关于昆船智能技术股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 昆船智能技术股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 1-3 关于昆船智能技术股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情 况鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于昆船智能技术股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2025）第 110A008227 号 昆船智能技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的昆船智能技术股份有限公司（以下简称昆船智 能公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 "专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创 ...

昆船智能技术股份有限公司董事会 内部控制自我评价报告 截止 2024 年 12 月 31 日 昆船智能技术股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 昆船智能技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合昆船智能技术股份有限公司（以下简称："公 司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价，具体情 况如下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内 部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会 及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 ...

昆船智能技术股份有限公司 关于致同会计师事务所（特殊普通合伙） 2024年度履职情况评估报告 昆船智能技术股份有限公司（以下简称"公司"）聘任致同会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"致同事务所"）作为公司2024年度财务报表审计及内部控 制鉴证机构。根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》和《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》等法律法规和相关规范性文件的要求，公司对致同事务所2024年度审计工作的 履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 致同事务所成立于1981年，是全国最早的会计师事务所之一。成立40年以来， 致同事务所的服务地区从北京拓宽到全国各地以及海外，发展成为拥有28家分支机构 的全国知名的大型专业服务机构；业务范围从最初的服务于外商投资企业发展为向国 有企业、上市公司、各级行政事业单位、民营企业、跨国集团等各类客户提供综合化 专业服务。 截至2024年末，致同事务所从业人员近六千人，其中合伙人239名，注册会计师 1,359名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400人。 致同事务所2023年度 ...

会议召开情况 - 2024年公司董事会召开会议9次[2] - 2024年公司共召开4次股东会，全部由董事会召集[6] - 2024年度董事会审计委员会共召开6次会议[8][9] - 2024年董事会提名委员会共召开4次会议[10] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议[11][12] - 2024年战略委员会召开1次会议[13] 会议审议事项 - 2024年公司董事会审议补选董事、增加日常关联交易预计额度等多项议案[4] - 2024年多次临时股东大会审议调整授信额度、增加关联交易预计额度等议案[7] 2024年工作情况 - 2024年独立董事对董事会会议审议议案及公司其他事项未提出异议[14][15] - 2024年公司严格按规定完善信息披露工作[16] - 2024年公司加强媒体及投资者关系管理[17] 2025年展望 - 2025年公司董事会将提高规范运作和治理水平[18] - 2025年董事会将加强自身建设，为公司经营提建议[18] - 2025年董事会将严格做好信息披露工作[18][19] - 2025年董事会将重视投资者关系管理[19]

昆船智能技术股份有限公司 董事会对独董独立性评估的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规的相关要求，昆船智能技术股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事董中浪、戴扬、杨勇的独立性情 况进行评估并出具如下专项意见： 经核查，根据公司独立董事董中浪、戴扬、杨勇的任职经历以及提交签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事均符合《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 昆船智能技术股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 18 日 ...

公司概况 - 公司成立于1997年7月8日[2] - 2024年12月末从业人员124人[2] - 注册资本为1000000万元人民币[2] 公司治理 - 董事会制定总体经营战略和重大政策，确定可接受风险水平[4] - 高级管理层组织实施董事会决议，建立健全内部控制制度[4] - 监事会监督董事、高级管理层执行法律法规和公司章程的行为[4] 业务运营 - 按季度开展流动性压力测试并形成报告[8] - 每月计算并报送相关流动性指标，特殊情况增加报送频率[8] - 仅开展固定收益类有价证券投资[11] - 美元资本金用于发放美元贷款，结售汇业务不留隔夜头寸[13] 系统建设 - 建设了核心系统、办公系统等一系列信息系统[15] 财务数据 - 截至2024年12月31日，资产总额2651.02亿元，负债总额2441.46亿元，所有者权益209.56亿元[17] - 资本充足率年初11.10%，季/年末13.13%[18] - 不良资产率年初和季/年末均为0.00%[18] - 不良贷款率年初和季/年末均为0.00%[18] - 贷款拨备率年初5.46%，季/年末6.75%[18] - 流动性比例年初48.48%，季/年末50.01%[18] - 贷款比例年初34.92%，季/年末29.27%[18] - 资产利润率年初0.53%，季/年末0.56%[18] - 资本利润率年初6.64%，季/年末7.18%[18] 合规情况 - 截至2024年12月31日，各项监管指标均符合规定要求[18]

