保荐业务情况 - 保荐人查询公司募集资金专户6次，每月一次[3] - 保荐人发表专项意见9次[4] - 保荐人及时审阅公司信息披露文件，未及时审阅次数为无[3] - 保荐人督导公司建立健全并有效执行规章制度[3] - 保荐人列席公司股东大会、董事会、监事会次数均为0次[3] - 保荐人现场检查次数为0次[4] 股份情况 - 截至报告出具日，公司控股股东张小泉集团持有7600万股股份，99.90%已被质押，2024年9月10日上市流通[6] - 张小泉集团累计被冻结公司股份数量为1750.00万股，占其所持股份比例为23.03%[6] - 公司及股东关于股份锁定的承诺已履行[9] 违规与整改情况 - 2024年1月5日，公司保荐的恒逸石化可转债项目，发行人证券发行上市当年亏损、营业利润比上年下滑50%以上，公司被中国证监会采取警示函监管措施[11] - 2024年2月7日，公司保荐的义翘神州存在使用自有资金进行现金管理未及时履行审议程序及信息披露义务，公司与上市公司一起落实整改[12] - 2024年2月23日，公司保荐的星网宇达《独立董事提名人声明》内容与事实不符，公司与上市公司一起落实整改并报送书面整改报告[12] - 2024年4月30日，公司担任方大智源上市保荐人，未充分核查发行人关联交易情况，公司提交书面整改报告并对相关人员内部追责[13] - 2024年5月7日，公司及保荐代表人在保荐江苏博涛智能热工上市过程中未勤勉尽责，公司及时整改加强保荐代表人管理[13] - 2024年5月8日，公司作为广东泉为科技首次公开发行股票持续督导机构，履职存在核查不充分等问题[13] 监管处分情况 - 2024年1月5日，公司保荐的恒逸石化可转债项目，保荐代表人被中国证监会采取监管谈话措施[14] - 2024年1月22日，深圳证券交易所对公司保荐的思创医惠给予纪律处分，因其公开发行文件编造重大虚假内容、2019 - 2020年年度报告存在虚假记载[15] - 2024年4月30日，深圳证券交易所对方大智源给予通报批评处分，因其招股说明书等文件未披露关联交易情况[15] - 2024年4月30日，深圳证券交易所对公司保荐代表人章巍巍、胡璇给予通报批评处分，因其对方大智源关联交易情况核查不充分[16] - 2024年5月9日，中国证券监督管理委员会上海监管局对公司保荐的海顺新材出具警示函，因其2023年三季报信息披露不准确[14] - 2024年5月16日，深圳证券交易所对公司保荐的智动力给予通报批评处分，因其2021 - 2022年商誉减值计提金额不准确[16]

公司上市及股本情况 - 张小泉于2021年9月6日在深交所创业板上市，首次公开发行3900万股A股[2] - 首次公开发行后公司总股本为1.56亿股，有限售股占比78.67%，无限售股占比21.33%[3] - 2022年3月7日，181.8807万股网下配售限售股上市流通，占总股本1.17%[4] - 2022年9月6日，2335万股部分股份及战略配售股份解除限售，占总股本14.97%[5] - 截至核查意见出具日，有限售条件流通股占比62.53%，无限售条件流通股占比37.47%[5] 股东限售及减持承诺 - 张国标等多人承诺36个月内不转让，锁定期满2年内减持价不低于调整后发行价[9] - 杭实集团等承诺36个月内不转让，锁定期满2年内减持价不低于调整后发行价[11] - 臻泉投资等承诺36个月内不转让[13] - 夏乾良等承诺12个月内不转让，特定股价情况锁定期延长6个月[15] - 张小泉集团减持遵守规定，锁定期满2年内减持价不低于调整后发行价[17] 稳定股价预案 - 上市后三年内，连续20个交易日收盘价低于每股净资产值，启动稳定股价预案[25] - 董事会10个交易日内决议是否回购，单次回购不低于1%，年度累计不超5%[25][26] - 控股股东10个交易日内通知增持计划，单次增持不低于1%，年度累计不超5%[26] - 董事及高管10个交易日内通知增持计划，增持资金不少于上年度薪酬总和50%[27] 其他承诺事项 - 张小泉集团等承诺招股说明书真实性，有问题购回股份或赔偿损失[31] - 各承诺方承诺严格履行首次公开发行相关承诺，未出现违反情形[35][38][39][42] - 张小泉集团等承诺利润分配、填补回报、社保公积金等事项[43][44] - 杭实集团承诺不转让股份、无利益冲突等事项[47][48] - 张小泉集团等承诺避免同业竞争、减少关联交易[49][54] 本次限售股上市情况 - 本次限售股份上市流通日期为2024年9月10日[59] - 本次申请解除限售股份总数为9755万股，占公司总股本的62.53%[59] - 本次解除限售的股东共计5名[59] - 杭州张小泉集团有限公司本次解除限售股份7600万股，7592.6291万股处于质押状态[60] - 本次解除限售后，有限售条件流通股为0，无限售条件流通股占比100%[65]

