张小泉股份有限公司 关于控股股东部分股份解质押及质押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别风险提示： 截至本公告披露日，公司控股股东杭州张小泉集团有限公司（以下简称 "张小泉集团"）累计质押所持张小泉股份有限公司（以下简称"公司"、"本公 司"）股份数量 75,926,291 股，占其所持公司股份数量比例达到 99.90%，请投 资者注意相关风险。 公司于近日收到公司控股股东张小泉集团通知，获悉张小泉集团将其所持有 的部分本公司股份办理了解质押及质押手续，具体事项如下： 证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2023-038 一、股东股份质押的基本情况 注：本公告除特别说明外，数值保留 2 位小数，数据尾差为计算时四舍五入所致。 2、股东部分股份质押的基本情况 股东 名称 是否为控股 股东或第一 大股东及其 一致行动人 本次解除质 押股份数量 （股） 占其所持 股份比例 占公司总 股本比例 起始日 解除日期 质权人 张小泉 集团 是 3,000,000 3.95% 1.92% 2023 年 10 月 9 日 2023 年 1 ...

特别风险提示： 证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2023-037 张小泉股份有限公司 关于控股股东部分股份解除质押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 截至本公告披露日，公司控股股东杭州张小泉集团有限公司（以下简称 "张小泉集团"）累计质押所持张小泉股份有限公司（以下简称"公司"、"本公 司"）股份数量 64,626,291 股，占其所持公司股份数量比例达到 85.03%，请投 资者注意相关风险。 公司于近日收到公司控股股东张小泉集团通知，获悉张小泉集团将其所持有 的部分本公司股份办理了解质押手续，具体事项如下： 注：本公告除特别说明外，数值保留 2 位小数，数据尾差为计算时四舍五入所致。 二、股东股份累计质押情况 截至公告披露日，公司控股股东及其一致行动人累计质押股份数量为 股东 名称 是否为控股 股东或第一 大股东及其 一致行动人 本次解除质押 股份数量 （股） 占其所持 股份比例 占公司总 股本比例 起始日 解除日期 质权人 张小泉 集团 是 11,300,000 14.87% 7.24% 2023 年 9 月 21 ...

关于控股股东部分股份质押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2023-035 张小泉股份有限公司 特别风险提示： 截至本公告披露日，公司控股股东杭州张小泉集团有限公司（以下简称 "张小泉集团"）累计质押所持张小泉股份有限公司（以下简称"公司"、"本公 司"）股份数量 75,926,291 股，占其所持公司股份数量比例达到 99.90%，请投 资者注意相关风险。 公司于近日收到公司控股股东张小泉集团通知，获悉张小泉集团将其所持有 的部分本公司股份办理了质押，具体事项如下： 一、股东股份质押的基本情况 1、股东部分股份质押的基本情况 | 股东 | 是否为控股 股东或第一 | 本次质押数量 | 占其所 持股份 | 占公司总 | 是否为 | 是否为 补充质 | 质押起 | | 质押到期日 质权人 质押用途 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 名称 | 大股东及其 | （股 ...

证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2023-034 张小泉股份有限公司 关于控股股东部分股份质押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别风险提示： 截至本公告披露日，公司控股股东杭州张小泉集团有限公司（以下简称 "张小泉集团"）质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到或超过 80%，请 投资者注意相关风险。 张小泉股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"）于近日收到公司控股 股东张小泉集团通知，获悉张小泉集团将其所持有的部分本公司股份办理了质押， 具体事项如下： 一、股东股份质押的基本情况 1、股东部分股份质押的基本情况 | 股东 | 是否为控股 股东或第一 | 本次质押数量 | 占其所 | 占公司总 | 是否为 | 是否为 | 质押起 | | 质押到期日 质权人 质押用途 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 名称 | 大股东及其 一致行动人 | （股） | 持股份 比例 | 股本比例 | 限售 ...

