董事、高级管理人员薪酬管理办法 - 核心观点：武汉凡谷电子技术股份有限公司修订董事及高级管理人员薪酬管理办法，旨在通过年薪制（基本年薪+绩效年薪+长期激励收入）实现责任、风险与利益一致，并建立与公司经营目标挂钩的绩效考核体系 [2][3][6] 总则 - 制度目的为激发管理层积极性，体现"责任、风险、利益一致"原则，确保长期稳定发展 [2] - 适用对象为《公司章程》规定的董事及高级管理人员 [2] - 薪酬分配五大原则：岗位价值导向、市场化水平、贡献度匹配、责任结果导向、长期利益结合 [2] 管理机构 - 股东会决定董事薪酬，董事会决定高管薪酬 [3] - 薪酬与考核委员会负责制定标准、年度考评及监督执行，具体职责包括方案制定、履职评估和制度监督 [3] 薪酬构成 - 年薪制包含三部分：基本年薪（基于职位价值/市场行情）、绩效年薪（挂钩经济效益/个人目标）、长期激励收入（按专项计划执行） [3][4] - 基本年薪按月发放，计算公式为年度总额÷12 [3] - 绩效年薪根据年度考核浮动，参考因素包括主营业务表现、个人目标达成等，可分期预付或年终结算 [4][5] - 长期激励收入核算方式由单独计划规定 [5] 考核实施 - 年度目标责任书签订流程：高管与董事长/总经理分层签订，内容需经薪酬委员会审核确认 [6] - 考核数据由人力资源部、财经管理部提供，对真实性负责 [6] - 重大经营环境变化时可调整考核目标 [6] - 重大失误或违规行为将扣减绩效年薪 [7] - 考核异议可在一周内向董事会申诉 [7] 附则 - 制度经股东会批准生效，修改需同等程序 [7] - 未尽事宜按国家法规及公司章程执行 [7] - 解释权归属董事会薪酬与考核委员会 [7]

董事及高级管理人员薪酬管理办法 总则 - 制定目的为完善薪酬管理、建立激励约束机制、保持管理团队稳定性、提升经营水平并促进公司持续发展 [1] - 适用范围包括公司董事及高级管理人员（总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人） [1] - 薪酬制度遵循四大原则：岗位价值与责任贡献匹配、与公司目标效益挂钩、绩效考核导向、激励约束并重 [5] 薪酬管理机构 - 董事会负责审议高级管理人员薪酬，股东大会审议董事薪酬 [1] - 董事会薪酬与考核委员会制定薪酬标准、进行年度考核并监督执行 [2] - 人力资源部与财务部配合实施具体薪酬方案 [2] 薪酬标准 - 非独立董事薪酬根据任职岗位职责及对公司贡献确定 [2] - 独立董事实行津贴制，标准由股东大会决定，履职费用由公司承担 [2] - 高级管理人员薪酬结构为基本薪酬（基于岗位职责及行业水平）和绩效薪酬（与年度经营目标挂钩） [6] - 本制度不涵盖股权激励、员工持股计划及其他专项奖励 [3] 薪酬发放与调整 - 董事及高管薪酬按内部制度发放，独立董事津贴按月支付，均代扣个税 [4] - 出现被监管处罚、擅自离职等情形时不予发放绩效薪酬或津贴 [7] - 薪酬体系需随公司经营战略动态调整，参考依据包括行业薪酬增幅、通胀水平、盈利状况等 [7] - 可设立临时专项奖励或惩罚作为补充 [7] 附则 - 制度自股东大会审议通过生效，由薪酬与考核委员会解释 [7]

