股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2025-013 号 海南椰岛（集团）股份有限公司 关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的公告 海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4 月28日召开了第八届董事会第四十六次会议，审议通过了《关于未弥 补亏损达到公司实收资本三分之一的议案》。具体情况如下 一、情况概述 根据中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2024 年度审计报告》，截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并财务报表未分配 利润为-57,847.02 万元，实收股本为 44,820 万元，公司未弥补亏损 金额已超过实收股本总额的三分之一。 2024 年度公司新产品开发、生产上市、推广存在滞后，对报告期 内的销售贡献较少，整体产品销售毛利无法覆盖日常经营费用。同时， 公司原有产品定位不准确、价格体系不合理等原因，市场动销不畅， 应收款项信用减值增加且老品库存去化率较慢产生存货减值，加大了 报告期的经营亏损，以致公司 2024 年度未弥补亏损金额仍超过实收股 本总额的三分之一。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大 ...

业绩数据 - 2024年营业收入1.75亿元，同比降21.97%[6] - 2024年末总资产88,638.56万元，同比降15.09%[3] - 2024年末净资产10,835.58万元，同比降55.71%[2] - 2024年末负债总额74,760.96万元，资产负债率84.34%，同比增10.83个百分点[4] - 2024年度营业成本1.21亿元，同比降24.92%[6] - 2024年销售费用3,157.33万元，同比降11.26％[6] - 2024年管理费用6,102.86万元，同比增5.41％[6] - 2024年研发费用536.73万元，同比增29.03%[7] - 2024年财务费用1,622.04万元，同比降21.81%[9] - 2024年归属母公司股东净利润-13,614.08万元，上年同期为-14,916.13万元[2]

一、审计委员会基本情况 报告期内，海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 于 2024 年 2 月 2 日经公司第八届董事会第三十六次会议决议通过增 补公司董事会专门委员会成员的议案，审计委员会成员增补前为吕立 彪（独立董事）、刘名升，增补后调整为陈良杰（独立董事）、吕立 彪（独立董事）、刘名升。陈良杰先生为会计专业人士并担任审计委 员会主任委员。 审计委员会成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知 识与工作经验，能够保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责。 2024 年度，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真 履行职责，通过指导公司内部审计、审阅公司财务报告等方面向董事 海南椰岛（集团）股份有限公司 审计委员会2024年度履职报告 根据中国证券监督管理委员会的《上市公司治理准则》《上海证 券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员 会运作指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》《海南椰岛（集团）股份有限公司章程》和《海南椰岛（集 团）股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，海南椰 岛（集团）股份有限公司第八届董事会审计委员会成员 ...

监事会构成与会议情况 - 公司第八届监事会由3人组成，任期3年[3] - 2024年监事会召开4次会议[4] - 2024年监事会列席股东大会3次，列席董事会8次[6] 监事会评价 - 认为公司2024年规范运作，董高无违规[9] - 认为定期报告编制合规，反映真实情况[11] - 认为担保、关联交易等事项合规[12][14] 未来展望 - 2025年监事会将继续履职促发展[18]

业绩总结 - 2024年度公司净亏损137,607,494.41元[3] - 截至2024年12月31日，未分配利润 - 578,470,228.36元，股东权益138,776,004.88元[3] - 截至2024年12月31日，流动负债高于流动资产106,128,382.94元，资产负债率84.34%[3] 其他情况 - 截至2024年12月31日，糊涂酒业控股子公司欠64,484,448.73元产品未交付[2] - 椰岛糊涂针对未退回预付款项计提减值准备4,074,525.91元[2] - 存放于糊涂酒业仓库的存货金额17,229,613.90元[2] 内控问题 - 2024年度新增经销商，未获取相关内控资料，管理存在重大内控缺陷[4][5] - 2024年度总经理兼任多重要职务，截至2024年12月31日未纠正，人事安排有内控缺陷[6] 未来策略 - 针对审计机构提出的缺陷自查与整改，完善内控工作机制[7][8] - 推动存量资产盘活，回收款项，协调股东资金支持，优化债务结构[9] - 开展营销改革，强化品牌输出与合作提升业绩[10] - 实施成本控制措施，推行精益管理降低运营成本[11] 人事变动 - 2025年3月25日聘任董事会秘书及财务总监，任命法务负责人[12]

关于海南椰岛（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计海南椰岛 2024年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不 一致。 2、 附表 委托单位：海南椰岛（集团）股份有限公司 审计单位：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：089866532987 (A 中审亚太会计师事务所 (特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于海南椰岛(集团)股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 中审亚太审字(2025)0 ...

智通财经4月29日电，海南椰岛(600238.SH)公告称，因公司2024年度经审计的扣除非经常性损益前后的 净利润孰低者为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于 1.75亿元，触及《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，公司股票将被实施退市风险警示。同时， 因公司2024年度内部控制审计被出具了否定意见，公司股票将被实施其他风险警示。实施退市风险警示 后，公司A股简称将变更为*ST椰岛。 海南椰岛：将被实施退市风险警示及其他风险警示 ...

文章核心观点 公司因2024年度净利润为负、营业收入低于3亿、内控审计被出具否定意见等情况，将实施退市风险警示和其他风险警示，股票简称变更为"*ST椰岛" [1] 分组1 - 公司2024年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于3亿元 [1] - 公司2024年度内部控制审计被出具了否定意见，触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第(三)项规定 [1] 分组2 - 公司股票将于2025年4月30日停牌一天，并于2025年5月6日起实施退市风险警示，股票价格的日涨跌幅限制为"5%" [1] 分组3 - 因公司最近连续3个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一个会计年度财务会计报告的审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，公司股票将被实施其他风险警示 [1] 分组4 - 公司股票简称由"海南椰岛"变更为"*ST椰岛" [1]

A股免税店板块盘初走弱，众信旅游跌超9%，海南椰岛跌超5%，步步高、友阿股份跌超4%，东百集 团、凯撒旅业、百联股份跟跌。 ...