北京亚康万玮信息技术股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 北京亚康万玮信息技术股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 北京亚康万玮信息技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称企业内部控制规范体系），结合北京亚康万玮信息技术股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督 的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 ...

薪酬标准 - 2024年独立董事津贴税前10万元/年[1] - 2024年部分非独立董事、监事、高管有对应税前基本薪酬[2][4][5] 发放方式 - 独立董事固定津贴按年度发放，任职董监高薪酬按制度发放[7] 生效条件 - 高管薪酬方案董事会通过生效，董监薪酬方案经2023年度股东大会通过生效[8] 税务处理 - 薪酬或津贴个税由公司统一代扣代缴[8]

大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 北京亚康万玮信息技术股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2024]第 1-02346 号 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 2023 年度募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2024]第 1-02346 号 北京亚康万玮信息技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京亚康万玮信息技术股份有限公司（以下简称"贵公司"） 《2 ...

现金流量 - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金为436,109,012.30元，同比增长26.1%[1] - 2023年度经营活动现金流入小计为898,260,608.65元，同比增长43.8%[1] - 2023年度经营活动现金流出小计为1,110,194,881.16元，同比增长68.3%[1] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为-211,934,272.51元，同比减少504.8%[1] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为21,315,509.37元，同比减少89.0%[1] - 2023年度取得借款收到的现金为56,900,000.00元，同比增长1038.0%[1] - 2023年度发行债券收到的现金为254,820,200.00元[1] 所有者权益与收益 - 2023年度对所有者（或股东）的分配为-10,000,000.00元[5] - 2023年度归属于母公司所有者权益为1,105,130,198.39元，同比增长39.8%[5] - 2023年度综合收益总额为67,668,559.45元[8] 资产与负债 - 公司2023年年度报告显示，递延所得税资产期末余额为6,416,780.76元，期初余额为2,673,198.89元[33] - 公司2023年年度报告显示，递延所得税负债期末余额为175,549.48元，期初余额为556,124.32元[33] - 公司2023年年度报告显示，资产减值准备的期末余额为30,775,508.82元，期初余额为10,819,613.27元[33] - 公司2023年年度报告显示，租赁负债的期末余额为1,180,902.13元，期初余额为3,470,798.65元[33] - 公司2023年年度报告显示，装修费的期末余额为1,390,031.91元，期初余额为1,920,656.45元[32] - 公司2023年年度报告显示，存货跌价准备的期末余额为368,129.04元，期初余额为5,929.77元[33] - 公司2023年年度报告显示，内部交易未实现利润的期初余额为431,662.48元[33] - 公司2023年年度报告显示，非同一控制企业合并资产评估增值的期末余额为6,148.89元，期初余额为5,886.77元[33] - 公司2023年年度报告显示，使用权资产的期末余额为1,159,466.80元，期初余额为3,441,397.09元[33] 利润分配 - 公司2023年年度报告显示，利润分配预案为每10股派发现金红利2.8元（含税）[39] 数字经济与算力 - 2023年中国AIGC核心市场规模预计将达到2767.4亿元[61] - 中国算力核心产业规模达到1.8万亿元，每投入1元带动3至4元的GDP经济增长[66] - 2024年《政府工作报告》提出加快推进新型工业化和数字经济创新发展[67] - 2023年8月15日《生成式人工智能服务管理暂行办法》正式施行，多家国产大模型产品面向公众开放[68] - 算力资源是通用人工智能发展的重要基石，推动技术进步和应用普及[69] - 2022年中国数字经济规模达到50.2万亿元人民币，同比名义增长10.3%[105] - 数字经济占GDP的比重达到41.5%，其中数字产业化规模为9.2万亿元，产业数字化规模为41万亿元[106] - "东数西算"工程自启动至今，全国新增投资超过4000亿元，预计"十四五"期间累计带动投资超过3万亿元[111] - 2023年12月，发改委等五部门发布《关于深入实施"东数西算"工程加快构建全国一体化算力网的实施意见》，提出到2025年底初步形成普惠易用、绿色安全的综合算力基础设施体系[111] - 2023年AI大模型发展引发算力需求急剧增长，算力为行业数字化转型注入新动能[130] 客户与市场 - 公司为阿里巴巴、腾讯、百度、美团、字节跳动等客户的数据中心提供技术运维服务[126] - 