内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕信息[8] - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[8] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份的股东及其董监高属内幕信息知情人[9] 登记与报送 - 重大资产重组等情形证券部应通知知情人登记并报送交易所[13] - 其他事项证券部通知登记，影响价格及时报送[14] - 筹划重大资产重组首次披露时报送知情人档案[18] - 登记备案材料保存至少十年以上[19] - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录[19] 自查与处理 - 年报、半年报和重大事项公告后五个交易日内自查知情人买卖股票情况[23] - 发现内幕交易等情况二日内披露处理结果并报送相关机构[23] 制度执行与生效 - 制度自公司董事会审议通过之日起生效执行[27] 档案填写要求 - 内幕信息知情人档案部分表头标记红星的为必填项[29] - 知情日期格式为YYYY - MM - DD[30] - 填报获取内幕信息方式包括会谈、电话等，阶段包括商议筹划等[30] 保密与责任 - 公司做好内幕信息保密和管理，防范打击证券违法违规行为[35] - 知情人对内幕信息保密，控制知情者范围[35] - 内幕信息公开前不得利用内幕信息买卖等[35] - 公司保留追究知情人责任权利，涉及犯罪移送司法机关[35]

审计委员会 - 公司在董事会下设审计委员会，由三名董事组成，两名独立董事，一名会计专业独立董事任召集人[6] - 审计委员会指导监督内部审计制度建立实施，审议内部审计部年度计划和报告[10] 内部审计部 - 至少每季度向审计委员会报告工作，每年至少提交一次内部审计工作报告[12] - 检查评估与财务报告相关内控完整性、合理性及有效性，关注大额非经营性资金往来[11][16] - 发现内控缺陷督促整改并后续审查，发现重大缺陷或风险及时报告审计委员会[16][17] - 重要对外投资事项发生后及时审计，关注投资审批程序[17] - 审计证据应充分、相关、可靠，工作底稿保存不少于10年[13] - 实施审计可行使要求报送资料、审核检查等职权[13] 检查与报告 - 审计委员会督导内部审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[22] - 董事会或审计委员会根据内部审计报告出具年度内控评价报告[23] - 内控评价报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[23] - 公司披露年度报告时披露内控评价报告等相关意见[23] 特殊情况处理 - 会计师事务所出具非标准报告，董事会需作专项说明[24] - 内控存在重大缺陷，董事会及时报告并披露情况[24] 档案管理 - 当年完成审计项目本年度立卷归档，跨年度项目审计终结年度立卷，移交不迟于次年6月底[27] - 特别档案永久保存，一般档案至少保存10年[28] 奖惩措施 - 对表现优异的内部审计人员给予精神或物质奖励[31] - 违反制度的单位和个人，内部审计部提处罚意见报公司批准执行[31]

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度完善治理结构、规范管理工作[4] - 董事会制定管理制度，审计委员会监督实施[15] 管理原则 - 投资者关系管理遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[5] 沟通交流 - 公司通过多种渠道和方式与投资者沟通交流[7] - 在官网开设专栏并利用公益网络设施开展活动[11] - 安排人员现场交流并避免其获取内幕信息[12] 信息披露 - 按规定及时、公平履行信息披露义务[7] - 互动易平台发布信息及回复不得涉及未公开重大信息等[23] 会议要求 - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[10] - 存在特定情形按规定召开投资者说明会[12] 档案管理 - 投资者关系管理档案保存期限不得少于三年[21] 职责分工 - 投资者关系管理工作包括拟定制度、组织活动等多项职责[17] - 各部门配合证券部解答投资者提问并报送资料[27] 生效执行 - 制度自董事会审议通过之日起生效并执行[31] 调研承诺 - 调研承诺人承诺不故意打探未公开重大信息等[35]

关联方定义 - 关联法人指持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人[11] - 关联自然人指直接或间接持有公司5%以上股份的自然人[12] 关联交易决策 - 董事会会议过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过[15] - 出席董事会非关联董事不足3人，事项提交股东会审议[15] - 关联董事表决关联交易协议时应回避[15] - 股东会审议关联交易，关联股东不参与投票表决[18] 关联交易标准 - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，应经董事会审议[21] - 与关联方交易（除担保外）金额超3000万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，应经股东会审议[22] - 未达董事会审议标准的关联交易由总经理决定[23] 关联交易原则及其他规定 - 关联交易应遵循定价公允、决策程序合规等原则[4] - 公司应防止关联方干预经营及占用转移资金资产[13] - 公司向关联方委托理财按发生额连续十二个月内累计计算适用规定[24] - 连续十二个月内与关联人相关交易按累计计算原则适用规定[24] - 公司可预计日常关联交易年度金额，超出需重新履行程序和披露[24] - 控股股东等关联方与公司经营性资金往来不得占用公司资金[28] - 公司不得为控股股东等关联方垫支费用、拆借资金、委托投资等[28] 制度相关 - 本制度“以上”“内”含本数，“超过”“过”不含本数[30] - 本制度自股东会审议通过之日起生效并执行[34]

