会议安排 - 2024年4月22日召开第三届董事会第十九次会议，审议召开2023年年度股东大会议案[3] - 2024年4月24日发布召开2023年年度股东大会通知[4] - 2024年5月16日14:30召开现场会议，当天为网络投票时间[6] 参会情况 - 出席现场会议股东及代理人4人，代表31,960,520股，占比38.0981%[7] - 参加网络投票股东3名[8] 议案表决 - 各议案同意股数31,965,020股，占比99.9434%；中小投资者同意1,465,020股，占比98.7796%[13][14][15][16][17][19][20][21] - 各议案反对股数18,100股，占比0.0566%；中小投资者反对18,100股，占比1.2204%[17][19][20][21] - 各议案弃权股数均为0股[17][19][20][21] 会议结论 - 出席股东及代理人未对表决结果提异议[22] - 律师认为表决程序合规，结果合法有效[22] - 律师认为召集、召开程序合规，人员资格合法有效[23]

资金使用 - 公司同意用不超12000万元超募及闲置募集资金现金管理，超募不超5000万元，期限12个月[1] 产品赎回 - 上海浦东发展银行利多多公司稳利24JG3211期产品赎回5000万元，年化收益率2.45%，收益102083.33元[2] 产品认购 - 多笔银行产品认购，金额从3000万到9000万不等，资金源于超募或闲置募集资金[4][5][6] 产品信息 - 利多多公司稳利23JG3669期、24JG3211期产品起购5000元，有收益浮动范围[7] 资金情况 - 截至公告日无未到期现金管理情况，未超审议范围和期限[7]

活动信息 - 2024年5月22日15:00 - 17:00举办业绩说明会[1] - 活动地址为“全景路演”（http://rs.p5w.net）[1] 人员信息 - 董事长兼总经理王艺桦等出席[1] 问题征集 - 投资者可于2024年5月21日17:00前通过https://ir.p5w.net/zj征集问题[2] 联系方式 - 联系人蔡红，电话029 - 89189312，邮箱Ronshin_IR@126.com[3]

理财资金额度 - 公司可使用不超3亿元闲置自有资金进行12个月委托理财[1] 已赎回理财 - 华夏银行240055赎回2000万元，实际年化收益率1.80%，收益13808.21元[4] - 交通银行27天产品赎回5000万元，实际年化收益率2.25%，收益83219.18元[4] - 交通银行23天产品赎回5000万元，实际年化收益率2.25%，收益70890.41元[4] - 招商银行7天产品赎回10000万元，实际年化收益率2.74%，收益52547.95元[4] 已认购理财 - 2023年5 - 7月分别认购交行、招行共23900万元产品[5] 待认购理财 - 交行、华夏、中行、招行多款产品待认购[8][9] 理财现状 - 公司委托理财未到期金额为0万元，未超规定范围和期限[10]

