子公司管理基本原则 - 子公司发展战略需服从公司整体战略 实现协同发展和可持续发展 [1] - 公司通过股东会和董事会行使股东权利 包括资产收益 重大决策 管理者选择等 [2] - 子公司日常经营独立核算 自主经营 [2] - 子公司需按上市公司规范运作 建立完善内控体系 [2] 子公司治理结构 - 子公司需依法设立股东会 董事会和监事会 全资子公司可不设股东会 [3] - 子公司需完善公司章程 制定三会议事规则并报备 [3] - 公司有权检查子公司三会召开情况 查阅会议记录 财务资料等 [3] - 子公司重大交易需按章程实行授权审批 不得超范围经营 [3] 子公司设立与注销 - 子公司设立需符合战略统一原则 经总经理审批并报备多部门 [4] - 子公司股权处置行为需经总经理审批并报备相关部门 [4] - 不符合战略的子公司可申请清算注销 需经股东会审议 [4] 人事任命及考核 - 公司可向子公司委派董事 监事和高级管理人员 [5] - 委派人员需履行督促规范经营 协调工作 执行公司战略等职责 [5] - 委派人员绩效考核按公司或子公司制度执行 [5] 财务管理 - 子公司财务管理接受公司财务中心指导 实行统一会计政策 [6] - 公司财务中心负责指导子公司预算编制 财务报表审计等工作 [6] - 子公司需及时向公司报送会计报表 确保数据真实准确 [6] - 子公司重大财务事项需按管理制度办理 [6] 经营管理 - 子公司经营需符合公司发展战略 在规划框架下完善自身计划 [8] - 子公司需定期报送经营报表 重大事项需及时上报 [9] - 公司对子公司生产经营进行定期和不定期检查 [9] - 子公司关联交易需及时报告并履行审批程序 [9] 内部控制 - 子公司内控管理接受公司内审部指导 [11] - 子公司需设立独立内审部门或专职人员 [11] - 公司可定期对子公司审计 必要时聘请会计师事务所 [11] 信息披露 - 子公司信息报送需真实 准确 完整 及时 [12] - 子公司需建立重大信息保密制度 知情人负有保密义务 [12] - 公司董事会办公室统一负责信息披露事务 [12]

恺英网络重大信息内部报告制度 核心观点 - 公司建立重大信息内部报告制度以规范信息披露流程，确保信息传递及时准确，维护投资者权益 [1] - 制度明确信息报告义务人范围、管理架构、报告内容标准及程序要求，涵盖交易、诉讼、风险事件等各类重大事项 [1][2][3][4][5][6] - 董事会秘书为核心协调人，各单位负责人为第一责任人，违规将追责 [2][7] 信息报告义务人 - 包括董事、高管、各部门及子公司负责人、控股股东、持股5%以上股东等六类主体 [1] - 无法确定义务人时，最先知悉重大事项者需履行报告责任 [2] 管理架构 - 董事会统筹管理，董事长为第一责任人，董事会秘书负责汇总并组织信息披露 [2] - 各单位需第一时间向董事会秘书预报重大信息，部门及子公司负责人承担首要责任 [2] 报告内容标准 非关联交易 - 需报告交易涉及资产总额/净资产≥10%且绝对值超1000万元，或营收/净利润占比≥10%且金额超1000万/100万元 [3] - 提供担保无论金额大小均需立即报告，已报告担保出现违约、破产等情形需补充报告 [3][4] - 财务资助、委托理财等按12个月累计额计算标准 [3] 关联交易 - 与自然人交易额≥30万元，与法人交易额≥300万元且占净资产0.5%以上需报告 [4] - 日常经营类关联交易按实际或预计全年累计额计算 [4] 其他重大信息 - 诉讼仲裁涉及金额≥净资产10%且超1000万元，或可能产生重大影响的需报告 [4] - 包括重大亏损、债务违约、资产冻结、业务停顿等12类风险情形 [5] - 公司名称变更、大股东变动、高管离职等14类情形需及时报告 [6] 报告程序与责任 - 义务人需第一时间书面报告董事会秘书，咨询确认是否需披露 [7] - 未报告或虚假报告导致损失将追责，包括处分、经济赔偿及刑事责任 [7] 保密要求 - 重大信息知情者需保密，控制知情范围至最小 [8] 相关ETF数据 食品饮料ETF (515170) - 近五日跌4.43%，市盈率19.92倍，估值分位16.99% [10] - 份额增150万份至55.3亿份，主力资金净流出2885.9万元 [10] 游戏ETF (159869) - 近五日涨3.67%，市盈率58.27倍，估值分位78.44% [10] - 份额增2200万份至60.2亿份，主力资金净流出5199.8万元 [10] 科创半导体ETF (588170) - 近五日跌2.24%，份额增600万份至2.6亿份，主力资金净流入125.3万元 [10] 云计算50ETF (516630) - 近五日跌2.61%，市盈率95.14倍，估值分位84.66% [11] - 份额减100万份至5.5亿份，主力资金净流出144.8万元 [11]