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为现场参观 [1] - 参与单位及人员包括首创证券李田、中金公司吕沛航、国盛证券张彤、中泰证券李梦等 [1] - 活动时间为2023年9月19日和21日 [1] - 活动地点在杭州市富阳区东洲街道明星路9号运通网城园区5号楼13楼会议室 [1] - 上市公司接待人员为董事会秘书、副总经理平燕娜和证券事务代表刘世超 [1] 抖音渠道业绩情况及举措 - 上半年业绩下滑，原因是抖音平台刀具类目产品成交价格带同比下降，公司抖音直营店铺主推款价格带未完全匹配，且去年同期爆品销售收入基数高 [1] - 后续将跟进内容电商传播新趋势，利用新团队搭建直播矩阵，与头部达人合作，提升品牌美誉度和店铺转化率，为其他渠道引流，提高规模效应 [1] - 产品端保持利润水平，打造适合抖音平台的刀剪类性价比产品，满足直播消费群体新需求 [1] 零售门店业绩情况及原因 - 上半年销售收入1,506.73万元，同比增长102.22% [2] - 增长原因是线下旅游消费市场恢复提升、门店SI全面升级打造体验店样板、尝试加盟扩充门店数量 [2] SKU精简计划 - 公司目前SKU有2000多个，计划针对不同渠道与品类产品SKU，分析月度动销情况和市场竞争力，滚动设定淘汰品范围进行消化，聚焦核心SKU提升竞争力 [2] 刀剪类核心产品新品技术趋势 - 关注厨房卫生和食品安全，加大抗菌及消毒功能产品和材料研究 [2] - 今年重点开发上线大师印系列、流线几何系列等产品，利用CVD抗菌技术增加抗菌防锈层，紫外线除菌技术的消毒刀架、含铜大马士革钢的切片刀销量增速较好 [2] 其他产品类目增长情况 - 炊具、个护个清、园林五金等产品上半年增速较好 [2] - 炊具产品2023年上半年销售收入2,297.57万元，同比增长22.51%，浙江张小泉炊具自2022年成立后制定差异化竞争策略，上半年完成18个系列、92个SKU新品上市，形成产品矩阵 [2]

2023 年半年度跟踪报告 | 保荐人名称：中信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：张小泉 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：唐亮 | 联系电话：010-60833989 | | 保荐代表人姓名：李良 | 联系电话：010-60833989 | 一、保荐工作概述 二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施 | 事 项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1.信息披露 | 无 | 不适用 | | 2.公司内部制度的建立和 | 无 | 不适用 | 2 | 执行 | | | | --- | --- | --- | | 3．"三会"运作 | 无 | 不适用 | | 4.控股股东及实际控制人 | 无 | 不适用 | | 变动 | | | | 5.募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 6.关联交易 | 无 | 不适用 | | 7.对外担保 | 无 | 不适用 | | 8.购买、出售资产 | 无 | 不适用 | | 9.其他业务类别重要事项 | 无 | 不适用 | | （包括对外投资、风险投 | | | | 资、委托理财、财务资助、 | | | | 套 ...

