本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 张小泉股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第四次会议通知于 2025 年 4 月 7 日以邮件形式发出，并于 2025 年 4 月 17 日在公司会议室以现场 结合通讯方式召开。因临时增加议案，公司于 2025 年 4 月 16 日以邮件的方式发 出本次会议新增的议案内容，并取得了全体与会监事的同意。本次会议应出席监 事 3 人，实际出席监事 3 人。其中郑小洁女士以通讯表决方式出席本次会议。本 次会议由监事会主席崔俊女士召集并主持。会议的召集和召开符合《公司法》《证 券法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》规定。 二、监事会会议审议情况 经全体参会监事认真讨论，会议形成如下决议： （一） 审议通过《关于<2024 年年度报告>的议案》 监事会认为：董事会编制和审核公司 2024 年年度报告及摘要的程序符合法 律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的 实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。因此，全体监事一致同 意 2024 ...

监事会关于对《董事会关于对带强调事项段的无保留意见内部控制 审计报告涉及事项的专项说明》的意见 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对张小泉股份有限公司（以下简称"公 司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制有效性进行了审计，并出具了带 强调事项段的无保留意见内部控制审计报告（天健审〔2025〕5703 号）。根据 中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，监事会就《董事会关于对带强调事 项段的无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》出具如下意见： 张小泉股份有限公司 监事会同意董事会出具的《董事会关于对带强调事项段的无保留意见内部控 制审计报告涉及事项的专项说明》，并将监督公司董事会和管理层落实相关整改 措施，不断提高规范运作水平，切实维护公司及广大投资者的合法权益。 张小泉股份有限公司 监事会 2025 年 4 月 17 日 ...

会议相关 - 公司第三届董事会第五次会议于2025年4月17日召开，9位董事全部出席[2] - 公司董事会同意于2025年5月12日14：00召开2024年度股东大会[27] 报告与议案 - 《2024年年度报告》等多项报告及议案尚需提交2024年度股东大会审议[3][5][9][10] 关联交易与担保 - 公司及控股子公司预计2025年度与关联方日常关联交易不超590万元[14] - 公司2025年度为控股子公司融资新增担保额度不超1.4亿元，需股东大会审议[15] 资金使用 - 公司及控股子公司同意用不超1亿元自有闲置资金委托理财，可循环使用[17] 其他事项 - 2025年度公司及子公司预计对外捐赠支出不超50万元[18] - 独立董事2025年度每人每年享10万元（税前）津贴[22]