股份限售与流通 - 本次解除限售股东5名，股份9755万股，占总股本62.53%[3][24] - 解除限售股份上市流通日期为2024年9月10日[3][24] - 公司2021年9月6日在深交所创业板上市，发行后总股本1.56亿股[4] - 发行后有流通限制及限售安排股票1.22718807亿股，占比78.67%[4] - 2022年3月7日，首次公开发行网下配售限售股181.8807万股上市流通，占比1.17%[5] - 2022年9月6日，部分股份及战略配售股份2335万股解除限售上市流通，占比14.97%[6] - 截至公告披露日，有限售条件流通股9755万股，占比62.53%；无限售条件流通股5845万股，占比37.47%[6] - 本次上市流通限售股限售期限为自公司股票上市之日起36个月[7] 股东承诺 - 杭实集团、嵘泉投资等股东有持股锁定及减持价格等承诺[9][10][11][18] - 若股东未履行持股锁定承诺，将上缴收益并延长锁定期6个月[9][10] - 各承诺方严格履行承诺，无需延长公司股票锁定期[9][10][11] - 公司上市后三年内连续20个交易日收盘价低于每股净资产启动稳定股价预案[12] - 公司单次回购股票数量不低于回购前总数的1%，单一会计年度累计不超5%[12] - 控股股东单次增持股票数量不低于公司股份总数的1%，单一会计年度累计不超5%[13] - 有增持义务的董高人员用于增持资金不少于上年度自公司领取薪酬总和的50%[13] 股东持股情况 - 张国标通过张小泉集团间接持有公司6079.88万股股份[25] - 张樟生通过张小泉集团间接持有公司1519.97万股股份，通过嵘泉投资间接持有15.00万股股份[25] - 张新程通过嵘泉投资间接持有公司769.62万股股份，通过杭州臻泉投资合伙企业间接持有45.18万股股份[25] - 夏乾良通过嵘泉投资间接持有公司166.50万股股份，通过臻泉投资间接持有1.60万股股份[25] 股份变动 - 本次解除限售前，有限售条件流通股97550000股，占总股本62.53%；无限售条件流通股58450000股，占总股本37.47%[31] - 本次变动增加股份97550000股，有限售条件流通股变为0股，无限售条件流通股变为156000000股[31] 其他 - 保荐机构认为公司本次申请上市流通的首次公开发行前已发行股份部分解除限售符合相关要求，无异议[32] - 公告日期为2024年9月6日[35]

股权情况 - 张小泉集团持股76,000,000股，比例50.19%[2] - 集团累计被冻结股份17,500,000股，占比23.03%[2] - 集团99.90%股份已被质押[5] 冻结信息 - 冻结起始2024年9月5日，到期2027年9月4日[3] - 申请人为陕西省西安市中级人民法院，因司法再冻结[3] 风险提示 - 若不能解决债务纠纷，公司可能面临控制权风险[5] 合规情况 - 集团不存在侵害公司利益情形[5]

债务情况 - 2023年3月15日，富春控股获不超2亿应收账款融资，张小泉集团股票质押担保[1] - 2024年9月4日，上海城邦申请执行，标的189,846,346元[3] 股权情况 - 截至核查日，张小泉集团7,600万股99.90%已质押，9月10日流通[7] 风险提示 - 若债务未解决，公司可能面临控制权不稳定或变更风险[7][8]

