中信建投证券股份有限公司 关于捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度证券与衍生品投资情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》等相关规定，对捷邦科技 2023 年度证券与衍生品投资 情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、证券与衍生品投资审议批准情况 公司于 2022 年 12 月 23 日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会 第十九次会议，审议通过《关于开展远期结售汇及外汇期权业务的议案》，同意 公司及子公司开展额度不超过人民币 24,000.00 万元（含本数）或等值外币的远 期结售汇及外汇期权业务，只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相 同的币种，期限自董事会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度内可循环滚动 使用，并授权管理层在额 ...

财务业绩 - 公司2023年度净利润为负值[4] - 公司2023年营业收入为6.78亿元，同比下降34.44%[14] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-5,580.34万元，同比下降165.01%[14] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为1.47亿元，同比增长762.73%[14] - 公司2023年基本每股收益为-0.77元，同比下降152.74%[14] - 公司2023年加权平均净资产收益率为-4.11%，同比下降15.75个百分点[14] - 公司2023年末资产总额为16.12亿元，同比下降7.29%[14] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为13.21亿元，同比下降6.02%[14] 经营情况 - 消费电子功能性及结构性器件具有非标准化特点，客户与供应商是定制化生产的合作模式[2][3] - 客户对公司的技术创新及产品创新能力、产品品质和快速供货能力等要求越来越高[2][3] - 公司客户集中度相对较高,如果不能持续满足核心客户的需求将对公司经营业绩产生不利影响[3][4] - 行业竞争加剧可能进一步挤压公司产品毛利率[4][5] - 主要原材料价格大幅上涨或供应不及时可能会对公司的经营业绩产生不利影响[6] - 汇率波动可能对公司收入、汇兑损益和经营业绩带来一定程度的影响[8] - 消费电子产业链部分产能向东南亚及南亚国家转移可能对公司经营业绩产生较大不利影响[9] 研发及创新 - 公司在材料开发与应用、产品生产工艺创新等方面具有技术优势[27] - 公司通过多年技术研发和积累，掌握了多项核心生产工艺技术[27] - 公司不断增加自动化生产设备，提高了产品的生产效率及良品率[27] - 公司自主设计用于碳纳米管生产的流化床工艺及设备，实现了关键工艺参数的有效控制，保证了碳纳米管产品的成本、品质及性能的平衡[28] - 公司自主研发铁、钴、镍基催化剂及相应载体的催化剂制备技术，可以保证公司碳纳米管产品的持续升级[28] - 公司掌握碳纳米管浆料制备全链条核心技术，自主制备分散剂的独特技术，开发出低粘度、高固含、高纯度、耐高电压、高稳定性的水性、油性导电浆料产品[28] - 公司研发费用为5,544.03万元，占营业收入的8.17%[31] 业务拓展 - 公司通过收购陕西六元碳晶科技有限公司51.00%的股权，拓宽了公司业务领域[31,32] - 公司筹划收购稳固实业（上海）有限公司及WENGU VIET NAM HIGH TECHNOLOGY COMPANY LIMITED55%的股权，拓宽了公司业务领域[32] - 公司已加快越南生产基地的投入，并派驻了技术人员及管理人员，截至2023年12月31日已实现产品量产[31] 募集资金使用 - 公司获准首次公开发行股票，募集资金总额为9.36亿元，扣除发行费用后募集资金净额为8.37亿元[56] - 截至2023年12月31日，公司已累计使用募集资金3.86亿元，主要用于"高精密电子功能结构件生产基地建设项目"和补充流动资金[56] - 公司暂缓实施"高精密电子功能结构件生产基地建设项目"和"研发中心建设项目"，主要是由于现有产能足以满足目前订单需求[58] - 公司使用8.6亿元超募资金永久补充流动资金[59] - 截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金总额为4.68亿元，其中4.6亿元用于现金管理[56] 风险因素 - 受地缘政治风险频发、全球主要经济体通胀及中美贸易争端等影响,宏观经济的不确定性因素增加[3] - 公司部分募集资金投资项目可能无法按既定计划完成建设和实现预期收益[7] - 公司外汇衍生品业务存在一定的市场风险、操作风险和法律风险[51][52][53] - 公司面临创新风险、市场竞争风险、原材料价格波动风险、汇率波动风险等[69] - 消费电子产业链向海外转移可能对公司经营产生影响[71] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度[75] - 公司董事会人数及构成符合要求，各董事勤勉尽责，董事会下设专门委员会为决策提供专业意见[75] - 公司监事会人数及构成符合要求，各监事认真履行监督职责，维护公司及股东合法权益[75] - 公司严格执行信息披露管理制度，确保信息披露真实、准确、及时、公平、完整[75] - 公司内部控制评价报告和内部控制审计报告均未发现重大缺陷和重要缺陷[118,119,120,121,122] 股东权益保护 - 公司实际控制人、股东等相关方严格履行了股份锁定等承诺[127][128][129][130][131][132] - 公司将严格执行股东大会审议通过的上市后适用的《公司章程（草案）》中相关利润分配政策[185] - 公司将严格履行公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项[197] - 如公司未能履行公开承诺事项,将接受相关约束措施[198][1][2][3][4] 其他 - 公司主要从事消费电子精密功能件及结构件的研发

