内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内控情况 - 骏鼎达公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 内控存在不能防错及推测未来有效性风险[6] 审计事项 - 审计骏鼎达公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3]

深圳市骏鼎达新材料股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 2、控股子公司，是指公司直接或间接持股比例50%以上但未达到100%，或 未达到50%但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议或其他安 排能够实际控制的公司。 本制度所称"参股子公司"，是指除以上范围外，公司持股比例未达到50% 且不具备实际控制权的子公司。 第三条 公司依据上市公司规范运作要求，通过向子公司委派董事、监事、 经营管理人员和日常监管两条途径行使股东权利，并负有对子公司指导、监督 和相关服务的义务。公司委派至各子公司的董事、监事、经营管理人员对本制 度的有效执行负责。 第四条 本制度适用于公司各级子公司。子公司可根据自身经营特点和环 境条件，制定其内部控制制度。 第五条 公司各职能部门根据《公司章程》及相关管理制度，对子公司的 组织结构、财务、经营与投资决策、重大决策事项、内部审计、法务、人力资 源等进行指导及监督。 第一条 为加强对深圳市骏鼎达新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 所属子公司的有效管理和控制，确保子公司规范运作和依法经营，提高公司整 体运作效率和抗风险能力，最大程度保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和 ...

深圳市骏鼎达新材料股份有限公司 第一条 为规范深圳市骏鼎达新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 信息披露暂缓与豁免行为，确保依法合规地履行信息披露义务，保护投资者合 法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）和《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等 法律法规、规范性文件的相关规定以及《深圳市骏鼎达新材料股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 公司按照《创业板上市规则》及其他相关法律法规、规范性文件 的规定，办理信息披露暂缓、豁免业务的，适用本制度。 第三条 公司应当披露的信息存在《创业板上市规则》及深圳证券交易所 其他相关业务规则中规定的暂缓、豁免情形的，由公司自行审慎判断暂缓或豁 免披露，采取有效措施防止暂缓或者豁免披露的信息泄露，并接受深圳证券交 易所对有关信息披露暂缓、豁免事项的事后监管。 第二章 信息披露暂缓、豁免事项 第四条 公司拟披露的信息存在不确定性，属于临时性商业秘密等情形， 及时披露可能损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕知情 ...

公司治理 - 第三届和第四届董事会均由9名董事组成，独立董事3名[2] - 2024年召开董事会9次[3][8] - 董事会下设四个专门委员会，2024年运作规范[4][8] 人员情况 - 邢燕龙2024年现场工作15日，出席董事会和股东大会分别为9次、3次[4][5] 财务相关 - 2024年除子公司担保外无其他对外担保，无非经营性占用资金[6] - 聘任天健会计师事务所为审计机构[7] 制度规范 - 2024年度内控机制运作良好，无重大缺陷[7] - 高级管理人员薪酬按考核结果发放[6][7]

公司治理 - 第三届董事会由9名董事组成，3名为独立董事[2] - 2024年独立董事任职时间为1月1日至1月5日[2] - 2024年未召开董事会，1月5日召开一次股东大会[3] 委员会情况 - 独立董事担任审计等委员会相关职务[4] - 2024年未召开专门委员会会议[4] 其他情况 - 2024年除子公司担保外无其他对外担保及资金占用[5] - 2024年高管薪酬方案合规，发放无违规[5] - 2024年未完成聘任年度审计机构工作[5] - 2024年内控机制运作良好，无重大缺陷[5] - 2024年董事会及专门委员会运作规范[6][7]

董事会情况 - 第三届和第四届董事会均由9名董事组成，独立董事3名占比超三分之一[2] - 2024年召开9次董事会会议，下设四个专门委员会运作规范[9][10] 独立董事履职 - 独立董事谭小平2024年应参加9次董事会，现场3次通讯6次，出席股东大会2次[4][5] - 2024年独立董事现场工作时间合计达15日[6] 公司运营合规 - 2024年未变更会计师事务所，聘任天健[8] - 2024年度内控机制运作良好无重大缺陷[9]

