人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 2024年立信业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计，收费8.54亿元[2] 公司决策 - 2024年4月9日相关会议审议通过续聘立信为2024年度审计机构[3][4][7] - 2024年5月8日经股东大会审议通过续聘立信议案[4] 审计工作 - 2024年12月下旬审计委员会沟通审计预审和计划[7] - 2025年4月18日审计委员会通过2024年度财务决算等议案[7] - 审计委员会认为立信2024年年报审计表现良好[8]

| 证券代码：301062 | 证券简称：上海艾录 公告编号：2025-013 | | --- | --- | | 债券代码：123229 | 债券简称：艾录转债 | 上海艾录包装股份有限公司 关于公司 2025 年度对外担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 上海艾录包装股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日召开 了第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于 公司 2025 年度对外担保额度预计的议案》，该议案尚需股东大会审议通过，具 体情况如下： 一、对外担保情况概述 为满足公司控股子公司锐派包装技术（上海）有限公司（以下简称"锐派包 装"）、上海艾创包装科技有限公司（以下简称"艾创包装"）日常经营需要， 保证控股子公司向业务相关方（包括但不限于银行、金融机构及其他业务合作方） 申请综合授信（包括但不限于办理人民币或外币流动资金贷款、项目贷款、贸易 融资、银行承兑汇票、信用证、保函、票据贴现、保理、融资租赁、出口押汇、 外汇远期结售汇以及衍生产品等相关业务）或其他日常经营需 ...

未来展望 - 2025年公司及控股子公司拟申请授信额度不超20亿元[2] - 授权期限自2024年度股东大会审议通过至2025年股东大会召开[2] 其他新策略 - 授信用于日常经营周转、购买固定资产、工程建设等[2] - 提请股东大会授权经营管理层办理具体融资事宜[3] - 授权经营管理层签署与金融机构业务往来法律文件[3]

业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备1533.06万元[3][4] - 2024年度核销资产50.06万元[8] - 计提减值影响2024年利润总额，占净利润28.75%[9] 事项审议 - 计提减值及核销资产经审议通过，无需股东大会审议[11] - 审计、监事会、董事会认为事项合规，同意该事项[12][13][14]

外汇交易额度 - 2025年度外汇衍生品交易额度累计不超500.00万美元[2][5] - 授权期限自2024年度股东大会通过至2025年度股东大会召开[5] 审议情况 - 2025年4月18日董事会、监事会审议通过开展外汇衍生品交易议案[11] - 监事会认为符合公司利益，保荐机构认为有必要且无异议[11][12] 交易相关 - 交易品种包括结构性存款等及组合[3][4] - 存在市场等多种风险，采取多项风控措施[6][7][9] - 根据会计准则核算和列报[10]

中信证券股份有限公司 关于上海艾录包装股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为上海艾录 包装股份有限公司（以下简称"上海艾录"、"公司"） 向不特定对象发行可转换 公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—— 保荐业务》等相关法律法规及规范性文件的规定，对上海艾录《2024 年度内部 控制自我评价报告》进行了核查，并发表核查意见如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位包括母公司、子公司，纳入评价范围单位 资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财 务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的主要事项包括：治理结构、组织架构、发展战略、人力资 源、企业文化、资金筹集与使用、采购及付款、销售及收款、资产管理、 ...