中信建投证券股份有限公司 关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度向银行申请综合授信额度 并由公司实际控制人提供担保暨关联交易的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》等相关规定，对捷邦科技 2024 年度向银行申请综合授 信额度并由公司实际控制人提供担保暨关联交易事项进行了审慎核查，具体情况 如下： 一、关联交易概述 为满足公司、子公司及孙公司生产经营和发展需要，公司、子公司及孙公司 2024 年度拟向银行申请总计不超过人民币 100,650.00 万元整（含等值外币）的 综合授信额度，并根据各银行要求由公司实际控制人辛云峰先生、杨巍先生和殷 冠明先生为公司、子公司及孙公司向银行申请综合授信额度提供连带责任担保， 公司、子公司及孙公司不提供反担保且免于支 ...

一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固 有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外，由于公司内外部情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据 内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 捷邦精密科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系")，结合捷邦精密科技股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价 ...

捷邦精密科技股份有限公司 第三条 根据内部控制缺陷的成因或来源，公司内部控制缺陷包括设计缺陷 和运行缺陷： （一）设计缺陷：指公司未建立为实现控制目标所必要的控制，或者现有控 制设计不适当，即使正常运行也难以实现控制目标。 （二）运行缺陷：指建立了有效的内部控制制度，但由于运行不当，包括未 按设计的方式运行、没有得到有效运行、执行人员缺乏必要的专业能力等，无法 实现控制目标。 第四条 内部控制缺陷按其对公司的影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一 般缺陷： （一）重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能严重影响公司整体 内部控制的有效性，进而导致公司无法及时防范或发现并纠正严重偏离整体控制 目标的情形。 （二）重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度低于重大缺 陷，但仍有可能导致公司无法及时防范或发现并纠正偏离整体控制目标的情形， 内部控制缺陷认定标准 第一章 总则 第一条 为了完善捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制 制度，建立健全公司内部控制评价标准，确保公司内部控制评价工作有效开展， 根据《企业内部控制基本规范》等有关规定，结合公司规模、行业特征、风险水 平等因素，特制定本认定 ...

营业收入与成本 - 公司2024年第一季度营业收入为162,958,440.50元，同比增长13.95%[5] - 公司2024年第一季度营业总收入为1.63亿元，同比增长13.9%[24] - 公司2024年第一季度营业总成本为1.69亿元，同比下降6.3%[24] 净利润与每股收益 - 归属于上市公司股东的净利润为-5,078,063.53元，同比改善57.26%[5] - 公司2024年第一季度净利润为-5,875,536.32元，同比下降54.0%[26] - 归属于母公司所有者的净利润为-5,078,063.53元，同比下降57.3%[26] - 基本每股收益为-0.07元，同比下降56.3%[27] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3,588,307.01元，同比下降104.10%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-3,588,307.01元，同比下降104.1%[28] - 投资活动产生的现金流量净额改善65.53%，主要由于理财资金波动[11] - 投资活动产生的现金流量净额为-35,541,831.02元，同比改善65.5%[30] - 筹资活动产生的现金流量净额为-5,984,228.75元，同比改善13.9%[30] - 期末现金及现金等价物余额为254,442,930.68元，同比下降35.3%[30] - 销售商品、提供劳务收到的现金为174,940,012.18元，同比下降36.4%[28] - 支付给职工以及为职工支付的现金为60,084,688.47元，同比下降10.1%[28] 资产与负债 - 公司总资产为1,629,659,059.81元，较上年度末增长1.08%[5] - 公司2024年第一季度货币资金期末余额为2.57亿元，较期初下降14.8%[21] - 公司2024年第一季度交易性金融资产期末余额为1.61亿元，较期初下降38.5%[21] - 公司2024年第一季度应收账款期末余额为2.18亿元，较期初增长3.3%[21] - 公司2024年第一季度流动资产合计为8.43亿元，较期初下降8.3%[22] - 公司2024年第一季度非流动资产合计为7.86亿元，较期初增长13.6%[22] - 公司2024年第一季度资产总计为16.30亿元，较期初增长1.1%[22] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为13.15亿元，较期初下降0.5%[23] 股东与股权 - 公司普通股股东总数为10,157人[13] - 深圳捷邦控股有限公司持股比例为55.41%，持股数量为40,000,000股[13] - 深圳捷邦投资合伙企业（有限合伙）持股比例为6.60%，持股数量为4,761,905股[13] - 广州君成投资发展有限公司持股比例为3.96%，持股数量为2,857,143股[13] - 共青城捷邦投资合伙企业（有限合伙）持股比例为2.42%，持股数量为1,746,032股[13] - 公司已取得稳固实业（上海）有限公司55%的股权[17] 股份回购 - 公司计划回购股份金额为2,000万元至4,000万元，回购价格不超过40.00元/股[18] - 截至2024年3月31日，公司已回购股份42,600股，占总股本的0.06%，支付总金额为1,010,623.07元[18] 其他财务数据 - 交易性金融资产减少38.48%，主要由于结构性存款理财减少[11] - 其他流动资产增加120.68%，主要由于短期大额存单增加[11] - 商誉增加445.52%，主要由于非同一控制下企业合并增加[11] - 财务费用下降110.06%，主要由于汇兑损益变动[11] - 公司报告期政府补助减少95.27%，导致其他收益下降[11]

