公司治理 - 2024年公司监事会召开6次会议[2] - 2026年1月1日前需在公司章程规定董事会设审计委员会行使监事会职权[14] - 2025年12月监事任期届满后不再设监事会和监事[14]

会议信息 - 天键电声第二届监事会第十八次会议4月3日发通知，4月16日召开[2] - 应出席监事3人，实际出席3人，殷华金通讯参会表决[2] 议案表决 - 《2024年年度报告》及其摘要等多项议案表决3票同意，0票反对，0票弃权[4][8][11][14][18][20][25] - 《公司监事2025年度薪酬方案》议案0票同意，0票反对，0票弃权，3票回避[22]

会议信息 - 天键电声第二届董事会二十一次会议于2025年4月16日召开[2] - 公司将于2025年5月8日下午14:30召开2024年年度股东大会[27] 议案表决 - 《2024年年度报告》等多项议案7票同意通过[4][8][11][13][17][20][22][28][30][32] - 《关于公司董事2025年度薪酬方案的议案》全体董事回避表决[24][25] - 《关于公司高级管理人员2025年度薪酬方案的议案》6票同意通过[26] - 《2025年第一季度报告》议案7票同意通过[34] 利润分配 - 2024年度以162,870,000股为基数，每10股派现金红利4元，共派65,148,000元[15][16] 报告情况 - 《2024年年度报告》等通过审计委员会审议[5][14][20] - 《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》有鉴证和核查意见[23] - 《2025年第一季度报告》通过审计委员会审议[34]

业绩总结 - 2024年净利润211,750,174.63元，2023年为136,096,684.25元[5] - 2024年营业收入2,227,346,071.01元，2023年为1,755,918,637.49元[5] 分红情况 - 2024年拟每10股派4元，共派65,148,000元[2][4] - 2024年现金分红65,148,000元，2023年为41,871,600元[5] - 近三年累计现金分红107,019,600元[6] 研发投入 - 2024年研发投入128,192,889.75元，2023年为113,753,305.33元[5] - 近三年累计研发投入占累计营收比例6.07%[6] 会议决策 - 2025年4月16日审议通过2024年度利润分配预案[3][10][11]

财务内控 - 审计天键股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 建立健全和实施评价内控是董事会责任[3] - 注册会计师发表审计意见并披露重大缺陷[4] - 内控有局限，推测未来有效性有风险[5] - 天键股份于该日在重大方面保持有效财务报告内控[6]

财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额比例为100%[1] 组织架构 - 董事会设立审计、薪酬与考核、战略三个专业委员会[6] 企业文化 - 公司以“让最好的声音来自天键”为企业使命[10] - 公司倡导“自强不息、天道酬勤”的企业精神[10] 风险管理 - 公司依据《企业内部控制基本规范》评估风险[11] - 公司确定各类风险应对策略如规避、降低等[11] 经营管理 - 公司建立完整经营管理体制涵盖研发、生产等方面[12] - 公司运用不相容职务分离等措施控制风险[12] 财务状况 - 截止2024年12月31日，公司无对外担保[24] 内控标准 - 财务报告内控缺陷评价按营收、资产总额潜在错报划分等级[30] - 非财务报告内控缺陷按营收、资产总额错报及定性标准划分等级[32] 制度建设 - 公司建立《货币资金管理制度》等管控货币资金[16] - 公司制定《订单管理程序》保障生产环节衔接[17] - 公司建立《产品设计和开发控制程序》规范新产品开发[19] - 公司严格执行《企业会计准则》管理财务报告[20] - 公司制定《关联交易管理办法》规范关联交易[21] 信息系统 - 公司完善U9、OA等信息化系统控制关键环节[27] 审计监督 - 公司内部审计部门对财务、重大项目等审计核查[28][29] 内控情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大或重要缺陷[33] - 报告期内未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[34] 未来展望 - 公司将持续改进完善内控制度，加强内控管理防范风险[35] 评价结论 - 内部控制评价报告基准日，公司财务报告内控有效[36] - 内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内控重大缺陷[36] - 保荐机构认为公司现有内控制度合规有效[38]

关于天键电声股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项报告 信会师报字[2025]第 ZI10098 号 关于天键电声股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项报告 信会师报字[2025]第 ZI10098 号 天键电声股份有限公司全体股东： 我们审计了天键电声股份有限公司（以下简称"天键股份"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月16日出具了报告号为信会师报字[2025]第ZI10096号的无保留意见 审计报告。 天键股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是天键股份管理层 ...

