业绩数据 - 截至2024年12月31日，未分配利润-531,540,520.61元，实收股本427,400,000.00元，未弥补亏损超实收股本总额三分之一[1] - 2024年净利润为-49,882,106.60元[2] 未来策略 - 加强渠道、品牌与产品建设，开展活动[3] - 发挥电商优势，扩大产品覆盖范围并延伸领域[4] - 各部门制定预算，采购竞标，规范运作化解遗留问题[4] 现状评估 - 业务、资产独立，内控体系运行良好[5] - 产品及服务无重大变化，未弥补亏损不影响持续经营[5]

违规担保 - 违规担保金额8209.25万元，占经审计净资产比例27.72%[7] - 2017年1月16日，时任实控人私自签2亿元借款协议[8] - 2020年1月14日，大连嘉得累计拖欠本金2亿、利息6936.99万元[8] - 2023年5月4日，仲裁裁决大连嘉得偿还本金2亿及利息10573.2万元等[9] - 公司在大连嘉得不能清偿的20%范围内担责[9] - 截至2023年12月31日，违规担保未实际执行[10] 预计负债与诉讼 - 截至报告期末，公司累计计提预计负债8209.25万元[7] - 2024年4月1日，公司起诉原实控人索赔7075.43万元，法院已受理未开庭[7][10] 其他金额 - 涉及金额为4150万元[12]

公司基本信息 - 公司1999年1月27日注册登记，现统一社会信用代码为91220000702312420U[3] - 公司经批准发行普通股总数为42740万股，每股面值1元[4] 公司章程修订 - 2025年4月28日会议通过取消监事会并修订《公司章程》议案[1] - 修订后代表公司执行事务的董事或经理为法定代表人，由董事会以全体董事过半数选举产生及变更[3] - 修订后股东以认购股份为限对公司承担责任，公司以全部资产对债务承担责任[3] - 修订后其他高级管理人员增加经理和章程规定的其他人员[4] - 修订后发行面额股，以人民币标明面值[4] 股份发行与结构 - 公司成立时向发起人发行普通股8000万股，2000年12月15日向社会公众发行社会公众股6000万股（A股）[4] - 2015年5月31日向8名投资者非公开发行普通股8000万股，面额股每股金额为1元[5] - 2015年9月29日，实施资本公积金转增股本增加20000万股（A股）[5] - 2022年7月1日向激励对象定向发行普通股2540万股（A股）[5] - 2023年5月29日向激励对象定向发行普通股200万股（A股）[5] - 公司股份总数为42740万股，股本结构为普通股42740万股[5] 股份相关规定 - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超过已发行股本总额的10%[5] - 董事会作出财务资助决议应当经全体董事的三分之二以上通过[5] - 公司依照规定收购本公司股份用于奖励职工，不超过已发行股份总额的5%[7] - 公司董事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司同一类别股份总数的25%[7] - 持有本公司股份5%以上的股东，将其持有股票在买入后6个月内卖出或卖出后6个月内又买入，存在相关限制[7] 股东权益与责任 - 股东有权要求董事会在30日内执行收回违规收益，未执行可起诉[8] - 股东对股东大会、董事会违法违规决议，可在60日内请求法院撤销[10] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，可请求审计委员会等起诉[12] - 审计委员会等收到股东请求后30日内未诉讼，股东可自行起诉[13] - 董事等执行职务违规给公司造成损失，特定股东可请求相关方起诉[12] - 他人侵犯公司合法权益造成损失，特定股东可起诉[13] - 公司全资子公司人员违规或权益受损，特定股东可按规定起诉[13] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应自事实发生当日向公司书面报告[14] 股东会相关规定 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后的6个月内举行[20] - 董事人数不足规定人数的2/3（即5人）等情况，公司在规定时间内召开临时股东会[20][21] - 董事会收到提议后需在10日内给出书面反馈意见，同意召开需在作出决议后5日内发出通知[22][23] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东大会或股东会[22][23] - 监事会或股东自行召集股东大会，召集股东持股比例在决议公告前不得低于10%[23] - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份的股东，在特定情况下可自行召集和主持股东会[23] - 董事会等有权向股东大会提出提案，单独或合计持有公司一定比例股份的股东可在规定时间前提出临时提案[24] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金[63] - 法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时，可不再提取[63] - 法定公积金转为资本时，留存公积金不少于转增前公司注册资本的25%[64] - 股东大会对利润分配方案决议后，董事会须在2个月内完成股利派发[64] - 公司每年以现金方式分配的利润不低于当年可分配利润的10%[65] 其他规定 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送年度报告，前6个月结束之日起2个月内报送中期报告[63] - 公司内部审计制度经董事会批准实施并披露，审计机构向董事会负责[68][69] - 公司聘用、解聘会计师事务所由股东会决定，审计费用由股东会决定，解聘提前30天通知[69] - 公司合并支付价款不超过净资产10%，可不经股东会决议，但需董事会决议[70] - 公司减少注册资本等情况需按规定通知债权人并公告，债权人可要求清偿债务或提供担保[70] - 持有公司10%以上表决权的股东，可请求法院解散公司[72] - 公司因特定情形解散，应在15日内成立清算组[72]