薪酬管理制度适用范围 - 适用人员包括公司董事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人及其他高级管理人员 [2] 薪酬管理原则 - 公平原则：收入水平需符合公司规模与业绩，并与外部薪酬水平相符 [3] - 责权利统一原则：薪酬需与岗位价值高低、责任义务大小相符 [3] - 长远发展原则：薪酬需与公司持续健康发展目标相符 [3] - 激励约束并重原则：薪酬发放需与考核、奖惩及激励机制挂钩 [3] 绩效考核体系组成 - 绩效考核体系由总经理、董事会薪酬与考核委员会、董事会共同组成 [4] - 董事会职能：审批年度经营目标、审议股权激励计划草案并提交股东会 [5] - 薪酬与考核委员会职能：起草或修改薪酬管理办法、审批年度绩效考核方案、检查履职情况 [6] - 总经理职能：拟定年度绩效考核方案及高级管理人员年度工作考核目标 [7] 薪酬结构 - 薪酬由基本薪酬和绩效奖励两部分组成 [8] - 基本薪酬考虑职位、责任、能力、市场薪资行情等因素，按月发放 [9] - 绩效奖励以年度经营目标为考核基础，根据个人完成情况核发 [10] 绩效考核流程 - 董事会确定年度经营目标 [11] - 薪酬与考核委员会制定年度业绩指标 [11] - 总经理拟定绩效考核方案并提交审批 [11] - 年度结束后进行考核 [11] 不予发放绩效薪酬的情形 - 严重违反公司规章制度或损害公司利益 [13] - 年度财务报告被出具非标准审计意见 [13] - 因重大违法违规行为受到行政处罚或公开谴责 [13] 薪酬调整依据 - 同行业薪资增幅水平 [15] - 通胀水平 [15] - 公司盈利状况 [15] - 公司发展战略或组织结构调整 [15] 其他激励措施 - 可实施股权激励计划并进行绩效考核 [18] - 薪酬与考核委员会负责拟定股权激励计划草案 [19] - 可设立专项奖励或惩罚作为薪酬补充 [16] 薪酬发放细节 - 基本年薪分为12个月，每月发放一次 [17] - 请假期间的薪资与福利按公司相关制度执行 [21]

薪酬管理制度总则 - 制度旨在完善董事及高级管理人员薪酬管理 建立激励约束机制 保持核心团队稳定性 提升经营管理水平 促进公司健康发展 [2] - 适用对象包括公司董事及经理 副经理 董事会秘书 财务总监等高级管理人员 [2] - 遵循四大原则：按岗位价值定薪 薪酬与公司效益挂钩 绩效考核导向 激励约束并重 [2] 薪酬管理机构 - 董事会负责审议高管薪酬 股东会负责审议董事薪酬 [2] - 董事会薪酬与考核委员会制定薪酬标准 实施年度考核 监督制度执行 [3] - 人才发展部与财务部配合实施高管薪酬方案 [3] 薪酬结构标准 - 非独立董事薪酬根据岗位职责及贡献确定 独立董事实行津贴制 履职费用由公司承担 [4] - 高管薪酬由基本薪酬（参考岗位职责及行业水平）和绩效薪酬（挂钩年度经营目标）构成 [4] - 制度不涵盖股权激励 员工持股计划等专项激励措施 [4] 薪酬调整机制 - 调整需适应公司经营战略变化 参考五大依据：同行业薪酬增幅 通胀水平 公司盈利状况 组织结构变动 岗位变动 [6][8] - 可设立临时专项奖励或惩罚作为薪酬补充 需经薪酬与考核委员会审批 [8] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议生效 修改程序相同 由董事会负责解释 [8]

总则 - 公司制定本制度旨在规范董事及高级管理人员的薪酬管理，建立激励约束机制以提升经营效益和管理水平 [1] - 制度依据包括《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等法律法规及公司章程 [1] - 适用对象涵盖非独立董事、独立董事、职工代表董事及总经理、副总经理等高级管理人员 [2][3] 薪酬原则 - 薪酬设计需与公司规模、业绩及外部市场水平相符 [4] - 薪酬需体现责权利对等原则，与岗位价值及责任大小匹配 [4] - 薪酬体系需服务于公司长远发展目标，兼顾激励与约束机制 [4] 管理机构 - 董事会下设薪酬与考核委员会负责制定考核标准及薪酬政策 [5] - 人力行政中心、财务中心等部门配合实施薪酬方案 [6] - 高管薪酬由董事会批准，董事薪酬需经股东会审议且相关董事需回避 [7] 薪酬构成 - 独立董事每年领取固定津贴10万元，不享受其他报酬及社保待遇 [8] - 非独立董事若兼任其他职务则按岗位领取薪酬，不另发津贴 [8] - 董事及高管薪酬由月度工资和年度绩效薪酬构成，绩效部分与考核结果挂钩 [9] 薪酬发放 - 独立董事津贴按季度发放，基本薪酬按月发放，绩效奖金按考核周期发放 [10] - 薪酬均为税前收入，公司代扣代缴个人所得税 [11] - 离任人员按实际任期及绩效结算奖金，违规情形可扣减或取消绩效薪酬 [12][13] 薪酬调整 - 调整依据包括同行业薪酬水平变化、通胀水平、公司盈利状况及战略调整 [15] - 董事会可临时设立专项奖励或惩罚作为薪酬补充 [16] 附则 - 制度未尽事宜按法律法规及公司章程执行，冲突时以后者为准 [17] - 制度解释权归董事会，自股东会审议通过后生效 [18][19]