公司为金山云、新浪、五八同城、美图、赛目科技等客户提供通用算力服务器和智能算力服务器产品[124] - 公司为富士康、英业达等厂商提供产品交付、备件管理、售后维保、物流仓储等一站式服务[127] - 公司坚持客户导向的研发策略，通过客户参与模式确保研发活动与市场需求高度一致[134] - 公司在北京、上海、深圳、广州、杭州、天津及香港等城市设有运营主体，并在美国、新加坡、加拿大、爱尔兰等海外地区拥有分支机构[136] - 公司积极开拓海外市场，推进全球交付体系建设，实现全球主要网络节点的覆盖区域和本地化服务能力建设[182] 财务表现 - 公司实现营业收入153,242.78万元，同比增加5.01%[140] - 归属于上市公司股东的净利润为7,786.14万元，同比下降3.32%[140] - 算力设备集成销售业务收入为103,227.24万元，占比67.36%[140] - 算力基础设施综合服务收入为46,611.10万元，占比30.42%[140] - 云和数字化解决方案服务收入为3,351.49万元，占比2.19%[140] - 2023年公司营业收入为15.32亿元，同比增长5.01%[187] - 互联网行业收入为14.95亿元，占总收入的97.57%，同比增长6.07%[187] - 政企行业收入为3720.85万元，同比下降24.95%[187] - 算力设备集成销售业务收入为10.32亿元，同比增长5.50%[187] - 算力基础设施综合服务收入为4.66亿元，同比增长15.03%[187] - 国内收入为13.81亿元，占总收入的90.09%，同比增长2.06%[187] - 海外收入为1.52亿元，同比增长42.59%[187] - 互联网行业毛利率为14.91%，同比增长2.63%[192] - 算力设备集成销售业务毛利率为8.50%，同比增长2.28%[192] - 算力基础设施综合服务毛利率为29.99%，同比增长1.98%[192] 公司治理与审计 - 公司2023年年度报告全文已披露，包含主要财务指标和管理层讨论与分析[42][52][58] - 公司聘请大信会计师事务所进行审计，签字会计师为谢京和刘欢欢[50] - 公司报告期末至年度报告披露日股本因发行新股等原因发生变化，影响所有者权益金额[53] - 公司不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[55] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况[56] 风险管理与减值 - 公司对以摊余成本计量的金融资产采用预期信用损失模型进行减值处理，分为三个阶段计量损失准备[76] - 应收票据按照信用风险特征组合计提坏账准备，参考历史信用损失经验并结合当前状况预测未来经济状况[77] - 公司对期末余额超过100万、账龄超过5年、发生诉讼、客户破产或财务重大困难的应收款项进行单项认定并计算预期信用损失[79] - 对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，公司采用“三阶段”模型计量损失准备[81] - 公司对不包含重大融资成分的应收款项采用简化方法，始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备[83] - 公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失[84] - 公司对存货的可变现净值进行确认时，以确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的及资产负债表日后事项的影响[92] - 公司对长期资产进行减值测试，若可收回金额低于账面价值，则计提减值准备并计入减值损失[158] - 商誉每年至少进行一次减值测试，若可收回金额低于账面价值，则确认相应的减值损失[158] 收入确认与成本 - 公司按照履约进度确认驻场运维服务收入，依据技术服务合同约定的技术人员劳务费标准及工作日志计算收入[167] - 售后维保服务在服务期内按直线法分期确认收入，或于服务实施完毕时确认收入[168] - 云转售业务分为一般销售模式和返佣模式，一般销售模式按照时点确认收入，返佣模式按照时段确认收入[173] - 公司确认的合同取得成本，若摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，计入"其他流动资产"项目[174] - 政府补助确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益[178] 公司运营与战略 - 公司实施高标准的质量控制体系，确保产品和服务的质量始终保持在行业领先水平[137] - 公司对环境保护和社会责任的承诺，有助于提升公司的公众形象，并吸引更多具有社会责任感的客户和合作伙伴[138] - 公司持续加大力度搭建国际化团队，完善海外员工的培训机制，为深耕国际市场奠定人才基础[151] - 公司采用AI运维技术，自动化率不断提高，进一步提高自身的市场竞争力[143] - 公司在报告期内持续完善内部组织架构体系，强化各级组织制度、流程和信息化系统建设，提升管理效率和竞争力[181] - 公司在核心业务方向上坚定投入，业务类型更加丰富，业务布局更加完善，业务协同性更强[186] 子公司与客户供应商 - 公司2023年新增合并子公司包括亚康万玮信息技术(南通）有限公司、亚康万玮信息技术(西安）有限公司、北京亚康智算科技有限公司和亚康万玮信息技术（重庆）有限公司[197] - 公司前五名客户合计销售金额为476,330,732.10元，占年度销售总额的31.09%[200] - 公司前五名供应商合计采购金额为388,250,995.94元，占年度采购总额的30.33%[200] 费用与支出 - 公司2023年销售费用为32,551,049.77元，同比增长45.78%，主要由于业务拓展和销售团队投入增加[200] - 公司2023年管理费用为46,794,615.56元，同比增长24.91%，主要由于新增管理人员和扩大租赁物业面积[200]

