担保范围 - 公司对外担保限于对控股子公司及控股子公司对其控股子公司的担保[3] 股东会批准条件 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东会批准[12] - 公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会批准[13] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会批准[13] - 按担保金额连续十二个月内累计计算超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元的担保需股东会批准[13] - 公司及其控股子公司提供的担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会批准[13] - 按担保金额连续十二个月内累计计算超公司最近一期经审计总资产30%的担保需股东会批准，且须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[13] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保需股东会批准，有关股东不得参与表决，由出席股东会其他股东所持表决权半数以上通过[13][14] - 对超出担保标的价值的担保行为需股东会批准[13] - 深圳证券交易所、中国证监会或《公司章程》规定的其他担保需股东会批准[13] 其他规定 - 担保合同应在签署之日起7日内报送公司财务管理部登记备案[18] - 对非控股企业提供担保须制定反担保措施并签订反担保协议[20] - 被担保人债务到期后15个工作日内未履行还款义务，公司应及时披露[32]

投资审批 - 对外投资分短、长期，需论证研究并按控制权逐层审批[6] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10％以上，由董事会审议[8] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50％以上，董事会审议后提交股东会审议[10] 职责分工 - 财务管理部负责投资项目信息收集等并提建议[12] - 总经理负责新项目实施的人财物计划等并汇报进展[13] - 财务管理部为对外投资日常管理部门[14] - 董事会审计委员会及其内部审计部门负责定期审计[15] 特殊投资规定 - 证券投资执行联合控制制度，委托理财选合格受托方并签合同，董事会派人跟踪[17] - 单项金额超公司最近一期经审计净资产20%的重大投资，可单独聘请专家或中介机构论证[20] 投资处理 - 符合特定情况可收回或转让对外投资[23][25] - 转让需按规定办理，合理定价，必要时评估[24] - 批准处置与实施投资程序权限相同[24] 信息披露 - 公司及子公司按规定履行对外投资信息披露义务[25][26] - 子公司指定专人负责信息披露及沟通[26] - 未披露前知情人员有保密义务[26] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过后生效，修订亦同[30]

关联人界定 - 关联法人包括持有公司5%以上股份的法人或其他一致行动人等[7] - 关联自然人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[8] - 视同为公司关联人的情形涉及未来或过去12个月内符合特定规定[10] 关联交易审议披露标准 - 与关联自然人交易超30万元（部分除外）需董事会审议披露[14] - 与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上（部分除外）需董事会批准披露[16] - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上（部分除外）需审计评估并提交股东会审议[16] 关联交易其他规定 - 为关联人提供担保不论数额均需董事会审议后提交股东会[16] - 与关联人共同出资等按发生额适用对应规定[16] - 放弃权利按不同情况适用对应规定[17] - 连续12个月内关联交易按累计计算[18] - 与关联人日常关联交易可预计年度金额，超预计需重新审议披露[19] - 年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[19] - 日常关联交易协议期限超三年需每三年重新审议披露[19] 关联交易审议程序 - 达到披露标准的关联交易需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[21] - 董事会审议关联交易时，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[22] - 股东会审议关联交易时，关联股东回避，非关联股东按规定表决[22] 其他相关规定 - 关联董事回避和表决程序有相关规定，无关联董事不足3人提交股东会[26] - 关联股东回避和表决程序有相关规定[27] - 控股子公司关联交易视同公司行为，参股公司关联交易可能影响股价需披露[30] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，期限不少于十年[30]

审计委员会 - 独立董事应占半数以上并担任召集人，召集人应为会计专业人士[4] 审计部门工作汇报 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[7] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[20] 审计检查 - 督导审计部门至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[8] 审计计划与报告时间 - 会计年度结束前两个月提交年度内部审计工作计划[9] - 结束后两个月提交年度内部审计工作报告[9] 审计资料保存 - 工作底稿、审计报告及相关资料保存不少于十年[10] 审计流程时间 - 实施前3个工作日送达审计通知书，专案审计无需事先发送[16] - 终结后20日内出具审计报告[17] - 被审计对象10个工作日内反馈意见[17] 申诉处理 - 被审计对象有异议5日内向董事长申诉，董事长15日内处理[17] 信息披露 - 年度报告披露时在指定网站披露内部控制自我评价和审计报告[22] 制度执行 - 将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[23] 违规处理 - 内部审计人员违规依规处理，构成犯罪移交司法机关[25] 制度生效 - 本制度自董事会批准后生效，修订亦同[27] 细则说明 - 本细则“以上”含本数[27]

投资者关系管理 - 制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通[2] - 目的是促进公司与投资者良性关系，建立稳定优质投资者基础[5] - 原则包括合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[5] - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等多方面信息[7] - 多渠道、多方式开展工作，设专人负责联系渠道[8] - 加强投资者网络沟通渠道建设，官网设专栏并利用公益平台[8] - 通过多种活动与投资者沟通，及时、公平履行信息披露义务[9] - 召开股东会应为股东提供便利，会前与投资者充分沟通[9] - 特定情形及时召开投资者说明会，包括业绩说明会[11] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会，提前征集投资者提问[13] - 定期报告披露前三十日内尽量避免投资者关系活动[22] - 调研机构及个人发布或使用交流形成文件前需知会公司[16] - 通过互动易等渠道与投资者交流并及时处理信息[19] - 工作职责包括拟定制度、组织活动等多项内容[20] - 董事会是投资者关系管理决策机构[21] - 工作人员需具备品行、专业知识等素质[21] - 投资者关系活动档案应包括参与人员、谈论内容等[22] - 构建内部协调机制和信息采集制度[22] - 定期对相关人员开展培训[23] - 公司及相关人员活动中不得有违规情形[23]