财务数据概述 - 2023年上半年营业收入373,504,978.68元，较上年同期减少14.84%[9] - 2023年上半年归属于上市公司股东的净利润6,348,222.22元，较上年同期减少81.46%[9] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额38,768,866.31元，较上年同期增加140.80%[9] - 2023年上半年基本每股收益0.04元/股，较上年同期减少81.82%[9] - 2023年上半年加权平均净资产收益率0.93%，较上年同期减少3.87%[9] - 2023年6月30日总资产968,698,429.36元，较上年度末减少0.91%[9] - 2023年6月30日归属于上市公司股东的净资产653,037,294.66元，较上年度末减少4.83%[9] - 2023年上半年公司实现营业收入37,350.50万元，较去年同期下降14.84%[20] - 主营业务收入37,003.64万元，占营业收入的99.07%，其中刀剪具类目收入24,067.75万元，同比下降15.02%；厨房五金类目收入9,012.23万元，同比下降13.27%；家居五金类目收入3,888.45万元，同比增长2.18%[20] - 营业成本24,408.50万元，同比下降11.99%，本期毛利率34.65%，同比下降2.12个百分点[20] - 销售费用6,363.07万元，同比下降15.74%，销售费用率17.04%，同比下降0.18个百分点[21] - 管理费用3,633.14万元，同比上升13.07%，管理费用率9.73%，同比上升2.40个百分点[21] - 研发费用1,325.33万元，同比上升17.01%，研发费用率3.55%，同比上升0.97个百分点[21] - 归属于上市公司股东的净利润634.82万元，同比下降81.46%[21] - 2023年上半年公司营业收入373,504,978.68元，同比减少14.84%；营业成本244,085,044.20元，同比减少11.99%[33] - 销售费用63,630,702.40元，同比减少15.74%；管理费用36,331,370.62元，同比增加13.07%[33] - 财务费用 -663,747.98元，同比增加291.52%；所得税费用6,195,795.58元，同比减少32.55%[33] - 研发投入13,253,289.59元，同比增加17.01%[33] - 经营活动产生的现金流量净额38,768,866.31元，同比增加140.80%[33] - 投资活动产生的现金流量净额 -52,494,814.26元，同比增加4.98%；筹资活动产生的现金流量净额 -43,912,132.59元，同比减少33.65%[33][34] - 现金及现金等价物净增加额 -57,651,409.94元，同比减少42.36%[34] - 刀剪具营业收入2.41亿元，毛利率33.28%，同比降4.10%；厨房五金营收9012.23万元，毛利率30.71%，同比降4.92%；家居五金营收3888.45万元，毛利率49.85%，同比升1.32%[35] - 境内营业收入3.65亿元，毛利率34.78%，同比降2.44%；经销营收2.38亿元，毛利率26.16%，同比升1.39%；直销营收9092.80万元，毛利率49.84%，同比降0.37%；代销营收4125.82万元，毛利率48.42%，同比降0.83%[35] - 线上营收1.87亿元，毛利率42.11%，同比降5.39%；线下营收1.83亿元，毛利率26.64%，同比升2.59%[35] - 投资收益40.06万元，占利润总额2.80%；公允价值变动损益37.43万元，占2.61%；资产减值 -174.72万元，占 -12.20%；营业外收入190.17万元，占13.28%；营业外支出63.21万元，占4.41%[35] - 货币资金期末余额1.20亿元，占总资产12.38%，较上年末降5.79%；存货期末余额1.70亿元，占17.53%，较上年末升2.34%；固定资产期末余额4.20亿元，占43.36%，较上年末降0.54%[36] - 报告期投资额8340.98万元，上年同期3.04亿元，变动幅度 -72.57%[38] - 2023年6月30日公司资产总计9.69亿元，较1月1日的9.78亿元略有下降[96] - 2023年6月30日公司负债合计3.02亿元，较1月1日的2.79亿元有所增加[96] - 2023年6月30日公司所有者权益合计6.67亿元，较1月1日的6.98亿元有所减少[96] - 2023年6月30日公司流动资产合计4.18亿元，较1月1日的4.15亿元略有增加[95] - 2023年6月30日公司非流动资产合计5.51亿元，较1月1日的5.63亿元略有减少[96] - 2023年6月30日公司流动负债合计2.93亿元，较1月1日的2.71亿元有所增加[97] - 2023年6月30日公司非流动负债合计0.90亿元，较1月1日的0.82亿元有所增加[97] - 2023年6月30日母公司资产总计8.82亿元，较1月1日的9.54亿元有所减少[98] - 2023年6月30日母公司流动资产合计3.50亿元，较1月1日的4.20亿元有所减少[98] - 2023年6月30日母公司非流动资产合计5.32亿元，较1月1日的5.34亿元略有减少[98] - 2023年上半年营业总收入3.74亿元，较2022年同期的4.39亿元下降14.83%[99] - 2023年上半年营业总成本3.61亿元，较2022年同期的3.97亿元下降9.23%[99][100] - 2023年上半年营业利润1304.86万元，较2022年同期的4173.22万元下降68.73%[100] - 2023年上半年净利润812.24万元，较2022年同期的3453.45万元下降76.48%[100] - 2023年上半年基本每股收益0.04元，较2022年同期的0.22元下降81.82%[101] - 2023年上半年母公司营业收入2.00亿元，较2022年同期的2.89亿元下降30.84%[101] - 2023年上半年母公司净利润7.64万元，较2022年同期的2045.05万元下降99.63%[101] - 2023年上半年负债合计2.31亿元，较2022年同期的2.65亿元下降12.59%[99] - 2023年上半年所有者权益合计6.51亿元，较2022年同期的6.89亿元下降5.64%[99] - 2023年上半年研发费用1325.33万元，较2022年同期的1132.69万元增长17.01%[100] - 2023年上半年综合收益总额为20450548.84元，上年同期为76434.34元[102] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为38768866.31元，上年同期为16100166.21元[102] - 2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为 - 52494814.26元，上年同期为 - 50003255.50元[103] - 2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为 - 43912132.59元，上年同期为 - 66182093.55元[103] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加额为 - 57651409.94元，上年同期为 - 100027785.42元[103] - 2023年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为 - 23356827.66元，上年同期为13537541.41元[103] - 2023年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为 - 795106.72元，上年同期为 - 20701265.96元[104] - 2023年上半年母公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 67216569.07元，上年同期为 - 76020826.00元[104] - 2023年上半年母公司现金及现金等价物净增加额为 - 91403694.35元，上年同期为 - 83127155.11元[104] - 2023年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为 - 31367607.98元[105] - 公司2023年上半年综合收益总额为34534504.63元，所有者投入和减少资本为4900000元，利润分配为 -78000000元[107] - 公司2023年上半年母公司综合收益总额为76434.34元，利润分配为 -39000000元[109] - 公司2023年上半年期末所有者权益合计为684106110.96元[108] - 公司2023年上半年母公司期末所有者权益合计为650557879.64元[110] 会计政策与核算方法 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》相关规定并进行会计政策变更调整[9] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准，采用人民币为记账本位币[118][119][120] - 同一控制下企业合并按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量，非同一控制下合并成本大于可辨认净资产公允价值份额确认为商誉，小于则可能计入当期损益[121][122] - 母公司将控制的所有子公司纳入合并财务报表范围，按《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制[123] - 现金指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是期限短、流动性强等的投资[124] - 外币交易初始按交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，外币财务报表折算差额计入其他综合收益[125][126] - 金融资产初始分为三类，金融负债初始分为四类[127] - 金融资产和金融负债在公司成为合同一方时确认，初始按公允价值计量，部分交易费用处理不同[128] - 不同分类的金融资产和金融负债后续计量方法不同，如以摊余成本计量的采用实际利率法等[129][130][131][132][133][134][135][136] - 金融资产和金融负债有相应的终止确认规定[137] - 金融资产终止确认需满足收取现金流量合同权利终止或资产转移满足规定等条件[138] - 金融负债现时义务解除时相应终止确认[139] - 公司采用估值技术确定金融资产和金融负债公允价值，输入值分三个层次[140] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和负债进行减值处理[140] - 应收账款账龄1年以内预期信用损失率为5%，1 - 2年为20%，2 - 3年为50%，3年以上为100%[142] - 金融资产和金融负债一般分别列示，满足特定条件以净额列示[142] - 存货包括产成品、在产品、材料和物料等[145] - 发出存货采用加权平均法计价[146] - 存货采用成本与可变现净值孰低计量，按存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备[147] - 存货盘存制度为永续盘存制[149] - 低值易耗品和包装物均按照一次转销法进行摊销[150] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下二者相互抵销后以净额列示[151] - 与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本，满足条件的分别确认为资产并按相关基础摊销[152][154] - 对长期股权投资共同控制、重大影响有明确判断标准，不同方式形成的投资成本确定方法不同[156][157][158][161] - 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[162] - 多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，分个别和合并财务报表按不同情况处理[163][164][165] - 投资性房地产采用成本法计量，按成本初始计量并采用与固定资产和无形资产相同方法计提折旧或摊销[166] - 固定资产指为生产等持有、使用年限超一个会计年度的有形资产，同时满足两条件时予以确认[167] - 房屋及建筑物折旧年限5 - 30年，残值率5%，年折旧率19.00 - 3.17%[168] - 通用设备折旧年限3 - 12年，残值率5%，年折旧率31.67 - 7.92%[168] - 专用设备折旧年限3 - 15年，残值率5%，年折旧率31.67 - 6.33%[168] - 运输工具折旧年限4 - 5年，残值率5%，年折旧率23.75 - 19.00%[168] - 土地使用权摊销年限50年，商标权及专利2 - 10年，租赁合同权益7.92年，软件

