报告公司投资评级 - 报告维持"持有"评级 [1][3] 报告核心观点 - 公司主要产品价格大幅下跌,拖累业绩 [1] - PVA供应端有利好,需求承压,价差有所修复 [1] - 特种PVA产品需求旺盛,看好公司新产品产能释放带来的业绩增量 [1] 分业务收入及毛利率 - PVA业务:2024-2026年销量分别为22、24、25万吨,价格分别为1.3万元/吨、1.3万元/吨、1.5万元/吨,毛利率分别为20%、22%、24% [2] - 醋酸乙烯业务:2024-2026年销量分别为8.5、9.0、9.5万吨,价格分别为7149.5元/吨、7765.2元/吨、8460.0元/吨,毛利率分别为12%、15%、20% [2] - 水泥熟料业务:2024-2026年水泥销量分别为260、270、280万吨,价格分别为238.6元/吨、246.7元/吨、253.6元/吨,毛利率为15% [2] 盈利预测与估值 - 预计公司2024-2026年营业收入分别为97.2亿元(+17.6%)、109.6亿元(+12.8%)和123.7亿元(+12.8%),归母净利润分别为10.0亿元(+192.9%)、11.9亿元(+19.0%)、16.3亿元(+36.9%) [3] - 选取宝丰能源、万华化学两家上市公司作为可比公司,可比公司2024年平均估值14倍 [3]

业绩相关 - 2023年皖维皕盛未完成盈利预测[7] - 2023年度公司PVA光学薄膜产量451.85万平方米，外售229.31万平方米[8] - 2024年公司PVA光学薄膜计划产量880万平米，外售580万平米[8] - 公司1200万平米光学膜产能，收入3181万元，毛利亏损[8] 产品价格 - 建筑级PVB胶片销售价约2.2万元/吨，高端PVB树脂达8万元/吨[7] 市场数据 - 2023年我国偏光片按产能算PVA光学薄膜用量约1.5亿m²，实际需求约1.9亿m²[7] 未来展望 - 努力打造高性能PVA新材料原创技术策源地，推动创建世界一流专业领军示范企业[9][10] - 学习新国九条，有回购计划将第一时间披露[11] 影响因素 - 新产品开发和国产化设备验证影响光学膜产能利用率[8] - 设备折旧和研发投入大影响毛利率[8] 项目进展 - 2023年皖维皕盛年产2万吨汽车级PVB胶片生产线无法按期投产[7]

业绩说明会信息 - 2024年4月19日9:00 - 10:00举行2023年度业绩说明会[2][4][6] - 召开地点为上证路演中心，方式为网络互动[4][6] - 参加人员有总经理、董秘、独立董事[6] 投资者参与方式 - 2024年4月19日在线参与业绩说明会[6] - 2024年4月16 - 18日16:00前提问[2][6] - 会后可通过上证路演中心查看情况[8] 其他信息 - 2024年4月16日发布2023年度报告[2] - 联系人史方圆，电话0551 - 82189294，邮箱wwgfzqb888@163.com[7]

财务数据概述 - [公司营业收入为82.63亿元，较上年同期下降16.89%，营业成本为72.13亿元，较上年同期下降2.91%][21] - [公司销售费用为4120.01万元，较上年同期增长1.68%，管理费用为3.11亿元，较上年同期下降6.41%][21] - [公司研发费用为4.59亿元，较上年同期下降14.62%，经营活动产生的现金流量净额为1.55亿元，较上年同期下降93.22%][21] - [公司其他收益为1.07亿元，较上年同期增长172.01%，投资收益为2008.47万元，较上年同期增长148.55%][21] - [2023年公司营业收入、营业成本同比分别减少16.89%、2.91%，主产品毛利同比减少142,035.01万元][24] - [2023年聚乙烯醇、醋酸乙烯毛利率同比减少17.89%和28.32%，毛利同比分别减少92,980.47万元和33,663.50万元][24] - [2023年水泥熟料营业收入同比减少17.68%，营业成本同比下降13.17%，毛利同比减少6,610.23万元][24] - [2023年高强高模PVA纤维产品毛利同比减少6,787.21万元][24] - [2023年12月31日境外货币资金账面价值1.56亿元，受限原因为保证金及定期存单][59] - [2023年度归属于母公司股东的净利润为341,697,914.47元，按10%提取盈余公积30,190,313.83元，合并报表年末未分配利润为3,003,079,107.87元，母公司累计未分配利润为2,455,902,611.81元][80] - [董事会拟定以2024年2月27日总股本2,156,908,366股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），共计分配利润107,845,418.30元，剩余未分配利润2,895,233,689.57元转入下期][80] - [2023年营业收入82.63亿元，较2022年减少16.89%][93] - [2023年归属于上市公司股东的净利润3.42亿元，较2022年减少75.06%][93] - [2023年经营活动产生的现金流量净额1.55亿元，较2022年减少93.22%][93] - [2023年末归属于上市公司股东的净资产80.44亿元，较2022年末增加3.86%][93] - [2023年末总资产140.92亿元，较2022年末增加6.24%][93] - [2023年交易性金融资产期末余额3157.95万元，较期初增加517.35万元，对当期利润影响61.02万元][97] - [2023年其他权益工具投资 - 持有国元证券期末余额8.10亿元，较期初增加5928.85万元，对当期利润影响1778.65万元][97] - [2023年基本每股收益0.16元/股，较2022年的0.68元/股减少76.47%][144] - [2023年加权平均净资产收益率4.42%，较2022年的19.22%减少14.80个百分点][144] - [2023年第一季度营业收入22.15亿元，归属于上市公司股东的净利润1.30亿元][146] - [2023年第二季度营业收入23.47亿元，归属于上市公司股东的净利润2.17亿元][146] - [2023年第三季度营业收入21.36亿元，归属于上市公司股东的净利润0.59亿元][146] - [2023年第四季度营业收入15.65亿元，归属于上市公司股东的净利润 - 0.65亿元][146] - [2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.12元/股，较2022年的0.68元/股减少82.35%][144] - [2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率3.28%，较2022年的19.24%减少15.96个百分点][144] - [2023年其他营业外收入和支出分别为 - 338.11万元、366.58万元、101.23万元][147] - [2023年所得税影响额分别为1625.00万元、 - 348.36万元、219.86万元][147] - [全年实现销售收入82.63亿元，同比减少16.89%；净利润3.42亿元，同比减少75.06％；出口创汇2.22亿美元，同比减少33.33%][159] - [截至报告期末，总资产140.92亿元，较期初上升6.24%，资产负债率42.67%][159] - [2023年化工行业营业收入45.45亿元，同比降22.89%，毛利率13.61%，较上年减少17.26个百分点][164] - [2023年化纤行业营业收入3.40亿元，同比降30.29%，毛利率2.12%，较上年减少13.28个百分点][164] - [2023年建材行业营业收入8.22亿元，同比降17.30%，毛利率14.58%，较上年减少4.47个百分点][164] - [2023年新材料行业营业收入20.44亿元，同比增0.15%，毛利率13.82%，较上年减少4.04个百分点][164] - [期末货币资金17.05亿元，较上期降45.64%；应收款项融资2.26亿元，较上期增89.31%][172] - [期末其他应收款2.36亿元，较上期增1389.67%；其他流动资产2.17亿元，较上期增36.10%][172] - [期末短期借款31.18亿元，较上期增51.36%；应付票据7.41亿元，较上期降32.66%][172] - [期末应付职工薪酬0.60亿元，较上期降45.41%；应交税费0.30亿元，较上期降39.37%][172] - [期末长期借款4.50亿元，较上期增246.15%；长期应付款2.30亿元，较上期增130.15%][172] - [报告期末专项储备比期初增长59.98%，因列支安全生产投入费用小于计提数][172][173] - [报告期，公司营业收入同比减少16.89%，营业成本同比减少2.91%，销售费用同比增长1.68%，管理费用同比减少6.41%，财务费用同比增加779.18万元，研发费用同比减少14.62%][132] - [报告期，公司经营活动产生的现金流量净额同比减少93.22%，投资活动产生的现金流量净额同比增加27,272.97万元，筹资活动产生的现金流量净额同比增加138,664.80万元][132] - [报告期，公司其他收益同比增加172.01%，投资收益同比增加148.55%，公允价值变动收益同比减少65.64%，信用减值损失同比增加970.43万元，资产处置收益同比增加417.73%][132] 非经常性损益 - [非经常性损益中，2023年非流动性资产处置损益为5713.58万元，2022年为 - 6184.49万元][7] - [2023年计入当期损益的政府补助为4590.24万元，2022年为3922.39万元][7] - [2023年除套期保值外金融资产和负债损益为503.50万元，2022年为 - 253.35万元][7] 产品生产与产能 - [公司具有年产2万吨PVA纤维、1.8万吨PVB树脂等新材料产品的生产能力，新材料产品收入占比25%左右][15] - [2023年国内（大陆地区）聚乙烯醇产能109.6万吨/年，实际产量约80万吨，公司PVA产能31万吨，产量24.78万吨，销售20.75万吨][36] - [安徽本部PVA产能利用率77.00%，在建产能6万吨/年，已投资额46,433.46万元，预计2024年上半年完工][48] - [安徽本部VAE乳液产能利用率94.83%，在建产能6万吨/年，已投资额2,009.86万元，预计2024年年底完工][48] - [安徽本部PVA光学膜产能利用率37.65%，在建产能22000万m²/年，已投资额6,199.19万元，预计2025年上半年完工][48] - [安徽本部（皖维皕盛）PVB胶片产能利用率74.55%，在建产能2万吨/年，已投资额126.30万元，预计2024年下半年完工][48] - [商维公司PVA水溶纤维产能利用率0，在建产能6000吨/年，已投资额658.21万元，项目建设中][48] - [报告期PVA产品产量24.78万吨，扣减自用后销量20.75万吨，新特品种占比超70%][125] - [报告期高强高模PVA纤维产品产量1.89万吨，销量2.03万吨，预计2025年全球需求量达9万吨/年，年复合增长率约5%][125][126] - [报告期PVB树脂产品产量1.40万吨，少量对外销售，其余自用，2023年中国总需求量15万吨，对应市场规模约22亿元][126] - [报告期全资子公司皖维皕盛的PVB胶片产品产量1.64万吨，销量1.75万吨，国际四家企业占全球约90%市场份额][126] - [报告期全资子公司皖维花山的可再分散乳胶粉产品产量5.35万吨，销量5.14万吨，国内需求量约10万吨，以每年10%左右速度递增，预计2025年达20万吨][126] - [报告期，公司PVA光学薄膜产品产量451.85万平方米，销量229.31万平方米；VAE乳液产品实际产量14.16万吨，扣减自用后销量10.57万吨；控股子公司德瑞格公司偏光片产品产量344.73万m²，销量197.83万㎡][127] - [聚乙烯醇生产量247,840.31吨，同比增6.59%；销售量207,462.11吨，同比增1.89%；库存量15,445.03吨，同比增45.24%][187] - [水泥生产量2,592,019.12吨，同比降0.46%；销售量2,582,885.03吨，同比降0.91%；库存量47,605.60吨，同比增23.74%][187] - [熟料生产量2,985,094.72吨，同比增9.75%；销售量703,589.20吨，同比增32.82%；库存量199,945.45吨，同比增61.19%][187] - [聚乙烯醇纤维生产量18,876.87吨，同比降4.29%；销售量20,331.77吨，同比增2.04%；库存量1,092.75吨，同比降60.59%][187] - [醋酸乙烯生产量102,588.11吨，同比降45.77%；销售量80,537.49吨，同比降20.01%；库存量5,962.94吨，同比增4.52%][187] - [在建年产6万吨乙烯法特种PVA树脂项目，计划2024年上半年投产][200] 产品市场情况 - [国内PVA市场供需弱平衡，价格低位运行，公司销售收入和盈利水平下滑][15] - [特种PVA产品需求旺盛，公司加大研发力度，特殊品种及下游新材料产品技术成熟][15] - [PVA光学薄膜全球市场主要被日本两家企业垄断，国内皖维高新等建有少量窄幅膜产线供应中低端市场][126] - [公司市场占有率不足1%，2023年我国偏光片按产能计算需求量约为2.5亿m²，折算PVA光学薄膜用量约为1.5亿m²，实际需求量约为1.9亿m²，国内市场规模约34.2亿元][127] - [2023年全球偏光片产能规模大约7.5亿m²，市场容量已超过120亿美元，我国LCD面板满载需偏光片面积4.38亿m²，产能仅3亿m²，供需缺口达1.3亿m²/年][127] - [公司聚乙烯醇（PVA）产品产销量和市场占有率占国内市场30%以上，生产能力居全国第一、世界前列][200] - [高强高模聚乙烯醇纤维产品产销量位居全国第一，达国内总量50%以上，国际市场占有率约35%][200] 研发情况 - [报告期公司研发费用4.59亿元，占销售收入的5.55%，成功开发PVA光学膜新产品并批量化生产销售，10项产品被认定为安徽省新产品][55] - [报告期公司牵头组建多个新型创新平台，承担国家级课题2项、省级课题11项][66] - [PVA光学薄膜及偏光片、PVB树脂及胶片、VAE乳液及胶粉等关键技术取得突破，隔音胶片经下游验证合格，VAE乳液可替代进口，PVA光学薄膜产品稳定供应市场，偏光片进入液晶显示头部企业供应][66] - [全年研发投入4.59亿元，投入强度6.93%，申请专利73件，其中发明专利42项，省级新产品10项，主持或参与制定国家标准1项、行业标准3项][151] - [全年获授权专利19件，其中发明专利14件；申请专利73件，其中发明专利42项；省级新产品10项；主持或参与制定国家标准1项、行业标准3项][181] - [2023年公司本期费用化研发投入45,870.42，研发投入合计45,870.42，研发投入总额占营业收入比例为5.55%，研发投入资本化比重为0][191] - [公司研发人员数量为692，占公司总人数的比例为14.72%][192] - [研发人员学历结构中博士研究生6人、硕士研究生40人、本科220人、专科356人、高中及以下70人][192] - [研发人员年龄结构中30岁以下110人、30 - 40岁241人、40 - 50岁227人、50 - 60岁114人、60岁及以上0人][192] 原材料与采购 - [化工行业原材料成本本期为