募集资金支取与通知 - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐或顾问[9] 募投项目论证 - 搁置超1年、完成期限超且投入未达计划50%，需重新论证[14] 节余资金处理 - 节余低于500万元且低于净额5%，豁免特定程序[15] - 节余达或超净额10%且高于1000万元，经股东会审议[17] 募集资金置换与管理 - 置换预先投入自筹资金，6个月内实施[17] - 现金管理产品期限不超12个月[15] 闲置资金使用 - 临时补充流动资金单次不超12个月，董事会审议后公告[18] - 到期归还专户，无法按期归还需审议并公告[18] - 超募永久补充流动资金或还贷，12个月内不超总额30%[20] 协议签订与终止 - 到账1个月内签三方监管协议[9] - 银行三次未及时出对账单，可终止并注销专户[9] 投资计划调整 - 年度实际与预计使用差异超30%，调整投资计划[25] 项目进展核查 - 董事会每半年核查项目进展，出专项报告并披露[25] 资金情况检查 - 保荐或顾问半年现场检查，年度出核查报告[26] 审计与责任 - 经半数以上独立董事同意，可聘会计师出鉴证报告[26] - 责任人违规视情节处分，造成损失追究法律责任[28] 制度生效 - 制度自股东会审议通过生效[31]

制度相关 - 制度制定时间为2025年11月[1] - 制度由董事会组织制订、修订并负责解释[12] - 制度自股东会审议通过之日起生效并执行[13] 决策主体与事项 - 董事会根据单独或合计持股1％以上股东提名，将董事候选人名单以提案提交股东会[15] - 总经理提议年度财务预算报告等[15] - 董事会提议公司合并等重大事项及编制/修订议事规则等[15] - 股东会批准公司重大政策、重大事项相关提议[15] - 总经理批准公司基本管理制度以外的其他管理制度[16] - 董事会批准聘用、解聘为公司提供年度审计的会计师事务所[16] 资金与业务审批 - 资金理财单笔2000万元以内且累计5000万元以内由总经理批准[19] - 与金融机构签署流动资金贷款等授信协议及合同单笔5000万元以内且累计2亿元以内由总经理批准[19] - 计提、转回资产减值准备累计对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例在10%以下或绝对金额不超过100万元，与财务总监联署由总经理批准[20] - 各类资产减值准备的核销累计对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例在10%以下或绝对金额不超过100万元，与财务总监联署由总经理批准[21] - 对外捐赠单笔100万元以内且累计500万元以内由总经理批准[21] - 固定资产投资单笔500万元以内且累计2000万元以内由总经理批准[21] - 无形资产投资单笔500万元以内且累计1000万元以内由总经理批准[21] - 设备租赁单笔500万元以内由总经理批准[21] - 计提、转回资产减值准备累计对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例在10%以上且绝对金额超过100万元由董事会批准[20] - 各类资产减值准备的核销累计对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例在10%以上且绝对金额超过100万元由董事会批准[21] - 总经理可批准累计金额2000万元以内的业务，不动产租赁、其他租赁累计500万元以内的业务，单笔500 - 3000万以内或累计3000万以内的资产处置决策[22] - 采购合同审批中，单笔合同金额2000万以内由总经理与财务总监联署批准，超过2000万由董事会批准[23] - 采购合同变更时，单笔合同不利变更金额在初始合同价的10%以内或其他变更由总经理批准，超过10%由董事会批准[23] - 公司与关联自然人发生成交金额30万元以内的交易由总经理批准，超过30万元由董事会批准；与关联法人发生成交金额300万元以内且占公司最近一期经审计净资产绝对值不足0.5%的交易由总经理批准，超过300万元且占比0.5%以上由董事会批准[23][24] - 签订管理方面合同金额累计3000万元以内由总经理批准，超过3000万元且未达重大标准由董事会批准[24] - 放弃权利累计500万元以内由总经理批准，超过500万元且未达重大标准由董事会批准[24] - 研究与开发项目的转移、签订许可使用协议合同金额累计1000万元以内由总经理批准，超过1000万元且未达重大标准由董事会批准[24] 重大情形 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形属于重大交易[25][26] - 财务资助中被资助对象最近一期经审计资产负债率超过70%等3种情形构成重大财务资助[27] - 公司提供担保中公司及控股子公司对外担保总额超过公司最近一期经审计净资产50%以后提供的部分担保等7种情形构成重大担保[28]