内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[7] 内部控制缺陷情况 - 内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 内部控制评价报告基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] 公司治理结构 - 董事会由五名非独立董事以及三名独立董事组成[14] - 公司监事会由三名监事组成，含一名职工代表监事[14] 内部控制制度 - 公司遵循全面性、重要性等原则设计和建立内部控制制度体系[9] - 公司建立和实施内部控制制度考虑内部环境、风险评估等要素[10] - 公司按相关法规要求设计与建立内部控制制度与控制体系[5] 会议召开情况 - 2024年度公司召开1次年度股东大会、1次临时股东大会、7次董事会会议和6次监事会会议[16] 业务管理职责 - 财务部负责货币资金管理，建立资金业务岗位职责和授权审核批准程序[16] - 采购部负责应付账款管理，采购业务包含请购与审批等多个环节[17] - 物流部负责组织存货盘点工作，存货管理业务包含验收等多个环节[18] - 生产计划部负责保障生产订单流向和产品交付，制定了生产计划排产流程[18] - 研发部负责研究与开发管理，根据公司战略计划编制年度研发计划[19] - 销售部负责销售管理，制订并实施产品定价制度、收款政策等销售管理制度[19] - 财务部负责核算成本费用，建立了严格的成本费用授权审批程序[20] 对外投融资规定 - 公司对外投融资行为须符合相关规定，从事证券投资等事项须经董事会或股东大会审议批准[21] 内部控制监督 - 内部审计部定期或不定期对内部控制进行检查监督，各部门定期自查[26] 内部控制评价阶段 - 本年度内部控制评价工作分日常审计统计分析、实地测试、落实整改和编制披露报告四个阶段[27] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：错报金额≥资产总额的3%或≥净利润的5%[29] - 财务报告内部控制重要缺陷：资产总额的1%≤错报金额＜3%或净利润的3%≤错报金额＜5%[29] - 财务报告内部控制一般缺陷：错报金额＜资产总额的1%或＜净利润的3%[29] - 非财务报告内部控制重大缺陷：错报金额≥资产总额的3%或≥净利润的5%[31] - 非财务报告内部控制重要缺陷：资产总额的1%≤错报金额＜3%或净利润的3%≤错报金额＜5%[31] - 非财务报告内部控制一般缺陷：错报金额＜资产总额的1%或＜净利润的3%[31] 内部控制自评 - 公司对截至2024年12月31日内部控制有效性自评，现行内控完整、合理、有效[35][36]

募集资金情况 - 2023年10月发行可转换公司债券，募集资金总额50000.00万元[1] - 扣除手续费后，实际募集资金净额49019.36万元[2] 资金使用情况 - 2023年12月8日，用29807.05万元募集资金置换自筹资金[8] - 2023年12月8日，用8200.00万元募集资金对艾创包装增资[13] - 用1250.95万元募集资金向艾创包装提供6年期无息借款[13] 资金余额与执行情况 - 截至2024年12月31日，募集资金存放专户余额为0.00元[3][4][5] - 截至2024年12月31日，《募集资金三方/四方监管协议》执行良好[6] - 截至2024年12月31日，募集资金已全部使用完毕[12] 项目投资情况 - 工业用纸包装生产建设项目累计投入39,032.94万元，进度100.03%[22] - 补充流动资金累计投入10,002.42万元，进度100.02%[22] 项目相关情况 - 可转债募投项目于2024年11月7日部分验收通过并部分投产[23] - 累计变更用途的募集资金总额为0，比例为0[22] - 超募资金情况无[23] - 募集资金投资项目实施地点未变更[23] - 募集资金投资项目实施方式未调整[23]

上海艾录包装股份有限公司 2024 年度财务决算报告 上海艾录包装股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报表已经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2024]第 ZA11145 号标准无保留意见的审计报告。现将 2024 年度财务决算情况汇报如下： 一、主要指标情况 | 项目 | 2024 年 | 2023 年 | 本年比上年增减 | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 1,190,635,755.46 | 1,066,552,510.32 | 11.63% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 53,326,690.00 | 75,279,377.87 | -29.16% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 | 46,281,481.47 | 70,085,261.49 | -33.96% | | 益的净利润（元） | | | | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | 233,918,271.77 | 226,446,663.87 | 3.30% | | 基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.19 | - ...

上海艾录包装股份有限公司 关于对控股子公司进行财务资助暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 | 证券代码：301062 | 证券简称：上海艾录 | 公告编号：2025-012 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123229 | 债券简称：艾录转债 | | 重要内容提示： 1. 上海艾录包装股份有限公司（以下简称"公司"）拟以自有资金向控股子 公司南通艾纳新能源科技有限公司（以下简称"艾纳新能源"）提供不超过人民 币 6,000.00 万元（含）的财务资助，在额度范围内循环使用，借款利率不低于中 国人民银行公布的同期贷款基准利率，且不低于出借人当期实际对外银行融资综 合利率，期限自 2025 年 4 月 18 日起至 2026 年 5 月 31 日止。 2. 本次财务资助事项已经公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会 第十二次会议审议通过，本次财务资助事项在董事会审议权限范围内，无需提交 股东大会审议。 3. 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等相关规定，本事 ...