股权受让 - 杨伟受让同沃投资1.5798%合伙份额，对应认缴出资3.906万元[2][5][6] - 郑小军受让同沃投资1.7553%合伙份额，对应认缴出资4.3401万元[2][5][6] 股权比例 - 同沃投资直接持股占总股本5.18%[5] - 本次受让后杨伟、郑小军合计持股占总股本21.04%[7] - 控股股东及一致行动人变动前后持股比例均为53.47%[2][7] 受让影响 - 不涉及同沃投资持股变化，不导致控制权或股权结构变更[2][8] - 不损害公司及股东利益，不影响经营和财务状况[8] - 不违反相关法律法规[9]

重大差错认定 - 财务报告重大会计差错：涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元[7][9] - 财务报告重大会计差错：会计差错影响盈亏性质[9] - 财务报告重大会计差错：经审计更正金额占净利润5%以上且超500万元[9] - 会计报表附注披露重大错误或遗漏：涉及金额占净资产10%以上或有事项未披露[10] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏：涉及金额占净资产10%以上重大交易[12] - 业绩预告重大差异：预计业绩变动方向与年报实际不一致且无合理解释[12] - 业绩预告重大差异：预计业绩变动幅度或盈亏金额超预计20%以上且无合理解释[12] - 业绩快报重大差异：财务数据和指标差异幅度达20%以上且无合理解释[13] 制度适用与处理 - 制度适用于与年报信息披露有关人员[5] - 年报信息披露重大差错需查实原因、更正并追究责任人[15] - 董事会处理责任人前应听取意见[18] - 更正以前年度财务报告需聘请有资格事务所审计或鉴证[19] - 年报信息披露不符需补充和更正公告[20] - 财务信息差错更正披露应遵照规定执行[21] - 董事会差错责任认定及处罚决议以临时公告披露[22] - 差错责任追究结果可纳入年度绩效考核[23] - 差错责任分为直接责任和领导责任[24] - 差错责任追究形式包括责令改正、通报批评等[17] - 季度、半年报信息披露差错责任追究参照执行[19]

内部审计制度制定 - 公司制定内部审计制度时间为2025年5月[1] 内审部职责与报告 - 内审部对董事会负责，向审计委员会报告工作[8] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[8] - 每年至少提交一次内部审计报告[9] - 至少每半年对特定事项检查并提交报告[10] 审计流程 - 审计通知书书面在审计前3日(含)送达被审单位[16] - 审定审计报告后作意见或决定，送董事长批准，重大事项抄报董事会[16] 后续处理 - 被内审部门规定时间报告改善措施及结果，有异议可向董事会提出[17] - 对重要审计项目后续审计并出具改善报告提交董事会[18] 档案管理与奖惩 - 办理审计事项建立审计档案并按规定管理[18] - 执行制度成绩显著给予表扬或奖励[20] - 违反制度给予处分或处罚[20][24] 人员责任与制度适用 - 审计人员犯罪追究刑责，未犯罪给予行政处分[32] - 制度适用于公司及其全资及控股子公司[22] 制度执行与解释 - 未尽事项按法规和章程执行，抵触时修订制度[22] - 制度自董事会审议通过之日起施行[22] - 制度由董事会授权内审部负责解释[22]

资金占用制度 - 制度适用于公司股东等与公司及子公司的资金管理[3] - 资金占用分经营性和非经营性[4] 资金占用限制 - 公司与关联方经营性资金往来应限制占用资金[5] - 控股股东等不得多种方式占用公司资金[6] 监督与责任 - 注册会计师需对关联方资金占用出具专项说明，公司公告[7] - 董事长为防资金占用及清欠第一责任人[10] 清欠措施 - 发生占用董事会制定清欠方案并追回资金披露信息[11] - 被占用资金原则以现金清偿，控制非现金资产清偿[14] 违规追责 - 控股股东等违规占用董事会追究责任[14] - 董事和高管擅自批准占用将被追责[15]

公司基本信息 - 公司于2021年6月18日上市，首次发行人民币普通股1200万股[5] - 公司注册资本为人民币123,268,602元[6] - 公司已发行股份数为123,268,602股，均为普通股[15][16] 股份相关 - 公司设立时郑立成等四人分别认购不同比例股份[14] - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额10%[16] - 董事会有权在三年内决定发行不超已发行股份50%的股份[18] 股东权益与诉讼 - 股东对股东会、董事会决议有异议，可在60日内请求法院撤销[27] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可请求诉讼[29][30] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[39] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[57] 董事会相关 - 董事会由九名董事组成，独立董事三人[72] - 董事会每年至少召开两次会议，召开10日前书面通知全体董事[82] 审计委员会 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[96][97] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，须有三分之二以上成员出席[97] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[106] - 公司现金分红不少于当年可分配利润的10%[110] 其他 - 公司实行内部审计制度，经董事会批准后实施并对外披露[116] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，由股东会决定[117]

