内部控制 - 立信审计上海艾录2024年12月31日财报内控有效性[3] - 上海艾录董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 2024年12月31日公司财报内控重大方面有效[8] 其他数据 - 金额15900万元，日期2011年1月24日[11]

现金管理授权 - 公司现金管理投资授权额度不超3亿元，资金可滚动使用[1] - 授权期限自2024年度股东大会通过至2025年股东大会召开[1] 投资品种与风险 - 投资品种含银行、结构性、券商、信托理财产品[1] - 理财产品面临理财收益等多种风险[3] 管理监督机制 - 公司按规定决策、管理、监督理财投资并定期汇报[4] - 内部审计部门核查资金并预计收益损失[4] 审批与审议情况 - 相关议案已通过董事会和监事会审议[6] - 事项尚需2024年度股东大会审议批准[8]

业绩总结 - 2024年度公司合并财务报表营业收入为119,063.58万元，主要为国内销售产生的收入[7] - 2024年营业总收入为1190635755.46元，上期为1066552510.32元，同比增长约11.63%[27] - 2024年营业成本为1147770436.17元，上期为989686537.52元，同比增长约15.97%[27] - 2024年净利润为30602932.28元，上期为69007951.88元，同比下降约55.65%[27] - 2024年基本每股收益为0.13元/股，上期为0.19元/股，同比下降约31.58%[27] - 2024年稀释每股收益为0.13元/股，上期为0.19元/股，同比下降约31.58%[27] 资产负债情况 - 2024年末公司资产总计29.35亿元，较上年末27.60亿元增长6.33%[19] - 2024年末流动资产合计9.64亿元，较上年末12.75亿元下降24.42%[19] - 2024年末非流动资产合计19.71亿元，较上年末14.84亿元增长32.81%[19] - 2024年末负债合计6.41亿元，较上年末9.24亿元下降30.63%[21] - 2024年末所有者权益合计15.35亿元，较上年末12.06亿元增长27.27%[21] - 公司2024年末货币资金1.83亿元，较上年末5.74亿元下降68.07%[19] - 公司2024年末固定资产12.29亿元，较上年末6.40亿元增长91.89%[19] 现金流量情况 - 本期经营活动产生的现金流量净额为871,155,992.76元，上期为797,867,428.72元[31] - 本期投资活动产生的现金流量净额为948,216,847.56元，上期为622,089,748.08元[31] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为281,817,887.14元，上期为487,848,493.11元[31] 股本及权益变动 - 2024年上年年末股本为400,391,800元，本期所有者投入普通股金额为31,883,902元，本期期末股本为432,275,702元[39] - 2024年本期资本公积变动额为 - 17,079,764.69元，本期期末资本公积为35,755,661元[39] - 2024年本期提取盈余公积为2,038,952.14元，本期期末盈余公积为4,248,215.9元[39] - 2024年本期对所有者（或股东）的分配金额为20,019,484.90元，本期期末未分配利润为45,041,063元[39] - 2024年本期期末所有者权益合计为663,077,663元[39] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计报告文号为信会师报字[2025]第ZA11145号[3] - 审计报告日期为2025年4月18日[17] 税务相关 - 主要税种税率：增值税13%、6%、5%，教育费附加3%，地方教育费附加2%，房产税从价计征1.2%、从租计征12%，企业所得税不同主体税率不同[168] - 部分纳税主体企业所得税税率：上海赢悠实业有限公司等为25%，上海艾智迅新能源有限责任公司为20%[169] - 上海艾录包装股份有限公司等被认定为高新技术企业，2023 - 2025年度等企业所得税按15%税率计缴[170] - 2023年1月1日至2027年12月31日，上海艾录包装股份有限公司等享受先进制造业企业增值税加计5%抵减应纳增值税税额优惠政策[172][173] 资产项目明细 - 货币资金期末余额183,431,368.77元，上年年末余额573,723,490.38元，受限货币资金期末余额13,138,243.27元，上年年末余额30,337,265.91元[174] - 应收票据期末余额74,814,022.53元，上年年末余额81,964,110.08元，期末已背书或贴现且未到期金额63,114,369.30元[175][176] - 应收账款期末余额305,189,742.34元，上年年末余额243,391,707.18元，坏账准备期末余额18,828,008.86元，上年年末余额15,927,225.31元，净额期末余额286,361,733.48元，上年年末余额227,464,481.87元[177] - 预付款项期末余额为5,428,946.96元，其中1年以内占比99.41%，金额为5,396,774.43元[188] - 其他应收款期末余额为12,463,992.79元，账面余额为17,408,364.91元，坏账准备为4,944,372.12元[190] - 存货中原材料期末账面余额67,893,806.12元，跌价准备654,612.69元，账面价值67,239,193.4元；上年年末账面余额15,358,453.2元，跌价准备506,639.4元，账面价值14,851,813.79元[200]

财务资助 - 公司拟以自有资金向艾纳新能源提供不超6000万元资助，额度内循环使用，期限2025.4.18 - 2026.5.31[1][13] - 本次资助后公司已审批对控股子公司资助总额度4.66亿元，占2024年末净资产30.44%[15] - 截至核查意见出具日，公司对控股子公司资助余额3.19亿元，无逾期[15] 股权与业绩 - 公司持有艾纳新能源51.50%股权，出资2575万元[4][14] - 2024年艾纳新能源营收297.59万元，净利润 - 2357.00万元[6] 审批情况 - 2025年4月18日公司会议审议通过对控股子公司财务资助暨关联交易议案[2] - 本次财务资助在董事会权限内，无需股东大会审议[3] - 独立董事同意，保荐机构无异议[18][19]