委托理财额度 - 公司可使用不超3亿元闲置自有资金进行12个月委托理财[1] 已赎回理财 - 2023年4月12日购买招行4000万元保本浮动收益型理财已赎回[8] - 2023年5月4日购买交行4000万元保本浮动收益型理财已赎回[8] - 2023年5月19日购买招行4900万元保本浮动收益型理财已赎回[9] - 2023年6月5日购买交行7000万元保本浮动收益型理财已赎回[9] - 2023年6月8日购买招行3000万元保本浮动收益型理财已赎回[9] - 2023年7月7日购买招行5000万元保本浮动收益型理财已赎回[9] - 2023年8月16日购买交行5000万元保本浮动收益型理财已赎回[9] - 2023年9月11日购买交行6000万元保本浮动收益型理财已赎回[9] 未到期理财 - 公司使用闲置自有资金委托理财未到期金额22000万元[13] 近期理财 - 近期公司购买招行1亿元保本浮动收益型理财，期限2024年5月8 - 15日[6] 结构性存款 - 招行点金系列看跌三层区间14天结构性存款，金额10000元，期限2023/2/13 - 2024/4/30[11][12] - 招行点金系列看涨三层区间91天结构性存款，金额10000元，期限2024/1/11 - 2024/4/11[11] - 交行蕴通财富定期型结构性存款94天（挂钩汇率看跌），金额7000元，期限2024/1/12 - 2024/4/15[11] - 交行蕴通财富定期型结构性存款56天（挂钩汇率看跌），金额5000元，期限2024/1/12 - 2024/3/8[11] - 华夏银行人民币单位结构性存款241056，金额2000元，期限2024/1/19 - 2024/4/23[12] - 中行23天挂钩型结构性存款，金额1100元，期限2024/2/5 - 2024/2/28[12] - 中行24天挂钩型结构性存款，金额900元，期限2024/2/5 - 2024/2/29[12] - 交行蕴通财富定期型结构性存款27天（挂钩汇率看跌），金额5000元，期限2024/4/18 - 2024/5/15[13] - 招行点金系列看涨三层区间7天结构性存款，金额10000元，期限2024/5/8 - 2024/5/15[13]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关规定，荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公司"） 为真实、准确反映公司的财务状况与经营成果，对合并财务报表范围内的 2024 年第一季度的相关资产进行了减值测试和分析，判断存在可能发生 减值的迹象，部分资产存在减值迹象应当计提减值准备。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规 的规定，本次计提信用减值准备及资产减值准备事项无需提交公司董事会 或股东大会审议，现将公司 2024 年第一季度计提资产减值准备的有关事 项公告如下： 证券代码：301231 证券简称：荣信文化 公告编号：2024-033 荣信教育文化产业发展股份有限公司 关于计提信用减值准备及资产减值准备的公告 一、本次计提资产减值准备的概述 本着谨慎性原则，公司对合并财务报表范围内的 2024 年第一季度末 可能发 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入53,812,930.60元，较上年同期减少18.38%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为 -5,570,992.74元，较上年同期减少263.02%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为 -33,063,592.13元，较上年同期减少39.62%[5] - 本报告期末总资产948,608,591.92元，较上年度末减少1.33%[5] - 2024年第一季度营业总收入为53,812,930.60元，较上期65,932,157.77元下降18.38%[13] - 2024年第一季度营业总成本为54,237,961.42元，较上期60,723,911.22元下降10.68%[13] - 2024年第一季度营业利润为 - 6,225,573.41元，上期为3,829,381.38元[14] - 2024年第一季度净利润为 - 5,570,992.74元，上期为3,417,338.98元[14] - 2024年第一季度综合收益总额为 - 5,478,679.61元，上期为2,730,000.46元[15] - 2024年第一季度基本每股收益为 - 0.07元，上期为0.04元[15] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 33,063,592.13元，较上期 - 