上海市广发律师事务所 关于明月镜片股份有限公司 2023 年第二次临时股东大会的法律意见书 致：明月镜片股份有限公司 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年第二次临时股东大会于 2023 年 11 月 8 日在上海市普陀区岚皋路 567 号 3 楼会议室召开。上海市广发律 师事务所经公司聘请，委派邵彬律师、李文婷律师出席现场会议。根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司股东大会规则》（以 下简称"《股东大会规则》"）等法律法规、其他规范性文件以及《明月镜片股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，就本次股东大会的召 集和召开程序、召集人及出席会议人员的资格、会议议案、表决方式和表决程序、 表决结果和会议决议等出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所律师对本次股东大会所涉及的有关事项进行了审 查，查阅了相关会议文件，并对有关问题进行了必要的核查和验证。 公司已向本所保证和承诺，公司向本所律师所提供的文件和所作的陈述和说 明是完整的、真实的和有效的，有关原件及其上面的签字和印章是真实的，且一 切足以影响本法律意见书的事实和文件均已向本所披露，而无任何隐瞒 ...

证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2023-041 明月镜片股份有限公司 回购报告书 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）拟自本回购股份方案通过之 日起不超过 12 个月内，使用自有资金通过集中竞价交易方式回购公司发行的人 民币普通股（A 股）股票，在未来适宜时机用于股权激励或员工持股计划。回购 股份的资金总额不低于人民币 2,000 万元（含）、不超过人民币 3,000 万元（含）， 回购价格不超过人民币 53.02 元/股（含）。以拟回购价格上限和回购资金总额下 限测算，预计回购股份数量为 377,216 股，约占公司目前总股本的 0.19%；以拟 回购价格上限和回购资金总额上限测算，预计回购股份数量为 565,824 股，约占 公司目前总股本的 0.28%，具体回购股份的资金总额、股份数量以回购结束时实 际回购的为准。 2、公司于 2023 年 10 月 25 日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事 会第八次会议，审议通过《关于回购公司股份方案的议案》，独立董事 ...

证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2023-040 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》的相关 规定，公司现将董事会公告回购股份决议的前一个交易日（即 2023 年 10 月 25 日） 登记在册的前十名股东和前十名无限售条件股东名称及持股数量、比例的数据情 况公告如下： | 序号 | 股东名称 | 持股数量（股） | 持股比例 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 上海明月实业有限公司 | 111,004,500 | 55.09% | | 2 | 上海诺伟其定位投资管理有限公司－宁波梅山 保税港区诺伟其定位创业投资合伙企业（有限 | 12,667,564 | 6.29% | | | 合伙） | | | | 3 | 谢公兴 | 4,933,500 | 2.45% | | 4 | 谢公晚 | 4,933,500 | 2.45% | | 5 | 全国社保基金五零四组合 | 3,966,430 | 1.97% | | 6 | 丹阳市志明企业管理中心（有限合伙） | 3,510,000 | 1.74% | | 7 | 曾哲 | 3,274, ...

第二届董事会第八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第八次会议于 2023 年 10 月 25 日在公司会议室以现场结合通讯的表决方式召开。本次会议通知于 2023 年 10 月 23 日以专人送达、电话、微信的方式通知了全体董事。本次会议由董事长 谢公晚先生主持，应出席会议董事 7 人，实际参加会议董事 7 人，公司监事、高级 管理人员列席会议。会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等规定， 会议合法有效。 证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2023-037 明月镜片股份有限公司 （一）审议通过《关于回购公司股份方案的议案》 董事会授权公司管理层办理本次股份回购相关事项，包括但不限于： 1、授权公司管理层开设回购专用证券账户及办理其他相关事务； 2、根据有关规定择机回购公司股份，包括回购股份的具体时间、价格、数量、 方式等； 3、制作、修改、补充、签署、递交、呈报、执行本次回购部分社会公众股份 过程中发生的一切协议、合同和文 ...

证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2023-039 明月镜片股份有限公司 关于回购公司股份方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）拟使用自有资金以集中竞价交易 方式回购公司人民币普通股 A 股股份（以下简称"本次回购"），用于实施员工持股 计划或者股权激励。 1、回购方案的主要内容 （1）拟回购股份的种类：公司已发行的人民币普通股（A 股）。 （2）拟回购股份用途：员工持股计划或者股权激励；若公司未能在本次股份 回购实施结果暨股份变动公告披露后三年内使用完毕已回购股份，尚未使用的回 购股份将予以注销。如国家对相关政策作出调整，则相关回购方案按照调整后的政 策实行。 （3）回购方式：集中竞价交易。 （4）拟回购的价格区间：不超过人民币 53.02 元/股（含，未超过公司董事会 通过回购股份决议前 30 个交易日公司股票交易均价的 150%），如公司在回购股份 期内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，自股价除权除息之日起， 按照中国证监会及深圳证券交易所的相 ...