业绩数据 - 2024年净利润25,043,260.12元，母公司净利润46,625,957.34元[7] - 2024年营业收入907,837,177.69元，研发投入27,875,324.81元[9] - 2022 - 2024年累计现金分红79,885,472.52元[9][10] - 最近三年累计研发投入78,610,570.12元，占比3.09%[9] 利润分配 - 提取法定盈余公积金4,662,595.73元[7] - 每10股派现1.20元，若通过分红18,171,321.12元，占比72.56%[2][7][8] - 2024年度可供分配利润163,828,740.42元[7]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入907,837,177.69元，较2023年增长11.87%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润25,043,260.12元，较2023年下降0.30%[22] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润23,213,634.97元，较2023年增长14.54%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额101,021,627.05元，较2023年下降3.03%[22] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.16元/股，较2023年无变化[22] - 2024年加权平均净资产收益率3.92%，较2023年增加0.20%[22] - 2024年末资产总额994,192,427.20元，较2023年末下降2.55%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产634,625,001.86元，较2023年末下降5.60%[22] - 2022 - 2024年非经常性损益合计分别为614.60万、485.17万、182.96万元[28] - 2024年公司实现营业收入90,783.72万元，较去年同期增长11.87%；扣非净利润2,321.36万元，较去年同期增长14.54%[45] - 2024年营业收入合计907,837,177.69元，同比增长11.87%[59] - 生活五金制品营业收入901,480,772.20元，同比增长12.17%，毛利率36.22%，同比增加0.86%[59][62] - 刀剪具营业收入653,881,898.52元，同比增长16.53%，毛利率36.58%，同比增加1.84%[59][62] - 2024年境内营业收入889,370,765.22元，同比增长11.97%，毛利率36.16%，同比增加0.78%[59][62] - 直销营业收入295,148,941.27元，同比增长28.19%，毛利率50.73%，同比增加3.43%[60][62] - 生活五金制品销售量82,254,162把，同比增长18.09%；生产量34,404,748把，同比增长23.83%；库存量15,695,784把，同比增长76.52%[63] - 生活五金制品直接材料成本500,383,608.67元，占营业成本86.55%，同比增长15.86%[66] - 前五名客户合计销售金额219,436,387.37元，占年度销售总额比例24.17%[67] - 前五名供应商合计采购金额215,791,562.91元，占年度采购总额比例38.93%[68] - 2024年销售费用168,927,639.02元，2023年为147,765,823.60元，同比增长14.32%[71] - 2024年管理费用78,645,621.14元，2023年为73,301,563.49元，同比增长7.29%[71] - 2024年财务费用 -676,301.15元，2023年为 -695,028.12元，同比增长2.69%[71] - 2024年研发费用27,875,324.81元，2023年为26,357,748.65元，同比增长5.76%[71] - 2024年研发人员数量128人，较2023年的134人减少4.48%，占比13.65%，较2023年的14.15%降低0.50%[73] - 2024年研发投入金额27,875,324.81元，占营业收入比例3.07%，较2023年的26,357,748.65元及3.25%有所变化[73] - 2024年经营活动现金流入小计1,053,477,897.25元，同比增长10.89%；现金流出小计952,456,270.20元，同比增长12.60%；现金流量净额101,021,627.05元，同比下降3.03%[75] - 2024年投资活动现金流出小计14,522,517.01元，同比下降83.51%，主要系上期购买银行大额可转让定期存单支付资金较多[75] - 2024年筹资活动现金流出小计92,792,417.41元，同比增长34.63%，主要系回购股份及偿还银行短期借款[75] - 投资收益814,361.48元，占利润总额比例2.06%；公允价值变动损益1,340,137.71元，占比3.39%；资产减值 -10,156,910.15元，占比 -25.71%[78] - 2024年末货币资金224,739,973.64元，占总资产比例22.61%，较年初比重增加3.49%；应收账款25,798,216.56元，占比2.59%，比重减少0.44%[80] - 以公允价值计量的金融资产期初合计94,961,967.59元，本期公允价值变动损益1,340,137.71元，期末数65,126,553.47元[81] - 报告期投资额14,522,517.01元，上年同期88,082,585.81元，变动幅度 -83.51%，主要系上期购买银行大额可转让定期存单支付资金较多[84] 各季度财务数据关键指标变化 - 第一至四季度营业收入分别为2.13亿、2.17亿、2.06亿、2.72亿元[24] - 第一至四季度归属上市公司股东净利润分别为766.22万、459.93万、493.96万、784.21万元[24] - 第一至四季度归属上市公司股东扣非净利润分别为686.64万、470.17万、468.06万、696.50万元[24] - 第一至四季度经营活动现金流量净额分别为105.68万、3088.12万、 - 2566.14万、9474.51万元[24] 利润分配相关 - 公司拟以151,427,676股为基数，每10股派发现金红利1.20元[6] - 2023年度股东大会以151,427,676股为基数，每10股派现金1.50元，派发现金股利22,714,151.40元，剩余可供分配利润122,775,715.16元结转到以后年度[168] - 