广西五洲交通股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》等规定和要求，董事会审计委员会本 着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审 计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 由原华普天健会 计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月， 2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业， 是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长 期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外 大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席合伙 人肖厚发。 （二）2024 年 1 月 18 日，审计委员会与负责公司审计工 作的注册会计师及项目经理进行审前沟通，对 2023 年度审 计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性 问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排 ...

投资项目定义 - 重大非主业投资项目指投资额占公司净资产10%以上或大于1000万元的项目[2] - 重大主业投资项目指投资额占公司净资产10%以上或大于1亿元的项目[3] 投资收益与审批 - 商业性重大投资项目投资预期收益原则上不低于同期五年期国债利率[4] - 审议超公司最近一期经审计净资产20%的对外投资需提交股东大会审议[13] - 审议超公司最近一期经审计净资产5%的资产处置或收购事项需提交股东大会审议[13] - 审议公司一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%的事项需提交股东大会审议[13] - 董事会审批公司最近一期经审计净资产1%-20%的对外投资[15] - 董事会审批公司最近一期经审计净资产1%-5%的资产处置或收购事项[15] - 董事会审批公司一年内购买、出售重大资产不超公司最近一期经审计总资产30%的事项[15] 投资计划与报告 - 下属公司每年年初报送年度投资计划及上一年度投资计划完成情况[7] - 下属公司每月结束后3个工作日内报送本月投资完成情况[34] - 下属公司按通知要求报送上一年全年和年度上半年投资完成情况分析报告[34] 重新决策情形 - 投资额超过计划投资额度10%时，须重新履行投资决策程序[22] - 自批准之日起一年内未能实施但拟继续实施的投资项目，须重新履行投资决策程序[22] - 投资主体、建设规模等内容发生重大变化时，须重新履行投资决策程序[22] - 资金来源及构成需重大调整致公司负债过高时，须重新履行投资决策程序[23] - 投资对象股权结构重大变化致公司控制权转移时，须重新履行投资决策程序[23] - 投资项目合作方严重违约损害出资人利益时，须重新履行投资决策程序[23] - 因不可控因素造成投资风险剧增或存在较大潜在损失等重大变化时，须重新履行投资决策程序[23] 特殊情况处理 - 项目执行中发生标的金额达公司净资产10%以上或标的额在500万元以上诉讼、仲裁事项或被行政处罚，须及时报告公司并研究启动相关机制[28] - 列入国资监管投资负面清单禁止类的投资项目不得投资，特别监管类应履行国资报批手续[25] - 禁止套期保值以外的期货投资以及投机性质的金融衍生业务投资[25] 投资后管理 - 投资项目完成一年后开展后评价工作，主体为下属公司需经相关会议审议后报五洲交通，主体为五洲交通本部经公司党委会、董事会审议[34] - 五洲交通对下属公司已完成投资项目有选择开展重大投资项目后评价工作[33] - 五洲交通可结合投资后评价开展重大投资项目专项审计[33] - 五洲交通对下属单位投资项目动态检查，问题严重下发限期整改通知[33] - 检查和整改结果作为下属公司负责人经营绩效考核、薪酬确定依据[33] 违规处理 - 下属公司违反规定，五洲交通责令改正，情节严重追究公司领导及相关人员责任[37] - 对特定违规行为追究有关人员责任，涉嫌违法犯罪移交司法机关[37] 制度执行 - 本制度自印发之日起执行，原《广西五洲交通股份有限公司对外投资管理制度》废止[39]

证券代码：600368 证券简称：五洲交通 公告编号：临 2024-007 广西五洲交通股份有限公司 第十届监事会第十五次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开时间、地点等情况 1.会议召开时间：广西五洲交通股份有限公司（简称公司）第十届监事会第 十五次会议于 2024 年 3 月 28 日（星期四）上午公司第十届董事会第二十次会议 结束后以现场表决方式；本次会议通知及会议材料于 2024 年 3 月 18 日以电子邮 件的方式发出。 2.会议召开地点：广西南宁市民族大道 115-1 号现代国际大厦 28 楼公司 2809 会议室。 （二）会议出席、列席情况 1. 会议应出席监事 5 人，实际出席监事 5 人,分别是侯岳屏、杨春燕、谢沛 锜、何圣、李铭森监事 2. 会议由监事会主席侯岳屏先生主持。 本次会议的召集召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。 二、会议议题审议情况 (一) 广西五洲交通股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 表决结果：赞成 5 ...

证券代码：600368 证券简称：五洲交通 公告编号：临 2024-011 广西五洲交通股份有限公司 关于为全资子公司广西五洲金桥农产品有限公司 申请流动资金贷款 1 亿元提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示: 被担保人名称：广西五洲金桥农产品有限公司，公司全资子公司。 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次公司提供担保总金额 10,000 万元，本次提供担保后，担保总额为 65,000 万元。截止 2024 年 2 月 29 日，公司为金桥公司提供的担保余额为 16,979.99 万元，可用担保余额为 23,000 万元，担保余额占上市公司最近一期净资产比例为 2.73%。 一、担保情况概述 广西五洲交通股份有限公司（简称公司）全资子公司广西五洲金桥农产品有 限公司（以下简称金桥公司）为提高自主融资能力，向中国光大银行申请 1 亿元 流动资金贷款，期限为 12 个月，贷款利率不高于 3%。授信品种为短期流动资金 贷款，担保方式为连带责任保证，担保期限按照签订贷款合同的规定执行 ...