明月镜片股份有限公司 傅仁辉（签字）____________ 孙 健（签字）____________ 独立董事关于第二届董事会第八次会议 相关事项的独立意见 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立 董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关规定，作为明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，基 于独立、客观判断的原则，现就相关事项发表如下独立意见： 一、关于回购公司股份方案的独立意见 公司本次回购股份的方案符合《公司法》《证券法》《上市公司股份回购规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》等有关法律法规以及《公司章程》的有关规定，审议该 事项的董事会会议表决程序合法、合规。公司本次回购的股份拟用于实施员工持 股计划或股权激励计划，有利于健全公司长效激励机制，促进公司长期、持续、 健康发展，维护广大投资者合法权益。公司本次用于回购股份的资金来源为公司 自有资金，回购价格公允、合理。本次回购股 ...

证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2023-038 经与会监事充分讨论，本次会议审议通过议案如下： （一）审议通过《关于回购公司股份方案的议案》。 经审核，监事会认为：公司以集中竞价交易方式回购公司股份，符合《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股份回购规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》及《公司章程》等法律 法规的规定，表决程序符合法律法规和公司规章制度的相关规定。有利于维护广 大股东利益，增强投资者信心，进一步完善公司长效激励机制，同时调动公司员 工的积极性，更好地促进公司持续、健康发展，提升公司投资价值。 明月镜片股份有限公司 第二届监事会第八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第八次会议于 2023 年 10 月 25 日在公司会议室以现场表决方式召开。本次会议通知于 2023 年 10 月 23 日以专人送达、电话、微信等形式通知了全体监事。本次会议由监事会主席朱 海峰先生召 ...

业绩情况 - 2023年前三季度公司营业收入5.63亿元，归属上市公司股东净利润1.22亿元，扣非净利润1.07亿元，同比增幅62.3% [1] - 2023年前三季度累计经营活动现金净流入1.44亿元，同比增长59%，累计收入同比增加23.8%，毛利率同比增加3.7个百分点，管理费用同比下降1.3%，销售费用同比增加54.9% [1] - 2023年Q3收入同比增加2867万，增幅17%，毛利率同比增加4.8个百分点，达60.2%，销售费率Q3为23%，同比增长2016万，增幅80%，管理费率Q3为10.5%，归母净利润增长731万，增幅21%，扣非归母净利润增长937万，增幅35% [1] - 应收账款周转天数从72天降至66天，存货周转天数从142天降至97天 [2] 业务增长亮点 - 国内镜片业务三季度同比增长27%，得益于暑期加大品牌传播与客户关怀赋能 [2] - 2023年前三季度“轻松控”系列产品销售额9971万元，同比增长74%，Q3销售额4490万元，同比增长70%，环比增长65%，二代产品收入增速114%，占比达85% [2] - 常规镜片同比增长接近20%，功能性镜片占比持续提升，三大明星产品占比超一半，PMC超亮镜片Q3增速77%，1.71Q3增速27% [2] 营销费用投放 - 离焦镜进入快速成长期，行业加大投入，公司抓住机遇加大营销费用投入，体现行业对品类的信心，未来品类份额趋于品牌化 [2] - 营销费用流向品牌to c、市场to b、销售队伍向，三季度主要加大品牌投入，其次是市场，四季度品牌投入费用率下降，市场投入持续加大 [2][3] - 投入后约6个月产生较好效果，明年寒假可享三季度投入回报，明年寒假投入暑假显现效果 [3] 行业格局 - 离焦镜行业渗透加快，同行超八十家且增加，分为三大外资+明月、白牌、原本做OK镜或其他眼科医疗产品的品牌企业三类 [3] - 未来份额向头部集中，白牌陷入价格战，承担拓宽市场使命，做OK镜类企业是不可忽视力量，与明月发展有区别 [3] 渠道情况 - 下半年推动大客户开拓，效果明显，铺市率等核心数据向上，破零率达80%以上，TOP300客户及标杆门店项目效果好 [4] - 医疗渠道推进慢，对收入贡献有限，但有亮点，如部分头部医院合作，公司加强医疗团队力量，会坚定推进 [4] 产品协同与监管 - 认为阿托品和离焦镜会协同，二者可提升近视防控产品接受度，联合治疗效果更好，是一起做大品类 [4][5] - 公司积极参与行业监管和标准制定，专注自身业务，相信监管利于行业发展，淘汰不良企业 [5] 管理层观点 - 公司常规镜片增长势头迅猛，未来增长趋势好 [5] - 好公司要活得好、久、可持续，不在意单季度业绩和利润波动，持续优化“效”和“率” [5] - 公司不甘于做隐形冠军，要做品牌，当前处于“破土之前”阶段，为未来蓄势布局 [5][6]