23,681,206.12元减少39.62%[16] - 2024年第一季度负债合计为43,435,064.42元，较上期48,784,784.09元下降10.96%[13] - 2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为905,173,527.50元，较上期912,582,846.01元下降0.81%[13] 资产项目关键指标变化 - 货币资金较2024年1月1日减少50.57%，主要系部分闲置资金购买理财产品影响[7] - 交易性金融资产较2024年1月1日增长100.00%，主要系部分闲置资金购买理财产品影响[7] - 应收款项融资较2024年1月1日减少100.00%，主要系银行承兑汇票背书转让所致[7] - 预付款项较2024年1月1日增长54.88%，主要系预付采购款增加影响[7] - 其他非流动资产较2024年1月1日增长98.79%，主要系荣信文化创意园区投入影响[7] - 2024年3月31日货币资金期末余额271,067,726.31元，较期初548,426,334.76元减少[11] - 2024年3月31日应收账款期末余额78,527,774.41元，较期初70,876,534.64元增加[11] - 2024年3月31日预付款项期末余额49,953,078.36元，较期初32,252,209.34元增加[11] - 2024年3月31日存货期末余额151,392,330.19元，较期初154,243,429.99元减少[11] - 2024年3月31日流动资产合计792,847,870.02元，较期初808,027,064.22元减少[11] - 2024年3月31日非流动资产合计155,760,721.90元，较期初153,340,565.88元增加[12] - 2024年3月31日资产总计948,608,591.92元，较期初961,367,630.10元减少[12] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为11,276[7] - 王艺桦和闫红兵分别直接持有公司25.40%和4.56%的股份，西安乐乐趣投资管理有限合伙企业持有公司6.17%的股份，王艺桦和闫红兵分别持有该企业26.16%和20.00%的出资份额[8] - 截至2024年3月1日，公司累计回购股份510,000股，占总股本0.60%，回购成交最高价格25.90元/股，最低价格12.60元/股，均价23.45元/股，合计支付11,958,721.82元[10] 投资活动现金流量关键指标变化 - 2024年第一季度投资活动收回投资收到的现金为70,000,000.00元，上期为675,000,000.00元[16] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计70,212,788.63元，2023年同期为676,357,861.88元[17] - 2024年第一季度购建长期资产支付现金1,990,217.01元，2023年同期为7,062,535.22元[17] - 2024年第一季度投资支付现金310,000,000.00元，2023年同期为835,000,000.00元[17] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计311,990,217.01元，2023年同期为842,062,535.22元[17] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 -241,777,428.38元，2023年同期为 -165,704,673.34元[17] 筹资活动现金流量关键指标变化 - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计1,135,241.44元[17] - 2024年第一季度支付其他与筹资活动有关的现金2,512,307.40元，2023年同期为3,100,000.00元[17] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 -2,512,307.40元，2023年同期为 -1,964,758.56元[17] 现金及现金等价物相关指标变化 - 2024年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为 -5,280.54元，2023年同期为 -49,000.91元[17] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -277,358,608.45元，2023年同期为 -191,399,638.93元[17] 流动负债关键指标变化 - 2024年3月31日流动负债合计42,099,039.33元，较期初46,887,149.36元减少[12]