恺英网络董事会薪酬与考核委员会议事规则 委员会设立与职能 - 设立董事会薪酬与考核委员会旨在完善公司治理结构，制定董事及高级管理人员的考核标准、薪酬政策与方案 [1] - 委员会向董事会负责，需就董事及高级管理人员薪酬、股权激励计划等事项提出建议，董事会未采纳建议时需披露理由 [3][11] 人员组成与任职条件 - 委员会由3名董事组成，独立董事占多数，主任委员由独立董事担任 [3][5] - 委员需符合《公司法》及《公司章程》规定，无重大违法违规记录，具备相关专业知识背景 [6][7] 决策程序与会议机制 - 委员会下设办公室负责前期准备工作，包括财务指标、高管履职情况等资料收集 [15] - 会议需三分之二以上委员出席，决议需全体委员过半数通过，表决方式包括举手表决或签字表决 [22][28] - 会议记录需保存十年，内容包括议程、表决结果及委员发言要点 [29][30] 回避制度与规则修订 - 讨论涉及委员利害关系的议题时需回避，并披露关联性质 [31][32] - 规则修订需董事会审议，与法律法规冲突时以最新规定为准 [34][35] 相关ETF市场表现 食品饮料ETF (515170) - 跟踪中证细分食品饮料指数，近五日下跌4.43%，市盈率19.92倍，估值分位16.99% [10] - 份额增加150万份至55.3亿份，主力资金净流出2885.9万元 [10] 游戏ETF (159869) - 跟踪中证动漫游戏指数，近五日上涨3.67%，市盈率58.27倍，估值分位78.44% [10] - 份额增加2200万份至60.2亿份，主力资金净流出5199.8万元 [10] 科创半导体ETF (588170) - 跟踪上证科创板半导体指数，近五日下跌2.24%，份额增加600万份至2.6亿份 [10] - 主力资金净流入125.3万元 [10] 云计算50ETF (516630) - 跟踪中证云计算指数，近五日下跌2.61%，市盈率95.14倍，估值分位84.66% [11] - 份额减少100万份至5.5亿份，主力资金净流出144.8万元 [11]