关联交易主体 - 广西交通投资集团有限公司为控股股东，相关交易构成关联交易[1] - 崇左、玉林高速运营及交投物流等为控股股东全资子公司，交易构成关联交易[1] - 广西柳桂高速公路运营等14家为控股股东控股子公司，交易构成关联交易[2] 交易相关原则及建议 - 关联交易遵循公平等原则，未损害公司及中小股东利益[3] - 建议董事会审议时非关联董事投票[3] - 同意提交董事会审议，意见送监事会[3] 人员表决回避 - 王小雪委员任职于控股股东，对议案回避表决[3]

财务审计 - 容诚会计师事务所审计五洲交通2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 容诚会计师认为五洲交通于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6][7] 过往登记 - 企业曾于2013年12月10日登记，金额8190万元[8] 事务所信息 - 容诚会计师事务所执业日期为2013年10月2日，准执业文号京财会许可[2013]0203[9]

业绩总结 - 2023年公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5][24] - 2023年发现的内控缺陷均为一般缺陷，风险可控且已或正在整改[18][20] - 上一年度一般内控缺陷均已完成整改[21] 未来展望 - 2024年继续整合优化内控、风险、合规经营管理体系[25] - 2024年各单位、部门梳理制度流程，推进制度“废改立”[25] 其他新策略 - 2023年公司本部新修订、制订制度18项，废除过时制度6项[22]

业绩总结 - 2023年财务公司营业总收入6.90亿元，净利润4.74亿元[6] - 2023年公司收财务公司存款利息50.75万元，付贷款利息616.67万元[7] 数据情况 - 2023年公司在财务公司日均存款11111.84万元，日均贷款余额15879.45万元[4] - 截至2023年底，财务公司资产210.94亿元，负债161.24亿元，所有者权益49.70亿元[6] - 截至2023年底，公司在财务公司存款余额7448.12万元，占比0.53%，贷款余额7000万元[7] 未来展望 - 2024年公司预计从财务公司获综合授信10亿元[8] 其他新策略 - 2024年3月28日董事会通过关联交易议案，将提交2023年年度股东大会审议[3][10]

股东大会信息 - 2023年年度股东大会2024年4月25日15点召开[3] - 会议地点为广西南宁市民族大道115 - 1号现代国际大厦28层公司2809会议室[3] - 网络投票起止时间为2024年4月25日[5] - 交易系统投票平台投票时间为9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[5] - 互联网投票平台投票时间为9:15 - 15:00[5] - 股权登记日为2024年4月18日[13] - 登记时间为2024年4月19日9:00 - 11:00、15:00 - 17:00[16] - 登记地点为广西南宁市民族大道115 - 1号现代国际大厦26楼公司证券部[16] 议案信息 - 对中小投资者单独计票的议案为第10项[10] - 涉及关联股东回避表决的议案为第13、14、15项[10] - 会议涉及公司2023年度董事会、监事会、独立董事述职报告等多项议案[21] - 会议涉及公司2023年度经营绩效评估考核报告[21] - 会议涉及公司2023年度财务决算报告、利润分配预案、年度报告[22] - 会议涉及公司2024年度财务预算报告[22] - 会议涉及公司2024年5月至2025年4月日常流动资金贷款议案[22] - 会议涉及公司2024年度日常关联交易预计议案[22]

会议召开情况 - 2023年公司召开5次股东大会、6次董事会会议[5,22,29,57] - 独立董事廖东声2023年召集召开审计委员会会议8次，参加8次，参加预算管理委员会1次[24][29][39] - 独立董事邵旭东召集召开1次董事会薪酬与考核委员会会议[5] - 莫伟华在提名委员会召集召开4次会议[41] 公告发布情况 - 公司发布4次定期报告和44次临时公告[11,29,45] 独立董事履职情况 - 独立董事邵旭东出席6次董事会会议、2次股东大会，投票赞成6次[5,9] - 独立董事廖东声出席6次董事会会议、5次股东大会，投票赞成6次[22,23] - 独立董事莫伟华亲自出席6次董事会会议、5次股东大会，均为赞成票[39][40] - 2023年8月21日李崇刚当选公司独立董事[56] 独立董事培训情况 - 邵旭东参加上海证券交易所“2023年第6期上市公司独立董事后续培训”[12] - 莫伟华参加上海证券交易所“2023年第2期上市公司独立董事后续培训”[30,46] - 李崇刚参加上海证券交易所“独立董事资格培训”[63] 未来展望 - 2024年独立董事邵旭东、莫伟华、李崇刚助力公司发展，维护公司及投资者权益[16,50,67]