薪酬管理制度的制定依据 - 公司制定董事与高级管理人员薪酬管理制度旨在完善激励与约束机制，调动积极性，依据国家相关法律、法规及《公司章程》[1] - 适用对象包括公司董事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等[1] 薪酬制度原则 - 竞争力原则：薪酬与同行业、市场同等职位收入水平相比有竞争力[1] - 按岗位确定薪酬原则：薪酬体现岗位价值、责任大小，与"责、权、利"统一[1] - 年度效益与考核目标结合原则：薪酬与公司年度效益及分管工作考核目标挂钩[1] - 短期与长期激励结合原则：与公司持续健康发展目标相符[1] - 激励与约束并重原则：薪酬发放与考核、奖惩挂钩[1] - 董事兼任其他职务时，以其具体岗位确定薪酬[1] 薪酬构成及管理机构 - 董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定薪酬标准与方案、年度考核及监督执行[2] - 人力资源部和财务部配合薪酬与考核委员会实施薪酬方案[2] - 董事薪酬方案由董事会审议后提交股东会批准，高级管理人员薪酬方案由董事会批准[2] 董事会成员薪酬结构 - 非独立董事薪酬依据高级管理人员薪酬管理执行，按岗位职责及贡献确定[2] - 独立董事领取固定津贴，标准由股东会批准，不参与内部绩效考核[2] 高级管理人员薪酬结构 - 由基本薪酬和绩效奖金构成[2] - 基本薪酬考虑职位价值、责任、能力、市场薪资行情等因素[3] - 绩效奖金与年度目标绩效及公司经营绩效挂钩，按考核结果结算兑付[3] 薪酬发放与管理 - 薪酬发放时间及方式按公司工资发放制度执行[3] - 薪酬与考核委员会组织实施高级管理人员年度绩效考核并监督薪酬制度执行[3] - 薪酬发放时直接扣除个人所得税、社会保险费等法定费用[4] 特殊情况处理 - 董事及高级管理人员离任时，按实际任期和绩效发放薪酬[4] - 存在被公开谴责、重大违法违规、损害公司利益等情形时，可减少或停发薪酬[4] - 薪酬体系需随公司经营状况、市场水平、岗位调整等因素动态调整[4] 制度附则 - 本制度未尽事宜按相关法律法规及《公司章程》执行，冲突时以后者为准[6] - 制度由董事会制定，股东会审议通过后生效，修改程序相同[6] - 董事会拥有本制度的解释权[6]

薪酬管理制度总则 - 制度旨在完善公司激励与约束机制，规范董事及高级管理人员薪酬管理，调动工作积极性 [1] - 适用对象包括董事、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员 [1] - 董事会薪酬与考核委员会为专门管理机构，负责拟定方案并经股东会批准实施 [1] - 薪酬设计遵循竞争力、岗位价值、绩效挂钩、短期长期激励结合、激励约束结合五大原则 [1] 薪酬结构与管理 - 董事薪酬参照行业规模及经营绩效确定：任职董事按职务领取薪酬（不另发津贴），独立董事及外部董事实行股东会确定的津贴制 [1][2] - 兼任高管的董事年薪上限取两者较高值，引进或杰出贡献高管可另行拟定薪酬方案 [2] - 高管薪酬由基本年薪（按月发放）和绩效奖励（按年度目标考核核发）组成 [2] - 薪酬发放时间及方式遵循公司工资发放制度，均为税前金额并代扣个税、社保等费用 [2][3] 特殊条款与附则 - 薪酬制度不包含股权激励、员工持股计划 [4] - 离任人员按实际任期及绩效结算薪酬，违规者可能面临扣减津贴或解职处理 [4] - 制度需经董事会及股东会审议通过，修改时需同步更新，与法律冲突时以最新法规为准 [4]