委托理财定义与原则 - 公司委托专业理财机构对财产投资管理或买理财产品[2] - 委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”原则[3] 委托理财流程与审批 - 子公司开展需事前向财务部提供预算方案，获同意后实施[4] - 金额占净资产10%以上且超千万，需董事会审议并披露[6] - 金额占净资产50%以上且超五千万，需董事会审议后提交股东大会[6] 部门职责 - 财务部负责管理实施，包括资金筹措、手续办理等[10] - 审计部负责审查审批、操作、资金使用及盈亏情况[13] 监督机制 - 独立董事可检查，必要时聘任外部审计机构专项审计[13] - 监事会有权检查，发现违规可提议停止投资活动[13]

公司基本信息 - 公司于2024年3月20日在深圳证券交易所创业板上市，2023年8月21日经中国证监会同意注册首次发行1000万股[7] - 公司注册资本为7840万元，股份总数7840万股，均为普通股[9][18] - 原公司整体变更发起设立时，2000万元净资产折合2000万股，杨凤凯、杨巧云各持股900万股（45%），新余博海投资持股200万股（10%）[18] 股份相关规定 - 公司收购股份用于员工持股等，合计持股不得超已发行股份总额10%，并应在三年内转让或注销[23] - 董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[26] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[45] - 6种情形公司应在2个月内召开临时股东大会，连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份股东可自行召集和主持[43][47] - 单独或合计持有公司3%以上股份股东，可在股东大会召开10日前提出临时提案[53] 董事会相关 - 公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，设董事长一人，副董事长一人[97] - 董事会每年至少召开2次定期会议，提前10日书面通知[107] 利润分配相关 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[144] - 公司实施现金利润分配，最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润30%[148] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘，解聘或不再续聘需提前十五天通知[158][161] - 公司合并、分立、减资时，应自决议日起十日内通知债权人，并于三十日内在指定媒体公告[169][170][173]

财务管理制度 - 制度适用于公司及下属子公司财务管理工作[2] - 财务管理实行统一管理、分级负责原则[3] - 财务总监负责组织公司财务管理工作[3] 会计核算基础 - 会计年度为每年1月1日至12月31日[10] - 境内子公司记账本位币为人民币[10] - 记账方法为借贷记账法[10] - 会计核算以权责发生制为基础[10] - 各项财产按实际成本计量[11] - 会计核算遵循谨慎性原则[11] 资产核算 - 公司资产包括流动资产和长期资产[15] - 应收款项按预期信用损失模型计提减值准备[16] - 存货按实际成本计价，发出用加权平均法[17] - 固定资产按成本初始计量，年限平均法折旧[19] - 在建工程达预定状态按成本转固定资产[20] - 无形资产按成本初始计量，有限寿命摊销[20] - 长期资产减值不得转回[22] 债务管理 - 债务分经营性和融资性，不同部门管理[24] - 综合多因素制定融资方案并批准实施[24] 利润分配 - 分配税后利润提10%列法定公积金[35] - 法定公积金转增资本留存不少于25%[35] 收入确认 - 内销产品交付确认、收款且转移风险报酬[30] - 外销产品报关提单、收款且转移风险报酬[30] 成本费用核算 - 按权责发生制核算成本费用，需合法凭证[33] - 分设科目归集核算成本费用，研发按项目明细[33] 财务报告 - 子公司编制报告报财务部合并[37] - 公司及时披露报告，财务部编财务信息[37] 会计档案管理 - 会计档案含凭证、账簿等核算资料[39] - 档案外借需履行审批登记手续[39]

独立董事情况 - 报告期内独立董事谭小平、卢少平、邢燕龙能胜任职责要求[1] - 独立董事未担任其他职务，未在主要法人股东任职[1] - 独立董事与公司及主要股东无妨碍独立客观判断关系，符合规定[1]