营收与利润 - 本报告期营业收入197009839.57元同比增长17.03%年初至报告期末为562949775.72元同比增长23.80%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润42300540.88元同比增长20.88%年初至报告期末为122421875.85元同比增长40.34%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润36434788.69元同比增长34.60%年初至报告期末为106916615.20元同比增长62.27%[5] - 2023年第三季度营业总收入为562949775.72元较上期增长约23.8%[23] - 2023年第三季度净利润为133282845.33元[24] - 归属于母公司股东的净利润为122421875.85元[24] 每股收益相关 - 基本每股收益本报告期0.2099元/股同比增长20.84%年初至报告期末0.6075元/股同比增长40.33%[5] - 基本每股收益为0.6075元[25] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为143534071.82元同比增长59.07%[5] - 本期经营活动现金流入小计为602509675.39元上期为502688365.01元[27] - 本期经营活动现金流出小计为458975603.57元上期为412454962.61元[27] - 本期经营活动产生的现金流量净额为143534071.82元上期为90233402.40元[27] 销售费用相关 - 销售费用年初至报告期末112497467.78元较上年同期增长54.95%主要因广宣费用投入增加销售规模和队伍扩大[11] - 本期销售费用为112497467.78元上期为72602780.33元[24] 财务费用相关 - 财务费用年初至报告期末 -9117944.97元较上年同期下降495.28%主要因定期存单增加利息收入增加[12] 投资活动现金流 - 投资活动产生的现金流量净额年初至报告期末 -558628624.53元较上年同期增长35.59%[14] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 -558628624.53元上期为 -867326869.66元[27] 筹资活动现金流 - 筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期末 -54761291.73元较上年同期增长43.22%[15] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 -54761291.73元上期为 -96440642.66元[27] 应收账款相关 - 应收账款期末余额164032452.38元较年初增长44.88%主要因销售增长未到期赊销款增加[8] - 应收账款本期为164032452.38元上期为113221631.36元[22] 股东相关 - 报告期末普通股股东总数8201名[16] - 上海明月实业有限公司持股比例55.09%持股数量111004500股[16] 产品业务相关 - 镜片业务第三季度营收16114万元同比增长26.7%（剔除出口业务）[20] - PMC超亮系列产品第三季度收入较同期增长77.3%[20] - 1.71系列产品第三季度收入同比增长26.6%[20] - 2023年前三季度轻松控系列产品销售额为9971万元同比增长74%[20] - 常规镜片中的明星产品收入在常规镜片收入中占比已超一半[20] - 公司三季度加大品牌传播力度开展多项推广活动[20] - 轻松控系列产品暑期旺季业绩亮眼环比大幅增长[20] - 公司在功能性镜片占比上进一步提升[20] 其他财务数据 - 本期研发费用为16976361.63元上期为15094476.82元[24] - 存货本期为80345028.43元上期为89732910.50元[22] - 应付账款本期为68142982.28元上期为76532471.13元[23] - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为583584152.18元上期为488026196.88元[26] - 本期收到的税费返还为2062812.42元上期为765275.41元[26] - 本期汇率变动对现金及现金等价物的影响为279075.65元上期为1544138.94元[27] - 本期现金及现金等价物净增加额为 -469576768.79元上期为 -871989970.98元[27] - 期末现金及现金等价物余额为464429321.13元[27]

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2023-033 明月镜片股份有限公司 第二届监事会第七次会议决议公告 三、备查文件 1、第二届监事会第七次会议决议。 特此公告。 一、监事会会议召开情况 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第七次会议于 2023 年 10 月 23 日在公司会议室以现场表决方式召开。本次会议通知于 2023 年 10 月 11 日以专人送达、电话、微信等形式通知了全体监事。本次会议由监事会主席朱 海峰先生召集并主持，应出席公司会议的监事 3 人，实际出席公司会议的监事 3 人。会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等规定，会议合法有 效。 二、监事会会议审议情况 经与会监事充分讨论，本次会议审议通过议案如下： （一）审议通过《关于<2023 年第三季度报告>的议案》； 经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司 2023 年第三季度报告的程序 符合法律、行政法规和中国证监会的规定，第三季度报告内容真实、准确、完整 地反映了公司的实际情况，不存在任何 ...