目录 /CATALOGUE 一、报告概览 二、董事长寄语 三、企业画卷 四、党政引领-文化铸魂 五、绿色环保-责任担当 | 17 | 绿色宣言-承诺与实践并行，共塑可持续明天 | | --- | --- | | 19 | 环境合规-构筑防线，提升绩效 | | 19 | 绿色行动-共筑绿色生态 | | 21 | 生态办公-创新标准，绿色前行 | 六、社会责任，共荣共享 九、附录 66 67 GRI内容索引 联系方式与反馈机制 51 55 57 62 01 01 报告简介 称谓说明 01 时间范围 报告范围 01 02 编制依据 02 数据来源 02 报告发布及获取形式 12 意见反馈 05 历史沉淀-公司历史与发展 07 全球布局 08 企业可持续发展策略 10 ESG治理策略及管理框架 10 ESG重要性议题与利益相关方分析 | 27 | 多元共融 - 激发企业新活力 | | --- | --- | | 29 | 安全与健康 - 护航幸福，绘就美好未来 | | 31 | 劳动实践 - 权益共守，幸福共赢 | | 35 | 员工关怀 ‒ 关爱员工，共建温暖文化 | | 36 | 晋升之路 - 个人价值绽放 | ...

2、成立日期：大信成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事 务所，总部位于北京。大信在全国设有 32 家分支机构，在香港设立了分所，并 于 2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、 德国、法国、英国、新加坡等 38 家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务 业务的会计师事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有近 30 年的证券业 务从业经验。 3、组织形式：特殊普通合伙企业 北京亚康万玮信息技术股份有限公司 关于 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告及 审计委员会履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和北京亚康万玮信息技 术股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》等规定和要求，董事会审 计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将 2023 年度大信会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）履职情况评估及董事会审计委员 会履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所履职情况 （一）会计师事务所基本情况 ...

国投证券股份有限公司 关于北京亚康万玮信息技术股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"）作为北京 亚康万玮信息技术股份有限公司（以下简称"亚康股份"或"公司"）持续督导 工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及规范性文件的规定，对《北 京亚康万玮信息技术股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》进行了核查， 具体情况如下： 2023 年度持续督导期间（以下简称"本报告期内"），保荐代表人主要通过查 阅亚康股份股东大会、董事会、监事会等会议资料；查阅公司内部控制相关制度； 查阅中介机构报告；现场检查内部控制的运行和实施等途径，从内部控制的环境、 内部控制制度的建立、修订和实施、内部控制的监督等多方面对亚康股份的内部 控制合规性和有效性进行了核查。 二、公司对内部控制的评价 公司认为："根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制 评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重 ...

国投证券股份有限公司 关于北京亚康万玮信息技术股份有限公司 2023 年度募集资金实际存放与使用情况的专项核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"）作为北京亚康 万玮信息技术股份有限公司（以下简称"亚康股份"或"公司"）持续督导工作的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等有关法律法规及规范性文件的规定，对亚康股份 2023 年度募集资 金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）首次公开发行 A 股普通股票募集资金情况 1、扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意北京亚康万玮信息技术股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 [2021] 2602 号）的同意注册，公司首 次公开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股(每股面值 1.00 元)，每股发行价格 为人民币 21.44 元。本次发行募集资金总额人民币 428,800,000.00 元，扣除各项 发行费用人民币 58,2 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘大信为2024年度审计机构，待2023年度股东大会审议[2] - 2024年4月16日，董事会、监事会审议通过续聘议案[17] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，大信从业人员4001人，合伙人160人，注会971人[3] - 2022年度大信业务收入15.78亿元，审计业务13.65亿元，证券业务5.10亿元[4] 审计费用 - 2023年度公司支付大信审计费用100万元含税，年报80万，内控20万[13] 审计客户情况 - 2022年大信上市公司年报审计客户196家，平均资产额179.90亿元，收费2.43亿元[4] - 公司同行业上市公司中，大信审计客户有21家[4] 执业风险 - 大信职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿元[5] - 近三年大信受行政处罚3次、行政监管13次、自律处分7次[6]

一、独立董事的基本情况 北京亚康万玮信息技术股份有限公司独立董事 2023 年度述职报告 北京亚康万玮信息技术股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 各位股东： 本人作为北京亚康万玮信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公 司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的 规定和要求，在 2023 年度工作中，恪尽职守，勤勉尽责，忠实履行职务，积极 出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见，切实 维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。现将 2023 年度履行独立董事职责的 情况汇报如下： 本人郝颖，男，1976 年 3 月出生，管理学博士，博士后，教授、博士生导 师。曾任中国振华集团宇光电工厂技术员，核工业西南物理研究院理论研究室科 研员，重庆大学经济与工商管理学院讲师、研究生办公室主任、副教授、教授、 博士生导师，重庆港股份有限公司独立董事，北大医药股份有限公司独立董事， 华邦生命健康股份有限公司独立 ...