捷邦精密科技股份有限公司 审计报告 天职业字[2024]21889 号 目 录 审计报告 1 2023 年度财务报表 6 2023 年度财务报表附注 18 审计报告 天职业字[2024]21889 号 捷邦精密科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷 邦科技 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财 务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于捷邦科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键 ...

各位股东及股东代表： 捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年 度本人罗书章根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规以及《公 司章程》《独立董事工作制度》等规章制度要求，积极出席公司 2023 年度召开的 各项会议，认真审阅各项议案，并对相关事项发表独立意见，切实维护了公司的 利益及股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度履职情况述职如下： 一、独立董事基本情况 罗书章，1970 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历， 博士学位，高级会计师，会计学教授。1992 年 7 月至 1996 年 6 月，就职于石家 庄铁道学院，任教师；1996 年 7 月至 2004 年 8 月，就职于财达证券，历任主管 会计、财务经理、计财部财务经理；2004 年 9 月至 2007 年 6 月就读于天津财经 大学；2007 年 7 月起任广东金融学院会计系教师、副教授、教授；2016 年 6 月 至 2022 年 8 月任 ...

证券代码：301326 证券简称：捷邦科技 公告编号：2024-024 捷邦精密科技股份有限公司 第二届监事会第六次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第六次会议于 2024 年 4 月 25 日（星期四）在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通 知已于 2024 年 4 月 15 日通过邮件、书面通知等方式送达各位监事。本次会议应 出席监事 3 人，实际出席并参与表决的监事 3 人，其中 1 名监事通过通讯方式参 加会议。 会议由监事会主席蒋成建先生主持，公司部分高级管理人员列席本次会议。 会议召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。出席会议的监事对 各项议案进行了认真审议并做出了如下决议： 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2023年年度报告及其摘要>的议案》 经审议，监事会认为公司2023年年度报告编制和审议程序符合法律、法规、 《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，上述报告的内容和格式符合中国 证券监督管理委员会和深圳 ...

捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人胡甦于 2020 年 9 月至 2023 年 9 月期间担任捷邦精密科技股份有限公司 （以下简称"公司"）的独立董事，因任期届满离任，本人已不再担任公司任何 职务。根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规以及《公司 章程》《独立董事工作制度》等规章制度要求，本人在 2023 年度工作中忠实、 勤勉地履行独立董事职责，有效维护了公司及全体股东的合法权益。现将本人 2023 年度在任职期间履行独立董事职责的情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 胡甦，1966 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1996 年 4 月至 2017 年 4 月，就职于深圳市世纪汇讯实业有限公司，任执行董事；2008 年 6 月至 2014 年 5 月，就职于深圳市如歌科技有限公司，任董事长；2006 年 9 月至今，就职于深圳市至尊汽车租赁有限公司，现任监事；2020 年 9 月至 2023 年 9 月任公司独立董事。 本人任职符合《上市公司独 ...