业绩总结 - 公司对截至2024年12月31日相关资产计提减值准备634.41万元[2] - 2024年度计提资产减值准备减少合并报表利润总额634.41万元[5] 决策流程 - 2025年4月28日董事会和监事会审议通过计提资产减值准备议案[6] 减值明细 - 信用减值损失中，应收账款和其他应收款坏账损失分别计提274.34万元、23.54万元[2] - 资产减值损失中，存货等多项减值损失分别计提305.68万元等[2]

业绩数据 - 2024年度收入总额46302.57万元，审计业务收入30882.36万元，证券业务收入21106.92万元[2] - 2024年审计上市公司年报客户119家，同行业上市公司审计客户81家[2] 人员与资质 - 截止2024年12月31日，合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务审计报告的140人[1] 风险保障 - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，职业保险累计赔偿限额3亿元[2] 监管情况 - 事务所近三年受行政监管措施1次，30名从业人员受行政22次（21次不在本所）、自律6次（均不在本所）[3] 审计相关决策 - 2025年1 - 2月审议通过变更北京德皓为2024年度审计机构，聘期1年[4] - 2025年4月28日审议通过2024年年度报告等议案并提交董事会[8]

会计政策变更 - 公司依据相关规定变更会计政策[2][3][4][5] - 2025年4月28日审议通过变更议案[5] 政策影响 - 变更对当期财务状况等无重大影响[2][6][7] 决策通过 - 监事会同意本次会计政策变更[7]

审计委员会构成 - 通化葡萄酒第九届董事会审计委员会由5名成员组成，召集人是独立董事程岩[1] 会议召开情况 - 2024年度，公司董事会审计委员会共召开5次会议[2] 议案审议情况 - 2024年4月25日审议通过《2023年年度报告及摘要》等多项议案[2] - 2024年7月4日审议通过《关于聘任公司财务总监（财务负责人）的议案》[2] - 2024年8月28日审议通过《2024年半年度报告及摘要》[2] - 2024年10月25日审议通过《2024年第三季度报告》[2] 审计评价 - 审计委员会认为中准会计师事务所能较好完成公司委托的审计工作[3] 财务与内控情况 - 公司财务报告真实、完整和准确，不存在欺诈、舞弊及重大错报[3] - 公司内部控制实际运作情况符合有关上市公司治理规范要求[3]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务与非财务报告内控重大缺陷，财报内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额与营收合计占合并财报对应总额之比均为100%[8] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[6] 内控缺陷认定标准 - 财报内控按营收、利润总额、资产总额、所有者权益潜在错报划分缺陷等级[14] - 非财报内控700万元以上为重大缺陷，350 - 700万元为重要缺陷，350万元以下为一般缺陷[16] 其他 - 董事长（经董事会授权）为吴玉华[18] - 文档日期为2025年4月29日[18]

人员情况 - 2024年末合伙人66人，注册会计师300人，签过证券报告注会140人[1] 业绩数据 - 2024年度收入46302.57万元，审计收入30882.36万元，证券收入21106.92万元[2] - 2024年审计上市公司年报客户119家，同行业81家[2] 风险保障 - 职业风险基金上年度末数105.35万元，职业保险累计赔偿限额3亿元[2] - 近三年无因执业民事诉讼担责情况[12] 监管情况 - 近三年事务所受行政监管措施1次，30名从业人员受行政监管22次、自律监管6次[3] - 项目质量控制复核人张丽芳2024年12月30日受警示函[4] 审计工作 - 2024年审计就重大事项达成一致，无未解决分歧[6] - 针对公司制定全面合理、可操作审计方案[8]

资产情况 - 公司部分房产被辽宁省大连市中级人民法院轮候查封，冻结期限3年[2] - 被查封房产有具体产权证号和地址[2] 仲裁结果 - 仲裁庭裁决公司在大连嘉得不能清偿部分向大连鼎华承担20%赔偿责任[3] 影响 - 目前部分资产被查封未影响日常经营[4] - 资产被查封可能致资产处置，影响本期及期后利润[4]