恺英网络董事会秘书工作细则 总则 - 董事会秘书由董事长提名，董事会聘任或解聘，对公司和董事会负责 [1] - 制定依据包括《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》 [1] 聘任与解聘 - 董事会秘书需具备财务、管理、法律专业知识及深交所颁发的资格证书 [1] - 禁止聘任情形包括：36个月内受证监会行政处罚/交易所公开谴责、被认定为不适合任职、存在《公司法》禁止情形等 [2] - 董事会秘书及其配偶、直系亲属不得担任公司审计委员会成员 [2] - 解聘需充分理由，违规解聘时秘书可向深交所提交陈述报告 [3] - 出现重大失职、连续三个月无法履职等情形需一个月内解聘 [3] 职责与义务 - 核心职责涵盖信息披露协调、投资者关系管理、董事会/股东会筹备、保密工作及证券法规培训 [5] - 需督促董事及高管遵守法规，协助制定资本市场战略（如再融资、并购重组） [5] - 忠实义务包括禁止挪用资金、侵占财产、违规交易、谋取商业机会等 [6] - 公司需为秘书履职提供资源支持，董事及高管应配合信息披露工作 [7] 其他规定 - 董事会秘书空缺时需3个月内补聘，期间由董事长或指定董事代行职责 [4][5] - 证券事务代表需协助秘书工作，秘书离任需完成审查及文件移交 [4][7] - 违规履职导致信息披露问题将追责，相关部门需确保资料准确性 [9] 相关ETF数据 食品饮料ETF (515170) - 近五日跌幅4.43%，市盈率19.92倍，份额增加150万份，主力资金净流出2885.9万元 [12] - 估值分位16.99%，跟踪中证细分食品饮料产业主题指数 [12] 游戏ETF (159869) - 近五日涨幅3.67%，市盈率58.27倍，份额增加2200万份，主力资金净流出5199.8万元 [12] - 估值分位78.44%，跟踪中证动漫游戏指数 [12] 科创半导体ETF (588170) - 近五日跌幅2.24%，份额增加600万份，主力资金净流入125.3万元 [12] - 跟踪上证科创板半导体材料设备主题指数 [12] 云计算50ETF (516630) - 近五日跌幅2.61%，市盈率95.14倍，份额减少100万份，主力资金净流出144.8万元 [13] - 估值分位84.66%，跟踪中证云计算与大数据主题指数 [13]

恺英网络新闻发言人制度 - 公司建立新闻发言人制度旨在加强对外宣传和沟通，规范新闻发布工作，维护投资者权益并展示良好企业形象 [1] - 新闻发言人由董事会秘书担任，负责协调发布筹备、审核发布内容、主持发布会及代表公司对外发声 [1][6] - 新闻发布内容涵盖应急事件回应、舆论热点解读、经营宣传及其他重要事项，需遵守保密规定和披露法规 [1][8][9] - 发布形式包括新闻发布会、记者采访、官方社交媒体等，实施前需经总经理审批并制定详细方案 [1][10][11][12] 食品饮料ETF市场表现 - 中证细分食品饮料产业主题指数ETF（515170）近五日下跌4.43%，市盈率19.92倍，估值分位16.99% [4][5] - 最新份额增加150万份至55.3亿份，但主力资金净流出2885.9万元 [4] 游戏ETF市场表现 - 中证动漫游戏指数ETF（159869）近五日上涨3.67%，市盈率58.27倍，估值分位达78.44% [5] - 份额增加2200万份至60.2亿份，主力资金净流出5199.8万元 [5] 科创半导体ETF市场表现 - 上证科创板半导体材料设备主题指数ETF（588170）近五日下跌2.24% [5] - 份额增加600万份至2.6亿份，主力资金净流入125.3万元 [5] 云计算50ETF市场表现 - 中证云计算与大数据主题指数ETF（516630）近五日下跌2.61%，市盈率95.14倍，估值分位84.66% [6] - 份额减少100万份至5.5亿份，主力资金净流出144.8万元 [6]