投资分类 - 对外投资分短期和长期，短期持有不超一年，长期超一年[5] 交易审批 - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等多种情况需董事会审议后提交股东会批准并披露[7] 委托理财披露 - 委托理财额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元应及时披露信息[10] - 委托理财额度占公司最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元需提交股东会审议[10] 投资决策与操作 - 总经理决策投资后应在3个工作日内向董事会报告[9] - 证券投资至少两人共同操作，操作人员与资金、财务管理人员分离[16] 投资项目管理 - 重大投资项目可聘请专家或中介机构进行可行性分析论证[22] - 公司总经理部负责投资项目实施运作全过程监督、检查和评价[22] - 投资预算增加需经原投资审批机构批准[22] 投资收回 - 出现经营期满、破产等情况公司可收回对外投资[23] 子公司管理 - 公司对外投资组建合作、合资公司应派出董事、监事[27] - 公司原则上向控股子公司委派财务总监[27] - 控股子公司应每月向公司财务中心报送财务会计报表[31] - 控股子公司对重大事项应及时报告公司财务部门和董事会秘书[33] 财务核算与检查 - 公司财务部门应对对外投资活动进行全面财务记录和会计核算[29] - 公司在每年度末对长、短期投资进行全面检查并向董事会汇报[30]

关联资金往来规范 - 规范公司与关联方资金往来，杜绝占用行为[3] - 不得为关联方垫支费用、拆借资金[5] 关联担保规定 - 为关联方担保需董事会审议披露并股东会审议，为控股股东担保应提供反担保[7] - 股东会审议担保议案时相关股东不得表决，半数以上通过[8] 监督检查 - 审计委员会督导内审至少半年检查一次资金往来[9] - 注册会计师审计年报需对资金占用出具专项说明并公告[9] 违规处理 - 锁定占用资金相关当事人股份[15] - 对责任人行政及经济处分，损失可追究法律责任[15] 资金清偿 - 被占用资金原则现金清偿，非现金资产清偿需符合规定[16] - 应聘中介评估抵债资产，以评估值或账面净值定价[17] 方案审议 - 独立董事就以资抵债方案发表意见或聘中介出报告[17] - 以资抵债方案经股东会审议，关联方股东回避投票[17] 制度执行 - 未尽事宜依法规和章程执行[19] - 抵触时按规定执行并修订[19] - 董事会负责解释[20] - 自董事会审议通过生效[21]

公司基本情况 - 公司于2023年12月8日在深圳证券交易所上市[6] - 公司注册资本为人民币280,701,755.00元[8] - 已发行股份数为280,701,755股，均为人民币普通股[16] 股东情况 - 深圳市中远通电源技术开发有限公司持股比例55.13%[18] - 深圳市核电实业开发有限公司持股比例44.87%[18] 股份相关规定 - 财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%[16] - 特定情形收购股份有不同注销或转让时间要求[21] - 公开发行股份前已发行股份上市交易起1年内不得转让[24] 股东权利与义务 - 股东要求董事会执行规定，董事会应在30日内执行[25] - 股东对决议有异议，可在60日内请求法院撤销[30] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可请求诉讼[32] 关联交易与担保 - 与关联方交易应履行审议程序[39] - 重大关联交易等事项需股东会审议[42][44][45] - 对外担保超一定比例须经股东会审议[47] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[46] - 多种情形需召开临时股东会[47] - 连续90日以上单独或合计持有10%以上股份股东可自行召集和主持[54] 提案与通知 - 董事会等有权向公司提出提案[56] - 单独或合计持有1%以上股份股东可提临时提案[56] - 股东会通知延期或取消需提前公告[60] 股东会决议 - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[72] - 特别决议需出席股东所持表决权2/3以上通过[73] - 一年内购买、出售重大资产或担保超总资产30%需特别决议[75] 董事相关 - 董事任期为三年，可连选连任[89] - 兼任高级管理人员及职工代表担任董事不超总数二分之一[89] - 董事会由九名董事组成，含三名独立董事和一名职工代表董事[97] 董事会职权与会议 - 董事会行使多项职权[98] - 董事会确定对外投资等权限[100] - 董事会每年至少召开两次会议[103] 独立董事 - 特定股东及亲属不得担任独立董事[113] 审计委员会 - 审计委员会成员为3名，含2名独立董事[124] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[124] 经理与报告披露 - 经理每届任期3年，连聘可以连任[132] - 公司按规定时间披露年度、半年度和季度报告[140] 利润分配 - 分配当年税后利润提取10%列入法定公积金[141] - 采取现金分红，年均现金分配利润不少于年均可分配利润的10%[146] - 修改利润分配政策须经出席股东会会议股东所持表决权2/3以上通过[149] 其他 - 聘用会计师事务所聘期1年[155] - 公司合并支付价款不超过净资产10%可不经股东会决议[163] - 持有10%以上表决权股东可请求法院解散公司[170]

人员变动披露与手续 - 公司应在董事辞任2个交易日内披露情况[6] - 董事应在辞职生效10个工作日内办妥移交手续[12] - 董事及高管离职2个交易日内委托公司申报离职信息[14] 人员确定与义务 - 公司应在法定代表人辞任30日内确定新代表人[9] - 董事及高管忠实义务离职后2年内有效[14] 异议处理 - 离职董高对追责决定有异议，可在15日内申请复核[17]