未来展望 - 2025年营业收入目标为21.00亿元[2] - 2025年利润总额目标为1300万元[2] - 目标为内部管理控制指标，不代表盈利预测[3] - 目标实现受多因素影响，存在不确定性[3]

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[5] - 报告期未发现内控重大缺陷，保持有效财务报告内控[11][2] 未来展望 - 2024年采取措施改进完善内控[12] - 完善治理结构，加强董事会专门委员会建设运作[13] 其他新策略 - 内控检查评价分五阶段，按风险导向确定评价范围[4][5] - 确定内控缺陷认定标准，整改提高岗位内控认识[6][11]

业绩总结 - 公司2024年度计提减值准备21,614,768.47元，转销减值准备46,888.09元，减少利润总额21,567,880.38元[44] 资产数据 - 截至2024年末，应收票据账面余额12,405,457.81元，坏账准备计提比例100%[5] - 截至2024年末，应收账款账面余额417,577,654.72元，坏账准备82,637,796.25元，预期信用损失率19.79%[8] - 按单项计提应收账款坏账准备账面余额5,084,660.00元，占比1.21%，预期信用损失率100%[8] - 按组合计提应收账款坏账准备账面余额412,492,994.72元，占比98.79%，预期信用损失率18.80%[8] - 应收国企客户应收账款账面余额253,956,365.12元，占比60.82%，预期信用损失率14.03%[8] - 应收其他客户应收账款账面余额158,536,629.60元，占比37.97%，预期信用损失率26.44%[8] - 其他应收款期末第一阶段账面余额24,760,944.32元，预期信用损失率2.63%，坏账准备650,567.62元[13] - 其他应收款期末第二阶段账面余额29,184,996.28元，预期信用损失率17.01%，坏账准备4,964,137.37元[14] - 其他应收款期末第三阶段账面余额147,103.25元，预期信用损失率100%，坏账准备147,103.25元[16] - 按单项计提坏账准备账面余额102万元，比例0.10%，预期信用损失率100%[17] - 按组合计提坏账准备账面余额10.5695422792亿元，比例99.90%，预期信用损失率6.70%，账面价值9.8615821572亿元[17] - 应收国企客户账面余额6.7792434419亿元，比例64.07%，预期信用损失率4.08%，账面价值6.5025140092亿元[17] - 应收其他客户账面余额3.7902988373亿元，比例35.83%，预期信用损失率11.38%，账面价值3.359068148亿元[17] - 2024年12月31日合同资产账面余额为1,057,974,227.92元[42] - 2024年度合同资产计提资产减值准备金额为14,163,033.14元[43] 存货数据 - 公司及下属子公司本年计提存货跌价准备124.374781万元，转销4.688809万元[21] - 原材料期初余额41.557815万元，减少4.688809万元，期末余额36.869006万元[23] - 项目成本期初余额244.999562万元，增加124.374781万元，期末余额369.374343万元[23] 其他 - 本次计提固定资产减值准备合计0元[23] - 本次计提在建工程减值准备合计0元[25] - 公司以预期信用损失为基础对多种金融资产进行减值会计处理并确认损失准备[26] - 逾期超30日，公司确定金融工具信用风险显著增加；逾期超90天或借款人不大可能全额支付欠款时，认为金融资产违约[33] - 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低时计提跌价准备，减记因素消失时在原计提金额内转回[38] - 资产负债表日判断资产是否存在减值迹象，存在则估计可收回金额测试，商誉等每年测试，减值损失确认后不再转回[39][41] - 本次计提资产减值准备依据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》[43] - 本次计提资产减值准备原因是单项按预计可回收金额、信用风险组合按预期信用损失率计提[43] - 董事会、监事会一致同意本次计提资产减值准备事项并提交股东会审议[45][46]

关于昆船智能技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于昆船智能技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明 昆船智能技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表 1-3 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于昆船智能技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 110A008226 号 根据《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》等有关规定，昆船智能公司编制了本专项说明所附的昆船智能技术股 份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以 下简称"汇总表"）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是昆船智能 公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计昆船智能公司 2024 年 度 ...