债务相关 - 2023年3月15日上海城邦与富春控股签不超2亿应收账款融资合同，张小泉集团股票质押[2] - 2024年9月4日上海城邦申请执行，标的189,846,346元，各方成被执行人[4] 股权相关 - 2023年12月12日上海城邦申请冻结张小泉集团19,960,420股公司股票[3] - 2024年1月10日申请解除冻结上述股票[3][4] - 截至披露日，张小泉集团7,600万股99.90%已质押[7][8] 风险与策略 - 若不能解决债务纠纷，公司可能控制权不稳定或变更[8][9] - 控股股东等被列为被执行人，未对经营重大不利，公司将关注资信提监测频次[6][10]

债务情况 - 2024年5月网营物联杨凌公司借款纠纷，富春控股等被列为被执行人[2] - 截至披露日与债权方达成和解，推进债务化解[3] - 8月29日裁定终结本次执行程序，待条件恢复[3] 后续行动 - 富春控股及网营物联杨凌公司持续跟进沟通化解债务[3] - 公司密切关注进展并及时披露信息[5]

财务数据概述 - 2024年上半年营业收入4.2986亿元，较上年同期增长15.09%[14] - 归属于上市公司股东的净利润1226.15万元，较上年同期增长93.15%[14] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1156.80万元，较上年同期增长145.96%[14] - 经营活动产生的现金流量净额3193.80万元，较上年同期减少17.62%[14] - 基本每股收益0.08元/股，较上年同期增长100.00%[14] - 稀释每股收益0.08元/股，较上年同期增长100.00%[14] - 加权平均净资产收益率1.89%，较上年同期增加0.96%[14] - 2024年6月末总资产9.5601亿元，较上年度末减少6.29%[14] - 2024年6月末归属于上市公司股东的净资产6.2184亿元，较上年度末减少7.50%[14] - 2024年上半年公司实现营业收入42,986.36万元，同比增长15.09%，主营业务收入42,654.27万元，占比99.23%[28] - 营业成本27,295.52万元，同比增加11.83%，毛利率36.50%，同比上升1.85个百分点[28] - 销售费用8,193.80万元，同比增长28.77%，销售费用率19.06%，同比上升2.03个百分点[28] - 管理费用3,831.92万元，同比增长5.47%，管理费用率8.91%，同比下降0.81个百分点[28] - 研发费用1,388.93万元，同比增长4.80%，研发费用率3.23%，同比下降0.32个百分点[28] - 归属于上市公司股东的净利润1,226.15万元，同比增长93.15%[28] - 本报告期营业收入429,863,556.35元，同比增长15.09%；营业成本272,955,235.65元，同比增长11.83%[37] - 销售费用81,938,009.76元，同比增长28.77%；管理费用38,319,190.97元，同比增长5.47%[37] - 财务费用 -422,226.43元，同比减少36.39%；所得税费用4,114,390.45元，同比减少33.59%[37] - 研发投入13,889,253.09元，同比增长4.80%；经营活动产生的现金流量净额31,937,993.41元，同比减少17.62%[39] - 投资活动产生的现金流量净额 -6,404,434.21元，同比减少87.80%；筹资活动产生的现金流量净额 -67,993,485.12元，同比增长54.84%[39] - 刀剪具营业收入301,888,377.16元，同比增长25.43%，毛利率37.06%，同比增长3.78%[40] - 厨房五金营业收入81,658,111.38元，同比减少9.39%，毛利率24.96%，同比减少5.75%[40] - 货币资金期末金额132,689,270.80元，占总资产比例13.88%，较上年末减少5.24%[42] - 存货期末金额179,698,158.12元，占总资产比例18.80%，较上年末增加3.20%[42] - 固定资产期末金额395,985,067.90元，占总资产比例41.42%，较上年末增加1.65%[43] - 报告期末货币资金受限金额为1,830,794.60元，受限类型为冻结，用于保函、网店保证金[45] - 报告期投资额为9,832,163.29元，上年同期投资额为83,409,757.25元，变动幅度为-88.21%[46] - 以公允价值计量的金融资产初始投资成本合计93,000,000.00元，期末金额为93,129,822.32元[47] - 募集资金总额为20,479.16万元，报告期投入0万元，已累计投入20,486.05万元，累计变更用途比例为0.00%[48] - 张小泉阳江刀剪智能制造中心项目募集资金净额18,000.00万元，累计投入18,000.00万元，投资进度100.00%，本期效益-71.62万元，累计效益-2,572.56万元[49] - 企业管理信息化改造项目募集资金净额500.00万元，累计投入506.89万元，投资进度101.38%[49] - 补充流动资金募集资金净额1,979.16万元，累计投入1,979.16万元，投资进度100.00%[49] - 委托理财（银行理财产品）资金来源为自有资金，发生额305.66万元，未到期余额0.00万元[51] - 张小泉电商上半年营业收入1.99亿元，净利润1062.17万元[55] - 上海张小泉上半年营业收入1650.28万元，净利润266.52万元[55] - 阳江张小泉上半年营业收入5069.64万元，净利润 - 269.25万元[55] - 浙江张小电上半年营业收入1.30亿元，净利润454.91万元[55] - 柘荣张小泉刃具上半年营业收入1899.39万元，净利润193.33万元[55] - 期末货币资金为132,689,270.80元，期初为195,108,395.70元[109] - 期末交易性金融资产为83,478,217.97元，期初为85,210,581.97元[109] - 期末应收账款为28,969,730.51元，期初为30,942,503.64元[109] - 期末应收款项融资为120,900.00元，期初为0.00元[109] - 期末预付款项为5,513,971.19元，期初为5,980,994.44元[109] - 期末其他应收款为2,645,636.68元，期初为3,968,674.87元[109] - 期末存货为179,698,158.12元，期初为159,203,116.27元[109] - 