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》及相关格式指引等的规定，张小泉股份有限公司（以下简称"公司"）编制 了 2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告，具体内容如下： 证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2023-033 张小泉股份有限公司 2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意张小泉股份有限公司首次公开发行股 票注册的批复》（证监许可〔2021〕2314 号）同意注册，公司首次公开发行人民 币普通股（A 股）股票 3,900.00 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 6.90 元，募集资金总额为人民币 269,100,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募 集资金净额为人民币 204,791,617.57 元。上述募集资金已于 2021 年 08 ...

张小泉股份有限公司 第二届董事会第十六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 张小泉股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第十六次会议通知 于 2023 年 8 月 18 日以邮件方式发出，并于 2023 年 8 月 28 日在公司会议室以 现场结合通讯方式召开。会议由董事长张樟生先生主持，应出席董事 9 人，实际 出席董事 9 人，其中张新程先生、姚宇先生以通讯表决方式出席本次会议。全体 监事、高级管理人员列席本次会议。会议的召集和召开符合《公司法》《证券法》 等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》规定。 二、董事会会议审议情况 证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2023-031 （二）审议通过《关于<2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告> 的议案》 经全体参会董事认真讨论，审议通过了以下议案： （一）审议通过《关于<2023 年半年度报告>的议案》 经审议，董事会认为：公司《2023 年半年度报告》及《2023 年半年度报告 摘要》的编制程序符合法律、行政法 ...

张小泉股份有限公司 2023 年半年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 注：①表中非经营性占用部分，关联方范围依照《创业板上市规则》确定。②无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占 用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。 法定代表人：张樟生 主管会计工作负责人：王现余 会计机构负责人（会计主管人员）：夹凤霞 单位：人民币万元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关 | 上市公司核算 | 2023 年期初 占用资金余 | 2023 | 年半年度占 用累计发生金额 | 2023 年半年 度占用资金的 | 2023 | 年半年 度偿还累计 | 2023 年上半 年占用资金 | 占用形成原 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 联关系 | 的会计科目 | 额 | | （不含利息） | 利息（如有） | | 发生金额 | 余额 | 因 | | | 控股股东、实际控制人 | | | | | | | ...