股东大会信息 - 2024年5月15日14点20分召开2023年年度股东大会[3] - 现场会议在研发中心6楼百人会议室召开[3] - 网络投票起止时间为2024年5月15日[3] 股票与议案 - A股股票代码600063，简称为皖维高新，股权登记日2024/5/10[10] - 审议9项议案，议案7为特别决议议案[5] - 议案5和议案8关联股东回避表决[5][6] 其他 - 参会登记时间为2024年5月14日，地点在证券部办公室[14] - 会议联系人史方圆，电话0551 - 82189294，传真0551 - 82189447[14]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2024年4月13日对皖维高新2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 控股股东旗下公司2023年初占用资金833,497.3元，年末占用1,878,852.6元[8] - 子公司及附属企业2023年初往来资金839,052,452.9元，年末503,381,401.38元[8] - 关联自然人2023年初往来资金1,011,017,396元，年末277,408,909元[8] - 公司2023年初往来资金1,081,850,894元，年末289,287,762元[8]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为826,260.70万元[10] - 2023年营业总收入为8,262,607,041.82元，较2022年下降16.89%[32] - 2023年营业利润为386,059,839.06元，较2022年下降75.66%[32] - 2023年净利润为335,496,089.54元，较2022年下降75.34%[32] - 2023年基本每股收益为0.16元/股，较2022年下降76.47%[32] 资产负债 - 2023年末流动资产为3,118,246,583.33元，较2022年末增长51.35%[29] - 2023年末流动负债合计为5,946,399,151.20元，较2022年末增长24.69%[29] - 2023年末非流动资产合计为6,013,564,288.88元，较2022年末增长9.76%[29] - 2023年末非流动负债合计为1,063,445,858.78元，较2022年末增长62.45%[29] - 2023年末所有者权益合计75.94亿元，较2022年末增加3.47%[41] - 2023年末负债合计53.72亿元，较2022年末增加19.60%[41] - 2023年末资产总计129.67亿元，较2022年末增加9.60%[41] 现金流 - 2023年销售商品、提供劳务收到现金80.07亿元，2022年为90.96亿元[34] - 2023年经营活动产生的现金流量净额1.55亿元，2022年为22.91亿元[34] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -14.66亿元，2022年为 -17.38亿元[34] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额10.10亿元，2022年为 -3.77亿元[34] 审计相关 - 审计报告认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[6] - 审计将收入确认作为关键审计事项，因营业收入是关键业绩指标且存在操纵风险[10] - 审计将存货跌价准备计提识别为关键审计事项，因其对报表影响大且涉及重大会计估计[13] 其他 - 截至2023年12月31日，公司存货余额为91,700.72万元[13] - 截至2023年12月31日，公司存货跌价准备为1,880.21万元[13] - 2023年综合收益总额为2.08亿元[38] - 2023年所有者投入和减少资本为5.92亿元[38] - 2023年专项储备本年提取480.05万元，本年使用8065.37万元[38] - 2023年末长期借款为4.5亿元，较2022年末增加246.15%[41] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项和在建工程单个项目重要性标准为大于1,700万元人民币[70] - 财务报表于2024年4月13日经公司董事会决议批准报出[61]