2023年度权益分派股权登记日为2024年6月21日，除权除息日为2024年6月24日，分配方案于该日实施完毕[169] - 2024年度利润分配预案以151,427,676股为基数，每10股派现金1.20元，现金分红总额18,171,321.12元，剩余可供分配利润结转到以后年度[171][173] - 现金分红总额占利润分配总额的比例为100.00%[171] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达20％[173] - 2024年度利润分配方案已通过第三届董事会第五次会议审议，尚需2024年度股东大会审议通过方可实施[174] 业务线数据关键指标变化 - 刀剪具类目收入65,388.19万元，同比增长16.53%；厨房五金类目收入17,045.85万元，同比增长3.15%；家居五金类目收入7,714.04万元，同比下降0.26%[45] - 2024年第三方平台直销收入23884.40万元，占主营业务收入比重26.48%，同比增39.97%；经销收入20524.92万元，占比22.75%，同比增23.73%；代销收入6792.35万元，占比7.53%，同比降7.23%[52] - 2024年阿里系平台直销收入11268.44万元，占主营业务收入比重12.49%，同比增23.16%；代销收入755.49万元，占比0.84%，同比降15.83%[53] - 刀剪具2024年总交易金额38592.78万元，占线上渠道收入比重75.37%，占主营业务收入比重42.79%[54] - 厨房五金2024年总交易金额7220.03万元，占线上渠道收入比重14.10%，占主营业务收入比重8.00%，人均消费频次1.40[54] - 家居五金2024年总交易金额5388.86万元，占线上渠道收入比重10.52%，占主营业务收入比重5.97%[54] 公司业务布局与模式 - 公司是集研发等一体的现代生活五金用品制造企业，是刀剪行业首家上市公司[34] - 公司围绕厨房及家居场景布局多元产品矩阵，形成丰富生活五金产品线[34] - 公司产品通过线上电商等多种渠道在国内外销售，销售模式以经销、直销为主，代销为辅[35] - 公司采购分原材料采购及外协采购两类，外协采购含半成品及成品采购和外协加工服务采购[36] - 公司自2011年开始布局线上渠道业务，在主流及新兴电商平台刀剪类目销售排名靠前[38] - 公司构建覆盖全国的线下经销网络，实现全方位销售网络覆盖[38] - 公司构建刀剪具、厨房五金、家居五金三大产品矩阵，开发多维度新品[44][50] 专利与标准相关 - 截至报告期末，公司拥有有效专利134项，其中发明专利7项，实用新型专利61项，外观设计专利66项[41] - 2024年公司新增专利20件，其中发明专利5件，实用新型专利2件，外观设计专利13件[50] - 报告期内公司参与编制《民用剪刀》《旅行剪刀》行业标准，制定产品企业标准11份，修订产品企业标准23份[50] 渠道拓展相关 - 报告期内公司新增开拓19,678个线下终端网点[47] 生产体系改造 - 公司推进生产体系自动化等改造，成为杭州市相关示范试点企业，智能工厂物联网项目获浙江省一等奖[43] 信息安全与消费者权益保护 - 公司建立三位一体总体信息安全管控架构保障信息安全[56] - 公司设置400客服热线及线上客服团队，开展顾客满意度调查保护消费者权益[57] 审计与风险防范 - 公司审计部对各部门定期检查、开展专项稽核审计，防范商业贿赂[57] 品牌建设与推广 - 公司强化全域渠道矩阵运营，开展系列品牌及公益推广活动提升品牌价值[51] - 公司推进品牌视觉体系升级，保障市场品牌形象统一[51] 未来发展战略 - 公司未来围绕“刃具以及金属制品为主”战略主轴，落实“圈定消费场景”原则布局多元产品矩阵[95] - 2025年公司将抓住消费潜能释放机会，通过多种经营策略巩固提升市场地位[97] - 2025年公司围绕刀剪具、厨房五金及家居五金强化研发投入，构建产品生态[102] - 公司推进生产基地产能爬升和质量提升，阳江基地聚焦产能突破，杭州基地聚焦剪具产能释放[104] - 公司将深化主流电商平台精细化运营，推进新兴内容电商平台多元化经营[99] - 公司深化“矩阵优化 + 场景体验升级”双轮驱动战略，提升零售终端品牌渗透力[100] - 公司积极开拓外贸空白市场，聚焦东南亚、澳洲、俄罗斯等市场[101] - 公司系统化推进“材料创新与工艺突破”，构建技术壁垒转化新品矩阵[102] - 公司品牌建设以“系统性增效、全域化联动”为核心，提升品牌价值及竞争力[103] - 公司构建高韧性供应链生态，优化生产物资集采管理体系[104] - 公司贯彻落实人才理念，强化组织建设和优化人员配置[106] - 公司建立有效的激励机制及薪酬福利体系，提升人效留住人才[106] 控股股东情况 - 控股股东张小泉集团持有公司76,000,000股股份，占总股本48.72%，所持股份99.90%已质押，全部被冻结、轮候冻结，部分进入司法拍卖环节[113] 公司治理与会议情况 - 2024年度公司共召开4次股东大会，均由董事会召集，会议召集、召开及表决符合规定[119] - 公司在股东大会方面规范召集、召开及表决程序，聘请律师列席并出具法律意见书，保障股东权益[119] - 2024年度公司召开8次董事会会议，会议召集、召开等程序符合规定[121] - 2024年度公司召开4次监事会会议，会议召集、召开及表决符合规定[122] - 董事会下设战略决策、提名、薪酬与考核、审计等专门委员会[121] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为59.07%，召开日期为2024年02月05日[136] - 2023年度股东大会投资者参与比例为63.50%，召开日期为2024年05月20日[136] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为60.85%，召开日期为2024年06月13日[136] - 2024年第三次临时股东大会投资者参与比例为61.29%，召开日期为2024年12月20日[136] - 公司在人员、资产、业务、管理机构、财务核算体系上独立于控股股东和实际控制人[120] - 2024年公司召开了8次董事会会议，包括第二届董事会第十八至二十一次会议和第三届董事会第一至四次会议[157] - 董事张新程、金志国、夏乾良、王现余本报告期应参加董事会次数为8次[158] - 董事崔华波本报告期应参加董事会次数为6次[158] - 董事张新尧、牛宇龙、张子君、张樟生、陈英骅、李元旭、余景选