公司2024年半年度末资产总计9.56亿元，较期初10.20亿元有所下降[110] - 期末非流动资产合计5.21亿元，期初为5.38亿元[110] - 期末流动负债合计3.13亿元，期初为3.25亿元[111] - 期末非流动负债合计654.37万元，期初为884.01万元[111] - 期末所有者权益合计6.37亿元，期初为6.87亿元[111] - 母公司期末流动资产合计3.32亿元，期初为3.04亿元[113] - 母公司期末非流动资产合计5.23亿元，期初为5.30亿元[113] - 母公司期末资产总计8.54亿元，期初为8.34亿元[113] - 公司存货期末为1.16亿元，期初为7842.87万元[113] - 公司短期借款期末为50.04万元，期初为1990.05万元[110] - 2024年上半年营业总收入4.2986355635亿元，2023年上半年为3.7350497868亿元，同比增长15.09%[115] - 2024年上半年净利润1476.987482万元，2023年上半年为812.239202万元，同比增长81.84%[116] - 2024年上半年归属母公司股东的净利润1226.151082万元，2023年上半年为634.822222万元，同比增长93.15%[116] - 2024年上半年基本每股收益0.08元，2023年上半年为0.04元，同比增长100%[117] - 2024年上半年流动负债合计2.19604282亿元，2023年上半年为1.3382429796亿元，同比增长64.09%[114] - 2024年上半年非流动负债合计77.553772万元，2023年上半年为289.576967万元，同比下降73.22%[114] - 2024年上半年负债合计2.2037981972亿元，2023年上半年为1.3672006763亿元，同比增长61.19%[114] - 2024年上半年所有者权益合计6.339426489亿元，2023年上半年为6.9734634045亿元，同比下降9.10%[114] - 2024年上半年母公司营业收入2.2475986424亿元，2023年上半年为1.9999570348亿元，同比增长12.38%[118] - 2024年上半年母公司营业利润 -114.389719万元，2023年上半年为 -131.128699万元，亏损幅度收窄12.76%[118] - 2024年上半年净利润为-688,058.39元，2023年上半年为76,434.34元[119] - 2024年上半年经营活动现金流入小计508,453,518.27元，2023年上半年为449,042,437.15元[120] - 2024年上半年经营活动现金流出小计476,515,524.86元，2023年上半年为410,273,570.84元[122] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额31,937,993.41元，2023年上半年为38,768,866.31元[122] - 2024年上半年投资活动现金流入小计3,427,729.08元，2023年上半年为30,914,942.99元[122] - 2024年上半年投资活动现金流出小计9,832,163.29元，2023年上半年为83,409,757.25元[122] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额-6,404,434.21元，2023年上半年为-52,494,814.26元[122] - 2024年上半年筹资活动现金流入小计20,500,000.00元，2023年无相关数据[122] - 2024年上半年筹资活动现金流出小计88,493,485.12元，2023年为43,912,132.59元[122] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额-67,993,485.12元，2023年为-43,912,132.59元[122] - 2024年上半年投资活动现金流入小计6051.34万元，现金流出小计6056.95万元，现金流量净额为-5.62万元[124] - 2024年上半年筹资活动现金流入小计1.22亿元，现金流出小计1.28亿元，现金流量净额为-651.29万元[124] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加额为-1032.20万元，期末余额为4831.12万元[124] - 2024年上半年归属于母公司所有者权益小计较期初减少5045.41万元，所有者权益合计减少5009.90万元[125] - 2024年上半年综合收益总额为1476.99万元[125] - 2024年上半年所有者投入和减少资本使所有者权益减少4000.15万元[125] - 2024年上半年利润分配使所有者权益减少2486.74万元[126] - 2023年上半年归属于母公司所有者权益小计较期初减少3314.18万元，所有者权益合计减少3136.76万元[128] - 2023年上半年综合收益总额为812.24万元[128] - 2023年上半年所有者权益变动中无所有者投入和减少资本相关变动[128] - 2024年上半年公司对所有者（或股东）分配金额为3949万元[129] - 2024年半年度公司所有者权益合计期末余额为6.67亿元，期初余额为6.97亿元，减少6340.37万元[129][131] - 2024年半年度公司综合收益总额为 - 68.81万元[131] - 2024年半年度公司所有者投入和减少资本为 - 4000.15万元，其中所有者投入的普通股为 - 3998.13万元，其他为 - 2.02万元[131] - 2024年半年度公司利润分配中对所有者（或股东）的分配为2271.42万元[131] - 2023年半年度公司对所有者（或股东）的分配为3900万元[132] - 2023年半年度公司综合收益总额为7.64万元[132] - 2023年半年度公司所有者权益合计期末余额为6.51亿元，期初余额为6.89亿元，减少3892.36万元[132][133] - 2024年半年度公司资本公积减少2.02万元，库存股增加3998.13万元，未分配利润减少2340.22万元[131] - 2023年半年度公司未分配利润减少3892.36万元[132] 公司运营与业务 - 报告期内公司法定代表人变更为张新程，完成经营范围变更，于2024年6月19日取得新《营业执照》[13]