公司基本信息 - 公司于1997年4月29日获批发行5000万股人民币普通股，5月28日在上海证券交易所上市[7] - 公司注册资本为215690.8366万元[7] - 公司经批准发行普通股总数为14000万股，成立时发起人认购9000万股，占比64.29%[12] - 公司股份总数为215690.8366万股，全部为普通股[12] 股份相关规定 - 公司收购本公司股份用于员工持股计划或股权激励，不超已发行股份总额5%[15] - 特定情形收购本公司股份，合计持股不得超已发行股份总额10%[15] - 因减少注册资本收购股份，应自收购日起10日内注销[15] - 因与其他公司合并或股东异议收购股份，应在6个月内转让或注销[15] - 因员工持股计划或股权激励收购的股份，应1年内转让给职工[15] - 特定情形收购股份，应在3年内转让或注销[15] - 董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[17] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，特定情形下可书面请求监事会或董事会向法院诉讼[21] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应当日书面报告公司[23] 股东大会相关 - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[25] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东大会审议[26] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经股东大会审议[26] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须经股东大会审议[26] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保须经股东大会审议[26] - 按担保金额连续12个月内累计计算，超公司最近一期经审计总资产30%的担保须经股东大会审议[26] - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[26] - 董事会收到提议后，需在10日内书面反馈，同意召开需在决议后5日内发出通知[29][31] - 公司未弥补亏损达实收股本总额1/3时需考虑召开临时股东大会[30] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东有权请求召开临时股东大会[30][31] - 监事会或股东自行召集股东大会，召集股东持股比例在决议公告前不得低于10%[32] - 单独或合计持有公司3%以上股份股东，可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[33] - 年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前以公告通知股东[33] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[34] - 发出股东大会通知后延期或取消，需在原定召开日前至少2个工作日公告说明原因[35] - 股东大会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[43] - 公司一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[43] - 公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东和投资者保护机构可征集股东投票权[45] - 股东大会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在结束后2个月内实施[50] 董事相关 - 董事任期每届3年，任期届满可连选连任[52] - 兼任总经理等职务的董事及职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2[53] - 董事连续两次未亲自出席且不委托出席董事会会议，董事会应建议撤换[55] - 董事辞职应提交书面报告，董事会2日内披露情况[55] - 董事会由9名董事组成[58] - 董事会可决定金额在公司最近经审计净资产总额10%以下（含10%）的投资项目[59] - 董事会可决定金额在公司最近经审计净资产总额30%以下（含30%）的兼并收购等事项[59] - 董事会可决定对全资或控股子公司提供不超被担保单位净资产且在公司最近经审计净资产总额30%以下（含30%）的担保事项[59] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或监事会可提议召开董事会临时会议[61] - 董事长应自接到提议后10日内召集和主持董事会会议[61] - 董事会召开临时会议需在会议召开10个工作日前书面通知[61] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[61] 其他人员相关 - 总经理每届任期三年，连聘可连任[64] - 高级管理人员执行职务违法违规给公司造成损失应承担赔偿责任[66] - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[70] - 监事会每6个月至少召开一次会议，决议需半数以上监事通过[71] 党建相关 - 公司党委由5 - 9人组成，纪委由3 - 5人组成，每届任期5年[74] - 专职党务工作人员原则上按照不低于职工总数的1%配备[76] - 