公司范围 - 纳入评价范围的下属各级分子公司有15家[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额100%[1] 制度建设 - 制定销售与收款管理制度确保销售环节执行[10] - 制定采购与供应商管理标准文件明确分工[11] - 严格执行对外投资管理制度降低风险[12] - 设立岗位管理合同法律事务完善管控[13] - 建立完善财务会计制度保证核算报告准确[14] - 依据制度对子公司重大事项监督审计[15][16] - 明确信息披露职责、流程、内容和时限[17] 内控标准 - 财务报告内控缺陷定量标准明确[21] - 非财务报告内控缺陷定量标准明确[24] 内控情况 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[25] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[26] - 依托监督机制整改非财务报告一般缺陷[26] - 董事会认为财务报告内控有效[27] - 评价基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[27] - 自评价至发出日无影响内控评价结论因素[28] 其他事项 - 董事长代行董秘职责至2025年2月23日未完成聘任[27] - 保荐机构认为公司内控符合法规自评属实[30]

目 录 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页 三、附件…………………………………………………………… 第 4—7 页 （一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 4 页 （二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 5 页 （三）注册会计师执业资格证书复印件…………………… 第 6—7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕5704 号 张小泉股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了张小泉股份有限公司（以下简称张小泉公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 张小泉公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供张小泉公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为张小泉公司年度 ...

财务内控 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] 人事安排 - 2024年8月23日董事长代行董秘职责至2025年2月23日，未完成聘任[9]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为90,783.72万元[6] - 2024年末货币资金较上年年末增长15.2%，交易性金融资产下降34.7%[16] - 2024年末应收账款较上年年末下降16.6%，存货增长7.5%[16] - 2024年公司本期营业总收入同比增长11.87%，净利润同比增长11.84%[20] - 2024年公司合并报表经营活动现金流入小计同比增长10.89%[1] 财务状况 - 截至2024年12月31日，公司存货账面余额为18,310.54万元，跌价准备为1,203.89万元[7] - 2024年末流动负债合计较上年年末增长3.6%，租赁负债下降97.6%[16] - 2024年末固定资产较上年年末下降5%，无形资产下降8.5%[16] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计较上年年末下降5.6%，资产总计下降2.6%[16] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果[3] - 因可能存在管理层不恰当确认收入风险，将收入确认列为关键审计事项[6] - 因存货金额重大且确定可变现净值涉及重大管理层判断，将存货可变现净值列为关键审计事项[7] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准[37][38] - 金融资产初始确认分为三类，金融负债初始确认分为四类[49] - 发出存货采用加权平均法，存货的盘存制度为永续盘存制[70] 税收政策 - 公司被认定为高新技术企业，自2023年起三年内按15%税率计缴企业所得税[135] - 小型微利企业相关税收优惠政策延续至2027年12月31日[136] - 部分小型微利企业可在50%税额幅度内减征“六税两费”[137] 资金与资产 - 2024年度公司实际抵减增值税税额2,973,375.80元[134] - 应收账款坏账准备本期计提2,913,174.79元，其他应收款坏账准备本期增加466,861.12元[143][147][148] - 公司使用39,981,265.09元回购股份4,572,324股[183] 费用与收益 - 2024年公司本期税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用均有增长[190][191] - 投资收益本期合计814,361.48元，上年同期为400,650.51元[192] - 公允价值变动收益本期合计1,340,137.71元，上年同期为1,694,493.86元[193] 现金流量 - 2024年公司合并报表经营活动产生的现金流量净额同比下降3.03%[1] - 2024年公司合并报表投资活动产生的现金流量净额同比增长135.92%[1] - 2024年公司合并报表筹资活动产生的现金流量净额同比下降47.14%[1]

募集资金情况 - 2021年公开发行3900.00万股，发行价每股6.90元，募资26910.00万元，净额20479.16万元[11] - 2024年节余募集资金用于永久补充流动资金0.28万元[15] - 截至2024年末累计项目投入20486.05万元，利息收入净额10.48万元，节余资金永久补充流动资金3.59万元[15] - 2024年12月31日，募集资金专户完成销户，无余额[17] 募投项目情况 - 张小泉阳江刀剪智能制造中心项目承诺投资18000.00万元，进度100.00%，2024年效益282.49万元[28] - 企业管理信息化改造项目承诺投资500.00万元，进度101.38%[28] - 补充流动资金承诺投资1979.16万元，进度100.00%[28] - 张小泉阳江刀剪智能制造中心项目未达预期受宏观经济等因素影响[29] 其他情况 - 2021年9月17日同意用18101.57万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[29] - 公司募集资金投资项目未出现异常，无变更募投项目情况[21][23] - 2024年募集资金使用及披露无重大问题[24]