报告披露时间 - 公司应在四个月内披露年度报告[15] - 公司应在两个月内披露半年度报告[15] - 公司应在一个月内披露季度报告[15] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[15] 报告审计要求 - 年度报告财务会计报告需审计[14] - 半年度报告财务会计报告一般可不审计，特定情况应审计[14] - 季度报告财务资料一般无须审计，除非另有规定[15] 报告内容要求 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据等内容[16] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据等内容[16] 披露相关规定 - 信息披露义务人应报送公告文稿和备查文件至公司注册地证监局[14] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日书面申请[18] - 特定业绩或财务状况情形应在一个月内预告[19] - 股票被实施退市风险警示应在一个月内披露年度业绩预告[19] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[23] - 除董事长或经理外其他董事、高管无法正常履职达三个月以上需披露[25] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需配合披露[32] - 公司董事等应报送关联人名单及关联关系说明[33] - 通过接受委托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应配合披露[33] 公司内部职责 - 公司董事、高级管理人员应保证报告在规定期限内披露[30] - 总经理等应编制定期报告草案并提请审议[30] - 审计委员会应对定期报告财务信息事前审核[30] - 董事会秘书负责组织和协调信息披露事务[32] 信息发布与豁免 - 依法披露的信息应在证券交易所网站和符合规定的媒体发布[36] - 公司及相关义务人可按规定豁免或暂缓披露信息[38]

重大交易报告标准 - 资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[10] - 成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[10] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[10] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[10] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[10] 关联交易报告标准 - 与关联自然人交易金额超30万元需报告[12] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计净资产0.5%以上且超300万元需报告[12] - 为关联人提供担保不论数额大小需报告[12] 诉讼仲裁报告标准 - 涉案金额超200万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上需报告[12] 其他报告事项 - 持有公司5%以上股份的股东为内部信息报告义务人[6] - 变更募集资金投资项目等重大事件需报告[14] - 停产、重大债务等重大风险事项需报告[14] 报告流程及要求 - 董事和高级管理人员及配偶买卖公司股票及衍生品种前，提前3个交易日书面通知董事会秘书[16] - 各部门及下属公司在重大事件最先触及规定时点后，及时向董事会秘书预报重大信息[18] - 超过约定交付或过户期限3个月仍未完成，及时报告原因并每隔30日报告一次进展[19] - 报告义务人知悉重大信息第一时间报告，24小时内递交书面文件，必要时2个工作日内提交进一步文件[20] - 重大信息需经董事会审批，董事会秘书向董事长汇报，履行程序后披露[22] 信息管理 - 公司实行重大信息实时报告制度，相关部门和人员配合董事会秘书[23] - 董事会秘书、董事会负责公司定期报告，各部门及下属公司及时报送资料[24] - 各部门及子公司负责人指定信息报告联络人，制度和联络人报董事会办公室备案[24] - 董事会秘书定期或不定期对相关人员进行公司治理及信息披露培训[26] 责任与保密 - 瞒报、漏报、误报重大信息导致不良后果，追究相关人员责任并可给予处分[25] - 相关人员在信息未公开前控制知情范围并严格保密，不得内幕交易或操纵股价[29] - 未经程序批准，公司部门等不得对外披露重大信息[29] - 信息未正式披露前，各部门对拟披露信息负有保密义务[30] 制度相关 - 制度未尽事宜按法律法规及章程执行[32] - 制度中“以上”含本数，“超过”不含本数[32] - 制度由公司董事会负责修订、解释[33] - 制度自董事会审议通过之日起生效[33] 公司信息 - 公司为浙江金沃精工股份有限公司[34]

审计委员会构成 - 成员由三名董事组成，独董不少于二分之一且至少一名为会计专业人士[6] 独立董事补选 - 独董辞职或被解职致比例不符，公司60日内完成补选[7] 股东权利 - 连续180日以上单独或合计持股1%以上股东，可请求审计委员会诉讼违规董高[9] 会议召开 - 每季度至少开一次，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[13] - 会前3日通知，全体委员一致书面同意可豁免提前通知义务[19] 资料保存 - 公司保存审计委员会会议资料至少十年[23]

人员任期 - 高级管理人员每届任期三年，连聘可连任[9] 会议安排 - 经理办公例会至少每季度召开一次[21] 交易决策 - 交易涉及资产等多项指标未达公司对应审计数据10%或绝对金额标准，经理办公会有权决定[21]

独立董事任职资格 - 董事会成员中三分之一以上应为独立董事，至少一名为会计专业人士[8] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[11] - 会计专业独立董事候选人若有经济管理高级职称，需在相关专业岗位全职工作5年以上[9] - 独立董事应具五年以上法律、会计或经济等工作经验[11] 独立董事提名与任期 - 董事会等可提出独立董事候选人[15] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超六年[18] 独立董事补选 - 因特定情形致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[18] - 拟辞职独立董事致问题，应履职至新任产生，60日内完成补选[19] 独立董事履职要求 - 每年现场工作不少于15日[29] - 连续两次未亲自出席董事会且不委托他人，30日内提议解除职务[25] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[31] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[32] - 两名及以上认为会议材料问题可提延期，董事会应采纳[35] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[22] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[27] - 专门会议由过半数推举召集人，召集人不履职时两名以上可自行召集[27] - 在年度股东会上作述职报告并披露履职情况[35] 公司配合与保障 - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可用视频、电话等方式[36] - 独立董事行使职权，公司人员应配合，遇阻碍可报告[36] - 履职涉及应披露信息，公司应及时披露，否则独立董事可申请或报告[36] - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[37] - 可建立独立董事责任保险制度[37] - 给予与其职责相适应的津贴，标准由董事会制订、股东会审议并披露[37] - 独立董事除津贴外不得从公司取得其他利益[37] 制度相关 - 制度未尽事宜或冲突按法律法规等规定执行[39] - 制度经股东会审议通过后生效，解释权归董事会[40] - 制度修改由董事会提案，提请股东会审议批准[40]