中汽研汽车试验场股份有限公司 重大信息内部报告制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范中汽研汽车试验场股份有限公司（以下简称"公 司"）重大信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、 归集和有效管理，及时、准确、全面、完整地披露信息，维护投资 者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》《中汽研汽车试验场股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）、《中汽研汽车试验场股份有 限公司信息披露管理制度》等有关规定，结合公司实际，制定本制 度。 第二条 本制度所称"重大信息内部报告制度"是指当出现、 发生或即将发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影 响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的有关主体，应 当在第一时间将相关信息向公司董事会秘书、总经理和/或董事长报 告的制度。 第三条 本制度适用于公司及其各部门、控股子公司、分公司 以及对公司产生重大影响的参股公司。本制度所称"内部信息报告 义务人"包括 ...

利润分配比例 - 每年现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[8] - 三个连续会计年度内现金累计分配不少于三年年均可分配利润的30%[8] - 成熟期无重大资金支出，现金分红占比最低80%[10] - 成熟期有重大资金支出，现金分红占比最低40%[10] - 成长期有重大资金支出，现金分红占比最低20%[10] 决策程序 - 利润分配政策制订或修改，需出席股东所持表决权2/3以上通过[17] - 利润分配方案实施，需出席股东所持表决权过半数通过[17] - 调整或变更现金分红政策，需出席股东所持表决权2/3以上通过[17] 分红规划与安排 - 以三年为周期制订股东分红回报规划[14] - 每年可现金分红，董事会可提议中期分配[7] - 股东会决议后，董事会两个月内完成派发[12]

捐赠管理 - 综合管理部统一管理对外捐赠，财务部负责预算审核，纪检委员等监督检查[5][6][7] - 对外捐赠实行预算管理，考虑财务承受能力确定规模[15] 捐赠原则与类型 - 原则为自愿无偿、权责清晰、量力而行、诚实守信[8] - 类型分公益性、救济性和其他捐赠，受益对象为外部公益性团体等[9][10] 捐赠财产与审批 - 可捐赠财产有现金、实物资产，部分财产不得捐赠[13][14] - 预算内单笔5万以下经总经理办公会批准，5万以上经董事会批准，年度累计100万以上经股东会批准[15] 捐赠程序与监督 - 预算外捐赠先追加预算审批，再履行捐赠审批程序[16] - 法律事务与合规管理部监督检查，违法违纪处分责任人，犯罪提交司法机关[18]

董事会构成 - 公司董事会由9名董事组成，含3名独立董事[4] - 董事会设董事长、副董事长各1人，由全体董事过半数选举产生和罢免[12] 交易与投资审议 - 审议30万元以上关联自然人交易、300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上关联法人交易（担保除外）[5] - 审议单个500万元以上境内、100万元以上且全年累计超5000万元境内及境外固定资产投资项目[5] - 五类交易涉及资产总额占总资产10%以上须经董事会审议披露[8] 董事会秘书 - 设董事会秘书1名，负责会议筹备等事宜[17] - 七种情形人士不得担任董事会秘书[19] - 原任离职后三个月内聘任新秘书，空缺超三月董事长代行职责并六个月内完成聘任[22] 专门委员会 - 专门委员会提案提交董事会，委员由董事长等提名，董事会过半数选举产生[17,18] - 各专门委员会会议三分之二以上委员出席可举行，决议全体委员过半数通过[19] - 战略、提名、审计、薪酬与考核委员会成员构成及职责不同[26][28][31][33] 会议召开 - 董事会每年至少召开四次定期会议，每半年度两次，提前十日书面通知[44] - 特定主体提议时，董事长十日内召集临时董事会会议[44] 决议规则 - 董事会会议过半数董事出席可举行，决议全体董事过半数通过[51] - 关联交易过半数非关联董事出席可举行，决议非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[59] - 不同决议矛盾以时间后形成为准，提案未通过条件未变一个月内不再审议[65] 其他 - 董事会决议公告由秘书办理，披露前保密[66] - 会议记录保存十年，档案由秘书负责[73][74] - 董事长督促落实决议并通报情况，发现违规可要求纠正或提请临时会议[76] - 制度经股东会审议通过生效及修订[81]

中汽研汽车试验场股份有限公司 市值管理制度 第一章 总则 第一条 为加强上市公司市值管理工作，进一步规范中汽研汽车试验场股份 有限公司（下称"公司"）的市值管理行为，维护公司及投资者合法权益，依据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》等法律、法规、规 范性文件及《中汽研汽车试验场股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"） 的有关规定，制订本制度。 第二条 本制度所指市值管理，是指公司以提高公司质量为基础，为提升公 司投资价值和股东回报能力而实施的战略管理行为。 第三条 公司质量是公司投资价值的基础和市值管理的重要抓手。公司应当 牢固树立回报股东意识，采取措施保护投资者尤其是中小投资者利益，诚实守信、 规范运作、专注主业、稳健经营，以新质生产力的培育和运用，推动经营水平和 发展质量提升，并在此基础上做好投资者关系管理，增强信息披露质量和透明度， 积极采取措施提振投资者信心，推动公司投资价值合理反映公司质量。 第二章 市值管理的目的与基本原则 第 ...