文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 [1][2][3] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.13元，较2023年的0.19元减少31.58% [1] - 2024年每股净资产为0元，较2023年的2.9元减少100% [1] - 2024年每股公积金0.89元，较2023年的0.23元增加286.96% [1] - 2024年每股未分配利润1.42元，较2023年的1.48元减少4.05% [1] - 2024年营业收入11.91亿元，较2023年的10.67亿元增加11.62% [1] - 2024年净利润0.53亿元，较2023年的0.75亿元减少29.33% [1] - 2024年净资产收益率4.42%，较2023年的6.67%减少33.73% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有7876.31万股，占流通股比25.4%，较上期减少433.08万股 [1] - 陈安康持股3367.59万股，占比10.86%，持股不变 [2] - 文振宇持股1103.45万股，占比3.56%，较上期减少189.68万股 [2] - 李仁杰、张义寒、王芝玲、陈曙持股不变 [2] - 全国社保基金六零二组合、高明霞、上海千涌资产管理有限公司 - 千涌鸿顺5号私募证券投资基金为新进股东 [2] - 上海千涌资产管理有限公司 - 千涌创盈2号私募证券投资基金持股300.00万股，占比0.97%，较上期减少45.60万股 [2] - 许嫣真、甄影、张道君退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派0.5元（含税）的分红送配方案 [3]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会会议和2次股东大会[5] - 2024年召开4次审计委员会会议等不同委员会会议[7] - 2024年4月9日召开第四届董事会第七次会议[13] 财务相关 - 2023年10月发行可转换公司债券500万张，募资5亿，净额4.9019361319亿[10] - 2024年关联交易为向子公司提供财务资助[11] - 2024年对外担保集中于对控股子公司担保[14] 报告披露 - 2024年按时披露《2023年年度报告》等定期报告[9] 审计相关 - 2024年续聘立信会计师事务所为审计机构[13] 独立董事履职 - 2024年独立董事按规定履职，2025年将继续尽责[19] - 2025年独立董事将维护公司和股东权益[20]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会等多场会议[5][7] - 2024年4月9日审议董事、高管薪酬等议案[11] - 2024年11月11日审议通过设立产业基金议案[12] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[10] 审计机构 - 2024年续聘立信会计师事务所为年度审计机构[14] 独立董事履职 - 2024年独立董事勤勉尽责，2025年将继续履职[19]

资金支取与通知 - 公司一次或十二个月以内累计从专户支取金额超5000万元或达募集资金净额20%，公司及商业银行应通知保荐机构或独立财务顾问[6] 募投项目论证 - 募投项目超过完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司需重新论证可行性[10] - 募投项目搁置时间超过1年，公司需重新论证可行性[10] 节余资金处理 - 节余募集资金（含利息收入）低于500万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免特定程序[13] - 节余募集资金（含利息收入）达或超项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东大会审议通过[13] 协议签订与终止 - 公司应在募集资金到位后1个月内与相关方签订三方监管协议[6] - 商业银行三次未及时出具对账单等情况，公司可终止协议并注销专户[6] 资金用途变更 - 公司变更募集资金用途等达股东大会审议标准，需经股东大会审议通过[13] 资金置换与使用 - 公司以募集资金置换预先投入的自筹资金，需会计师事务所出具鉴证报告[13] - 单次使用超募资金金额达5000万元且达超募资金总额10%以上需股东大会审议通过[17] - 每十二个月内用于永久补充流动资金和归还银行贷款的超募资金累计不得超总额30%[17] - 补充流动资金后十二个月内不得进行高风险投资及为控股子公司以外对象提供财务资助[17] 投资计划调整 - 募集资金投资项目年度实际使用与预计使用金额差异超30%需调整投资计划[22] 核查与审核 - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展并出具专项报告[22] - 当年有募集资金使用需聘请会计师事务所进行专项审核并披露鉴证结论[22] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对募集资金存放与使用情况现场检查[24] - 会计年度结束后保荐机构或独立财务顾问需出具专项核查报告[24] 闲置资金使用 - 暂时闲置的募集资金投资产品期限不得超过12个月[13] - 闲置募集资金暂时补充流动资金单次不得超十二个月[21] - 公司使用闲置募集资金投资产品需披露预计年化收益率等信息[15]

会议情况 - 2024年召开7次董事会会议和2次股东大会[5] - 2024年召开审计等各委员会会议共7次[7] - 2024年4月9日审议董事、高管薪酬等议案[14][15] 资金情况 - 2023年10月可转债募资净额4.9019361319亿元[16] - 截至2024年底，募集资金利息16.39万元，手续费0.39万元[16] - 2024年使用募集资金7057.04万元，累计使用后未使用金额为0元[16] 公司决策 - 2024年通过限制性股票激励计划[17] - 2024年审议通过设立产业基金议案[19] 独立董事履职 - 2024年履职了解公司多方面情况[21][22][23] - 2025年将继续履职维护权益[24]

舆情管理架构 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长，董秘任副组长[4] - 舆情信息采集设在董事会办公室[5] - 企宣部门监控信息汇总至董事会办公室[5] 舆情处理机制 - 设专人建舆情信息管理档案并更新归档[6] - 舆情分重大和一般两类[9] - 一般舆情董秘和办公室处置，重大舆情工作组决策[11][12] 违规处理 - 未执行制度或违反保密义务人员将受处分[14]