恺英网络董事及高级管理人员离职管理制度 总则 - 制度目的为规范离职程序，保障公司治理连续性和稳定性，维护公司及股东权益 [1] - 适用范围包括董事（含独立董事）及高级管理人员的任期届满、辞任、解职等情形 [1] 离职情形与生效条件 - 董事辞任需提交书面报告，公司收到报告后2个交易日内披露，特定情形下需继续履职至补选完成 [1] - 公司需在董事提出辞任后60日内完成补选，确保董事会合规 [2] - 列举8类董事任职资格丧失情形（如被列为失信被执行人、被采取证券市场禁入措施等），部分情形需立即解除职务 [2][3] - 股东会可决议解任董事，无正当理由解任需赔偿 [3] - 高级管理人员辞职程序按劳动合同执行，法定免职情形出现时将解除职务 [3] 移交与承诺履行 - 离职人员需在5个工作日内移交文件、数据资产及未结事项清单，并签署确认书 [4] - 离职后需配合重大事项核查，不得拒绝提供文件说明 [4] - 任职期间公开承诺需继续履行，未履行完毕需提交书面说明及履行计划 [4] 离职后责任与义务 - 离职董事半年内仍需履行保密义务及其他忠实义务，且不豁免任职期间责任 [4][5] - 擅自离职导致公司损失需赔偿 [5] - 离职后半年内禁止转让所持股份，任职期间每年转让不超过持股25% [5] 责任追究机制 - 对未履行承诺或移交瑕疵的离职人员，董事会可追偿直接损失、预期利益损失等 [5] - 异议者可15日内申请复核，不影响公司采取保全措施 [5] 相关ETF市场表现 食品饮料ETF (515170) - 近五日下跌4.43%，市盈率19.92倍，估值分位16.99% [8] - 份额增加150万份至55.3亿份，主力资金净流出2885.9万元 [8] 游戏ETF (159869) - 近五日上涨3.67%，市盈率58.27倍，估值分位78.44% [8] - 份额增加2200万份至60.2亿份，主力资金净流出5199.8万元 [8] 科创半导体ETF (588170) - 近五日下跌2.24%，份额增加600万份至2.6亿份 [8] - 主力资金净流入125.3万元 [8] 云计算50ETF (516630) - 近五日下跌2.61%，市盈率95.14倍，估值分位84.66% [9] - 份额减少100万份至5.5亿份，主力资金净流出144.8万元 [9]

对外担保管理制度总则 - 公司制定对外担保管理制度旨在规范担保行为并防范风险，确保资产安全 [1] - 制度适用于公司及控股子公司，对外担保包括为他人及控股子公司提供的担保 [1][2] - 对外担保总额涵盖公司对控股子公司的担保与控股子公司对外担保之和 [2] 对外担保管理原则 - 对外担保实行统一管理，需经董事会或股东会批准方可签署担保文件 [4] - 担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，需采取反担保等措施防范风险 [6][8] - 独立董事需在年报中对担保情况发表专项说明及独立意见 [9] 担保对象条件 - 担保对象需具备独立法人资格，包括互保单位、重要业务关系单位及控股子公司等 [10] - 特殊情况下经董事会三分之二以上成员或股东会批准可为不符合常规条件的对象担保 [11] - 董事会或股东会决策前需评估债务人资信状况及担保风险 [12] 担保审批程序 - 股东会为最高决策机构，董事会根据公司章程权限审批担保事项 [17] - 董事会审批需经出席董事三分之二以上及全体独立董事三分之二以上同意 [18] - 特定情形如担保总额超净资产50%或单笔担保超净资产10%等需股东会审批 [19] 担保合同管理 - 担保需订立书面合同，内容需符合《担保法》《合同法》要求 [22][23] - 合同审查需确保条款合法合规，拒绝不合理风险条款 [24] - 仅董事长或授权人员可代表公司签署担保合同 [25] 担保后续管理 - 财务部门负责担保跟踪检查，定期分析被担保人财务状况及偿债能力 [30][33] - 发现被担保人经营恶化或破产等情况需及时报告并采取措施 [33][34] - 担保债务到期展期需重新履行审批程序 [28] 信息披露与责任 - 董事会秘书负责担保信息披露，需及时通报担保风险及违约情况 [41][42] - 违规担保或怠于履职造成损失的责任人需承担赔偿及处分 [48][49][50] - 制度由董事会制定并经股东会批准生效，解释权归董事会 [54][55]