党建工作经费按照不低于上年度职工工资总额1%的比例安排[76] 财务与信息披露 - 公司在会计年度结束后4个月内披露年报，前6个月结束后2个月内披露半年报，前3个月和前9个月结束后1个月内披露季报[79] - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金[79] - 法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时，可不再提取[79] - 法定公积金转增资本时留存公积金不少于转增前公司注册资本的25%[80] - 公司董事会须在股东大会作出利润分配决议后2个月内完成股利派发[80] - 调整利润分配政策需经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过[82] - 连续三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润的30%[83] - 成熟期无重大资金支出安排现金分红比例最低80%[83] - 成熟期有重大资金支出安排现金分红比例最低40%[83] - 成长期有重大资金支出安排现金分红比例最低20%[83] 会计师事务所相关 - 公司聘用会计师事务所聘期1年可续聘[87] - 公司解聘会计师事务所提前15天通知[88] 公司解散相关 - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东可请求法院解散公司[96] - 修改公司章程须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过[97] - 公司解散应在解散事由出现之日起15日内成立清算组[97] - 清算组应自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在《上海证券报》上公告[97] - 债权人接到通知书应在30日内，未接到通知书自公告之日起45日内申报债权[97] 其他 - 控股股东指持有的股份占公司股本总额50%以上的股东[104] - 2007年7月19日公司非公开发行人民币普通股1850万股[105] - 董事或监事选举可实行等额或差额选举[115] - 独立董事、非独立董事及监事选举分开投票，股东投票权按相应规则计算[115][117] - 累积表决票数为股东持有的有表决权股份数乘以本次选举董事或监事人数之积，多轮选举时重新计算[117] - 股东投票仅投同意票，投票总数多于累积表决票数则投票无效，等于或少于则有效[117] - 董事或监事当选需得票总数超过出席股东大会股东所持表决权股份总数（未累积股份数）的二分之一[117] - 两名或以上候选人得票相同且全部当选将超应选人数时，进行第二轮选举，仍未决定则下次股东大会另行选举[118] - 当选人数不足法定最低人数或少于章程规定成员人数三分之二时，对未当选候选人进行第二轮选举，仍未达要求则两个月内再次召开股东大会选举缺额[118]

审计机构聘请 - 公司聘请容诚为2023年度财务报表和内控审计机构[1] - 续聘议案经董事会和股东大会审议通过[2][3] 审计沟通情况 - 审计前、中及出具意见后，审计委员会与容诚充分沟通[4] 审计报告审议 - 2024年4月13日审计委员会通过《公司2023年度审计报告》并同意提交董事会[5] 审计评价 - 审计委员会认为容诚能独立、勤勉尽责履行审计职责[7]

资产交易 - 皖维面盛100%股权评估值7.94亿元，作价7.95亿元[3][4] - 发行股份购买资产股票发行价4.22元/股，发行数量1.88388619亿股[4] - 募集配套资金不超1.9875亿元，发行价4.42元/股，发行数量不超4496.6063万股[4] - 2022年8月17日，皖维面盛100%股权变更登记至皖维高新名下[5] - 2022年9月9日，新增股份登记手续办理完毕，总股本变更为21.59249374亿股[5] 业绩承诺 - 业绩补偿期间为2022 - 2024年[6] - 2022 - 2024年度承诺净利润分别为4616.54万元、8151.96万元、9445.09万元[9] - 业绩承诺人优先以股份补偿，不足部分以现金补偿，以交易对价为补偿上限[10] - 业绩承诺期届满需对标的资产减值测试，若减值额超已补偿额，业绩承诺人另行补偿[11] 业绩情况 - 皖维面盛2023年度净利润为5792.87万元，扣非后净利润为1986.24万元[15] - 2022 - 2023年，皖维面盛累计扣非后净利润为6326.74万元，累计业绩承诺完成率为49.55%[15] - 截至2023年末累积承诺净利润与累积实现净利润差值为6441.76万元[19] - 业绩承诺期内各年承诺净利润数总和为22213.59万元[19] 补偿情况 - 2022年业绩承诺方应补偿2341008股已过户注销，返还现金分红351151.20元[18] - 2023年累积已补偿金额为987.90万元[19] - 2023年应补偿金额为22066.44万元[19] - 2023年各业绩承诺方应补偿股份合计52290137股[20] 利润分配 - 2023年度利润分配预案拟以2.156908366亿股为基数，每10股派现金红利0.5元[20]