财务审计 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况与经营成果[3] - 公司将收入确认、应收账款可收回性确认为关键审计事项[6][7] 资产数据 - 2024年末公司合并资产总计27.57亿元，较上年末增长7.9%[16] - 2024年末公司合并流动资产合计21.99亿元，较上年末增长6.06%[16] - 2024年末公司合并非流动资产合计5.58亿元，较上年末增长15.75%[16] - 2024年末公司合并货币资金为6.32亿元，较上年末下降37.54%[16] - 2024年末公司存货为3.25亿元，较上年末增长53.91%[16] - 2024年末应收账款账面余额45743.68万元，预期信用损失2385.97万元，账面价值占资产总额15.73%[7] 负债与权益数据 - 2024年末公司合并负债合计6.91亿元，较上年末增长0.87%[18] - 2024年末公司合并所有者权益合计20.66亿元，较上年末增长10.48%[18] - 2024年末负债合计381,559,444.65元，较上年年末增长35.52%[24] - 2024年末所有者权益合计1,882,663,929.08元，较上年年末增长9.17%[24] 经营业绩 - 2024年度营业总收入2,227,346,071.01元，较上期增长26.84%[27] - 2024年度营业总成本2,031,063,448.07元，较上期增长27.73%[27] - 2024年度营业利润229,056,430.50元，较上期增长57.85%[27] - 2024年度利润总额228,129,598.18元，较上期增长60.60%[27] - 2024年度净利润212,764,206.35元，较上期增长55.66%[27] - 2024年度综合收益总额215,796,928.96元，较上期增长57.50%[27] - 2024年度基本每股收益1.30元/股，较上期增长35.42%[27] - 2024年度稀释每股收益1.30元/股，较上期增长35.42%[27] 现金流数据 - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为23.40亿元，较上期增长43.6%[33] - 本期经营活动产生的现金流量净额为2.38亿元，较上期增长3782.6%[33] - 本期吸收投资收到的现金为224.13万元，较上期下降98.2%[33] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 414.31万元，较上期下降100.4%[33] - 本期现金及现金等价物净增加额为 - 2823.23万元，较上期下降103.9%[33] 股权与股本 - 截至2024年12月31日累计发行股本总数16,288.4万股，注册资本16,288.40万元[51] - 本期股本增加29,060,000.00元，期末余额为116,240,000.00元[42] - 母公司本期股本增加46,644,000.00元，期末余额为162,884,000.00元[45] 公司概况 - 公司成立于2015年4月1日，2019年12月31日整体变更为股份有限公司，2023年6月9日在深交所上市[50] - 公司所属行业为声学产品制造业[50] 会计政策 - 同一控制下企业合并按被合并方资产、负债在最终控制方合并财报账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量[59] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[60] - 外币业务初始确认采用交易发生当月月初汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按即期汇率折算[70] - 存货按成本进行初始计量，发出时按月末一次加权平均法计价[94] - 公司销售消费类电声产品，国内销售收入在产品送达指定地点交付且客户确认无异议后确认，境外销售根据不同贸易方式确认收入[152] 税收政策 - 公司及天键医疗因高新技术企业证书，本期按15%的税率计缴企业所得税[183][185] - 公司、中山天键、天键医疗自营出口销售货物增值税分别享受出口“免、抵、退”或“免、退”优惠政策[186][187] - 2023年1月1日至2027年12月31日，天键医疗符合规定，享受按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额的优惠政策[187] - 公司及子公司赣州欧翔、天键医疗、天键千安2024年度研发费用按实际发生额100%在税前加计扣除[188] - 公司及子公司赣州欧翔、中山天键2024年安置残疾人员就业按实际支付工资100%在税前加计扣除[188]