独立董事津贴制度 - 公司制定独立董事津贴制度旨在激励独立董事积极参与决策与管理，确保规范高效运行 [1] - 独立董事津贴发放遵循责权利相结合原则，依据国家相关法律法规及公司章程 [1] - 津贴自独立董事任职当月起计算，离职或自愿放弃时次月停止发放 [1] - 独立董事差旅费及行使职权的合理费用由公司据实报销 [2] - 独立董事不得从公司及关联方获取制度规定外的额外利益 [2] - 独立董事若受监管处分，公司可扣减或停止津贴发放 [2] - 制度修订需经股东会审议，解释权归董事会 [2] ETF产品数据 食品饮料ETF (515170) - 跟踪中证细分食品饮料产业主题指数，近五日下跌4.43% [4] - 市盈率19.92倍，估值分位16.99%，份额增加150万份至55.3亿份 [4] - 主力资金净流出2885.9万元 [4] 游戏ETF (159869) - 跟踪中证动漫游戏指数，近五日上涨3.67% [4] - 市盈率58.27倍，估值分位78.44%，份额增加2200万份至60.2亿份 [4] - 主力资金净流出5199.8万元 [4] 科创半导体ETF (588170) - 跟踪上证科创板半导体材料设备主题指数，近五日下跌2.24% [4] - 份额增加600万份至2.6亿份，主力资金净流入125.3万元 [4] 云计算50ETF (516630) - 跟踪中证云计算与大数据主题指数，近五日下跌2.61% [5] - 市盈率95.14倍，估值分位84.66%，份额减少100万份至5.5亿份 [5] - 主力资金净流出144.8万元 [5]

公司治理变更 - 恺英网络于2025年6月13日召开监事会会议，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，计划取消监事会设置，相关职权将由董事会审计委员会承接 [1] - 修订依据包括《上市公司章程指引（2025年修订）》及证监会2024年12月27日发布的配套制度规则，同步废止《监事会议事规则》等制度 [1] - 议案获全票通过（3票同意），需提交股东大会审议，修订后章程已在巨潮资讯网披露 [1] ETF市场动态 食品饮料ETF（515170） - 跟踪中证细分食品饮料指数，近五日下跌4.43%，市盈率19.92倍，估值分位16.99% [3] - 份额增加150万份至55.3亿份，但主力资金净流出2885.9万元 [3] 游戏ETF（159869） - 跟踪中证动漫游戏指数，近五日上涨3.67%，市盈率58.27倍，估值分位78.44% [3] - 份额增长2200万份至60.2亿份，主力资金净流出5199.8万元 [3] 科创半导体ETF（588170） - 跟踪上证科创板半导体材料设备指数，近五日下跌2.24% [3] - 份额增加600万份至2.6亿份，主力资金净流入125.3万元 [3] 云计算50ETF（516630） - 跟踪中证云计算与大数据指数，近五日下跌2.61%，市盈率95.14倍，估值分位84.66% [4] - 份额减少100万份至5.5亿份，主力资金净流出144.8万元 [4]

恺英网络2025年第二次临时股东大会通知 - 会议时间：2025年6月30日14:00（现场会议），网络投票时间为当日交易时段（9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00）及互联网投票系统全天开放 [1] - 审议事项：包括修订《防范大股东及关联方占用公司资金管理制度》等12项子议案，其中1.00、2.01、2.02为特别决议事项需三分之二以上表决通过 [1] - 投票方式：现场投票需登记委托，网络投票通过深交所交易系统或互联网系统（http://wltp.cninfo.com.cn），重复投票以第一次为准 [1] 行业ETF近期表现 - **食品饮料ETF（515170）**：近五日下跌4.43%，市盈率19.92倍，份额增至55.3亿份（+150万份），主力资金净流出2885.9万元，估值分位16.99% [4] - **游戏ETF（159869）**：近五日上涨3.67%，市盈率58.27倍，份额增至60.2亿份（+2200万份），主力资金净流出5199.8万元，估值分位78.44% [4] - **科创半导体ETF（588170）**：近五日下跌2.24%，份额增至2.6亿份（+600万份），主力资金净流入125.3万元 [4] - **云计算50ETF（516630）**：近五日下跌2.61%，市盈率95.14倍，份额减少至5.5亿份（-100万份），主力资金净流出144.8万元，估值分位84.66% [5]