业绩总结 - 2024年半年度计提各项信用及资产减值准备合计2,864,975.86元[2] - 本次计提减值准备减少公司2024年半年度合并报表净利润、截至2024年6月30日所有者权益2,864,975.86元[10] 数据相关 - 2024年半年度计提信用减值准备424,584.21元[3][4] - 2024年半年度应收账款计提减值准备36,943.62元[3][4] - 2024年半年度其他应收款计提减值准备387,640.59元[3][4] - 2024年半年度计提资产减值准备2,440,391.65元[3] - 2024年半年度存货跌价准备计提金额为2,440,391.65元[3] - 账龄1年以内应收账款和其他应收款预期信用损失率为5%[7] - 账龄1 - 2年应收账款和其他应收款预期信用损失率为20%[7] - 账龄2 - 3年应收账款和其他应收款预期信用损失率为50%[7] - 账龄3年以上应收账款和其他应收款预期信用损失率为100%[8] - 原材料期初数为425,639.38元，期末数为262,364.81元，本期减少382,041.60元[9] - 在产品期初数为214,893.39元，期末数为190,981.74元，本期减少218,815.13元[9] - 库存商品期初数为5,097,282.32元，期末数为1,929,534.13元，本期减少5,934,574.75元[9] - 包装物期初数为71,336.89元，期末数为52,260.41元，本期减少78,168.75元[9] - 存货合计期初数为5,809,151.98元，期末数为2,435,141.09元，本期减少6,613,600.23元[9] 其他 - 本次计提各项减值准备金额合计为2,864,975.86元[10] - 本次计提信用及资产减值准备的金额未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准[10] - 本期转回或转销存货跌价准备是因已将计提存货跌价准备的存货售出[9]

会议信息 - 第三届董事会第二次会议8月13日通知，8月23日召开[2] - 应出席董事9人，实际出席9人，张子君通讯表决[2] 报告审议 - 全体董事同意《2024年半年度报告》及其摘要[3] - 全体董事同意《2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》[4] 人员安排 - 同意董事长张新程代行董事会秘书职责不超6个月[5] - 董事会将尽快选聘新的董事会秘书[5]