渠道变革与业绩下滑 - 2023年度图书行业销售渠道发生结构性变化，传统实体店和线上渠道销售下滑，短视频电商渠道高速增长[1,2] - 公司传统实体店和线上渠道销售收入下滑较多，抖音平台收入规模对公司整体收入贡献较小，导致营业收入及毛利额同比下降[1,2] - 公司在抖音平台的促销推广费用增加、线下展会费用增加，导致报告期净利润出现下滑[1,2] - 公司少儿文化产品出口业务营业收入出现下滑[24] 战略转型与数字化 - 公司将重点推进全域营销计划，调整运营思路与策略，积极应对图书行业渠道变革，推动主营业务持续高质量发展[1,2] - 公司将在"一核两翼"战略指引下，全面推动业务体系数字化转型，探索新时代文化与科技的深度融合[1,2] - 公司提出"一核两翼"的核心规划，推动公司业务体系的数字化转型[17] - 公司与科大讯飞、金蝶软件、立邦软件等企业达成战略合作，推进数字化转型[17] 产品创新与市场地位 - 公司积累了包括翻翻书、触摸书、立体书、推拉书等几十种互动类图书工艺设计技术，并取得多项专利[15] - 公司拳头产品"乐乐趣揭秘翻翻书"系列已累计推出百余册图书[18] - 公司策划的图书获得多项国内外大奖,如《诺贝尔文学奖得主经典童诗绘本 云与波》等[18] - 公司在少儿图书零售市场图书公司中排名第二，实现占有率2.19%[21] - 公司在低幼启蒙类图书零售市场图书公司中排名第一，实现占有率6.54%[21] - 公司在少儿科普类图书零售市场图书公司中排名第一，实现占有率3.91%[21] - 公司拥有优秀的策划能力和创作能力，形成了系统化的创意图书开发流程[21] 财务数据 - 2023年公司营业收入为273,509,654.23元，同比下降14.67%[9,24,26] - 2023年公司归属于上市公司股东的净利润为9,960,465.80元，同比下降57.46%[9,24] - 2023年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1,542,101.59元，同比下降87.44%[9,24] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额为-2,176,439.93元[9,35] - 2023年末公司资产总额为961,367,630.10元，同比下降4.67%[9,36] - 2023年末公司归属于上市公司股东的净资产为912,582,846.01元，同比下降1.38%[9,36] 募集资金使用 - 公司首次公开发行股票募集资金总额为53,783.90万元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为46,905.11万元[44] - 公司超募资金总额为15,905.11万元[47] - 公司于2023年12月29日召开董事会和监事会会议，审议通过使用部分超募资金4,770.00万元永久性补充流动资金[48] - 截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金均存放于相应的募集资金专用账户[49] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规和规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部管理和控制制度[63] - 公司控股股东规范个人行为,不存在干预公司决策和经营活动的行为,公司拥有独立完整的业务和自主经营能力[63] - 公司董事会成员专业背景丰富,独立董事能够独立作出判断,切实维护全体股东利益[63] - 公司高度重视信息披露工作,真实准确完整及时披露信息,指定专人负责投资者关系管理[64] 股东权益保护 - 公司实际控制人、股东等承诺在发行人股票上市后的一定期限内不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份[113,114,115,116] - 公司承诺将遵守并执行届时有效的《公司章程》《关于公司上市后前三年股东分红回报规划的议案》中关于利润分配政策的规定[134] - 公司承诺根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件,以及《公司章程》的相关规定,在符合公司股份回购条件的情况下,为维护广大股东利益、维护公司股价稳定或加强投资者汇报,公司应结构资金状况、债务履行能力、持续经营能力,审慎制定股份回购方案,依法实施股份回购[142] 社会责任 - 公司持续向西安市儿童福利院捐赠童书礼包，参加"2023儿童公益阅读活动"为西藏那曲市尼玛县的少年儿童捐赠图书[111,112] - 公司与西安市小火柴志愿者服务中心共同承办"乡村振兴，我们在行动——乐乐趣图书角捐赠活动"，为西安市各区县的11所乡村小学送去爱心图书[112] 关联交易 - 公司2023年度预计与关联方发生日常关联交易总额为1,025万元[190] - 公司2023年度部分日常关联交易与预计金额存在差异,但不会对公司经营情况造成重大影响[190] - 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务[195] - 公司租赁办公场所,租赁租金合计2,525,274.00元,租金价格公允,出租方与公司无关联关系[199,200]

荣信教育文化产业发展股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 荣信教育文化产业发展股份有限公司全体股东： 根据财政部、中国证券监督管理委员会等部门联合发布的《企业 内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称"企业内部控制规范体系"），结合荣信教育文化产业发 展股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在 内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（以下简称"内部控制评价报告基准日"）的内部控制有效 性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。 ...

确认 2023 年度日常关联交易和预计 2024 年度日常关联交易的 核查意见 中原证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为荣信教育文化产业发 展股份有限公司（以下简称"荣信文化"或"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等有关规定，对荣信文化确认 2023 年度日常关联 交易和预计 2024 年度日常关联交易的情况进行了核查，核查的具体情况如下： 一、日常关联交易基本情况 中原证券股份有限公司 （一）日常关联交易概述 关于荣信教育文化产业发展股份有限公司 根据荣信文化日常业务开展的需要，公司及全资子公司荣信教育股份（香港） 有限公司（以下简称"荣信香港"）2024 年度拟与关联方 Lucky cat Publishing Ltd. （以下简称"Lucky Cat"）发生日常关联交易，交易内容涉及向关联方购买产品、 接受劳务及销售产品，预计关联交易总金额不超过人民币 1,270.00 万元；预计与 关联法人 Cottage Door Pre ...