资金支付的发行费用213.79万元，合计7552.15万元[25] - 2022年4月20日，公司同意使用不超过1.3亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2023年12月31日，余额为0[25] - 2021年公司调整募投项目，以自有资金30055.89万元补充募投项目投入[27] 项目实施调整 - 2021年公司调整2个募投项目实施主体、地点和方式，实施主体变为公司和东箭智能，地点增加上华智能智造产业园D7座厂房，方式变为自有和租赁厂房结合[17] - 2022年4月20日公司增加佛山市顺德区乐从镇乐从大道西B333号为两个募投项目实施地点[18] 合规情况 - 公司按规定使用和披露募集资金，无违规情形[19] - 中信证券认为公司2023年度募集资金存放和使用符合相关法规规定[20]

证券代码：300978 证券简称：东箭科技 公告编号：2024-031 广东东箭汽车科技股份有限公司 关于调整公司组织架构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于调整公司组织架构的议案》。 近年来，公司聚焦"一体两翼"的中长期发展战略，坚持长期、稳健、聚焦主业 的发展理念，经过多轮的内部业务调整、组织变更，逐步形成"两大业务发展战 略"，分别为"全球主机厂业务发展战略"和"全球汽车改装发展战略"。为积 极推进"一体两翼"的中长期发展战略的落地实施，公司对组织架构进行调整以 适应公司业务发展的需要，进一步提高公司对各个业务板块的经营管控水平，提 升运作效率，现就主要调整情况公告如下： 一、整体调整情况 二、调整后的组织架构图 公司本次组织架构调整符合公司长远发展的需要，有利于公司持续稳定发展， 符合有关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司和中小股东利益的行 为。 三、备查文件 第三届董事会第七次会议决议。 特此公告。 ...

证券代码：300978 证券简称：东箭科技 公告编号：2024-027 广东东箭汽车科技股份有限公司 关于续聘 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日 召开第三届董事会第七次会议以及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于 续聘 2024 年度审计机构的议案》，拟续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"华兴事务所"）为公司 2024 年度审计机构，此议案尚需提交股东大会 审议，现将有相关情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所事项的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩， 改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师 事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。 2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（ ...

内部控制情况 - 评价基准日公司无财务和非财务内控重大缺陷[3][5] - 纳入评价范围含所有合并报表单位及主要业务[6] - 财务报告内控缺陷评价有定量标准[9] - 非财务报告内控缺陷评价有定量标准[10] - 报告期内无财务和非财务内控重大、重要缺陷[10][12] - 已整改自查发现的内控一般缺陷[12] - 保荐机构认为公司内控体系有效[14]