募集资金情况 - 2023年5月29日公司发行2906万股普通股，募集资金13.414096亿元，净额12.1999594742亿元[9] - 截至2023年12月31日募集资金余额为6.3833751112亿元[11] - 截至2024年12月31日募集资金余额为5.5169548906亿元[11] - 公司超募资金总额为61999.59万元，2023年使用18599.88万元永久补充流动资金，占比30.00%[25] - 截至2024年12月31日，累计实际使用超募资金18599.88万元，剩余可使用超募资金余额为43399.71万元[26] 资金收益与投入 - 2024年利息及现金管理收益为1142.285578万元[11] - 2024年募投项目投入9806.421861万元，支付手续费659.23元[11] 资金存储分布 - 截至2024年12月31日，未赎回至募集资金专户余额为3.6亿元，现金管理专用结算账户余额为4506.713416万元，专户存储余额为1.466283549亿元[11][18] - 截至2024年12月31日，招商银行赣州分行和中国银行于都支行专户活期余额合计14662.83549万元[17][18] 项目进展与调整 - 2024年4月19日，“天键电声研发中心升级建设项目”实施主体变更为赣州欧翔[28] - 赣州欧翔电声产品生产扩产建设项目达到预定可使用状态日期延至2024年12月31日，结项后节余6597.42万元永久补充流动资金[41] - 天键电声研发中心升级建设项目达到预定可使用状态日期延至2026年2月28日[41][42] 现金管理 - 2023年公司拟使用不超6亿元闲置募集资金和不超4亿元自有资金现金管理[29] - 2024年7月15日，同意使用不超5.4亿元闲置募集资金和不超3.6亿元自有资金现金管理[30] - 2024年12月31日，现金管理额度调整为不超8.6亿元闲置自有资金和不超5.4亿元闲置募集资金[30] - 2024年度，滚动进行现金管理业务累计145500.00万元，已赎回166500.00万元[31] - 截至2024年12月31日，尚未赎回的现金管理金额为36000.00万元[31] 各项目投资情况 - 赣州欧翔电声产品生产扩产建设项目承诺投资40935.10万元，2024年投入8772.67万元，累计投入34543.82万元，投资进度84.39%[41] - 天键电声研发中心升级建设项目承诺投资6271.52万元，2024年投入1033.75万元，累计投入2606.03万元，投资进度41.55%[41] - 补充流动资金项目承诺投资12793.38万元，累计投入12793.38万元，投资进度100.00%[41] - 超募资金暂未确定投向金额为24799.83万元，永久性补充流动资金金额为37199.76万元，累计投入18599.88万元，投资进度30.00%[41] 项目效益情况 - 2024年度赣州欧翔电声产品生产扩产建设项目未产生效益[41] - 2024年度天键电声研发中心升级建设项目未产生效益[42] - 补充流动资金项目不直接产生效益，但可增加营运资金[42]

募集资金情况 - 2023年5月29日公开发行2906万股，每股发行价46.16元，募集资金13.414096亿元，净额12.1999594742亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金累计使用及结余后余额5.5169548906亿元[3][4] - 截至2024年12月31日，专户存储余额1.466283549亿元，3.6亿元用于现金管理未赎回，0.4506713416亿元存放专用结算账户[4][10] - 公司超募资金总额6.199959亿元[16] - 截至2024年12月31日，累计实际使用超募资金1.859988亿元，剩余可使用超募资金余额4.339971亿元[17] 资金使用与调整 - 2025年3月10日，将“赣州欧翔电声产品生产扩产建设项目”结项后节余6597.42万元永久补充流动资金[15][35] - 2023年7月使用1.859988亿元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额30%[16] - 2024年4月19日，变更“天键电声研发中心升级建设项目”实施主体为赣州欧翔，并增资[19][35] 现金管理 - 2023年7月拟用不超6亿元闲置募集资金和不超4亿元自有资金现金管理，期限12个月[21] - 2024年7月可用不超5.4亿元闲置募集资金和不超3.6亿元自有资金现金管理，期限12个月[22] - 2024年12月新增不超5亿元闲置自有资金现金管理，额度调整为不超8.6亿元自有资金和不超5.4亿元闲置募集资金，期限12个月[22] - 2024年度滚动现金管理业务累计145,500.00万元，已赎回166,500.00万元，未赎回36,000.00万元[23] 项目进度 - 赣州欧翔电声产品生产扩产建设项目承诺投资4.093510亿元，期末投资进度84.39%，2024年12月31日达预定可使用状态[35] - 天键电声研发中心升级建设项目承诺投资6271.52万元，期末投资进度41.55%，预计2026年2月28日达预定可使用状态[35] - 补充流动资金项目承诺投资1.279338亿元，期末投资进度100%[35] - 超募资金暂未确定投向2.479983亿元，永久性补充流动资金3.719976亿元，累计投入1.859988亿元，投资进度30%[35]