公司治理决策 - 晋西车轴于2025年8月19日召开第八届董事会第六次会议审议通过续聘会计师事务所议案 [1] - 董事会同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务审计机构和内部控制审计机构 [1]

营业收入构成 - 2024年1至12月交通运输设备制造业收入占比98.99% [1] - 2024年1至12月其他业务收入占比1.01% [1] 资产减值情况 - 2025年1至6月计提各类资产减值准备1014.19万元 [3] - 2025年1至6月转回各类资产减值准备1.07万元 [3] - 计提减值导致合并报表利润总额减少1013.12万元 [3]

公司董事会会议 - 公司于2025年8月19日在晋西宾馆会议室召开第八届第六次董事会会议 [2] - 会议审议了公司与兵工财务有限责任公司关联存贷款等金融业务的风险评估报告等文件 [2] 公司营业收入构成 - 2024年1至12月份公司营业收入中交通运输设备制造业占比98.99% [2] - 2024年1至12月份公司营业收入中其他业务占比1.01% [2]

公司业绩 - 2025年上半年营业收入约6.08亿元，同比增加41.73% [2] - 2025年上半年归属于上市公司股东的净利润约1390万元，实现扭亏为盈 [2] - 2025年上半年基本每股收益0.01元，较2024年同期的亏损0.02元有所改善 [2] 财务对比 - 2024年同期营业收入约4.29亿元，2025年上半年同比增长41.73% [2] - 2024年同期归属于上市公司股东的净利润亏损约1984万元，2025年上半年实现盈利1390万元 [2]

财务表现 - 报告期营业收入6.08亿元 同比增长41.73% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1390.09万元 同比扭亏为盈 [1] - 基本每股收益0.01元 [1]

公司管理架构 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，高管每届任期三年[2] 总经理职责 - 总经理对董事会负责，行使多项职权，承担经营决策失误责任[5][6][8][9] 总经理办公会 - 会议通知提前2日发出，记录保存10年[13] - 由总经理主持，可指定副总经理召集，高管出席[12] 细则情况 - 细则经董事会审议通过后实施，由董事会负责解释[15]

审计委员会组成 - 成员由3名或以上董事会成员组成，独立董事应过半数[4] - 任期与董事会一致，委员任期届满连选可连任[5] 审计委员会职责 - 监督评估内外部审计、审阅财务报告、监督内部控制等[7][8] - 向董事会提聘请或更换外部审计机构建议，审核审计费用及聘用条款[7] 内部审计关系 - 内部审计部门向审计委员会报告工作，审计报告等须同时报送[9] - 督导内部审计机构至少每半年对重大事项检查一次[10] 财务报告相关 - 披露财务报告等事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提建议交董事会审议[11] - 发现财务报告问题应及时报告披露，督促整改并监督落实[14] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或召集人认为必要时可开临时会议[23] - 会议须有2/3以上委员出席方可举行[16] - 作出决议应经成员过半数通过[16] 信息披露 - 须披露人员构成、专业背景、五年内从业经历及人员变动情况[20] - 披露年度报告时在上海证券交易所网站披露年度履职情况[20] - 履职发现重大问题触及披露标准须及时披露事项及整改情况[20] - 提审议意见未被采纳须披露事项并说明理由[20] - 按规定披露就重大事项出具的专项意见[20] 实施细则 - 自公司董事会审议通过之日起施行[22] - 解释权归属公司董事会[22]

委员会组成 - 战略与 ESG 委员会成员三至五名董事，至少一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[5] 会议规定 - 每年至少召开一次，提前三天通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议须全体委员过半数通过[11] 其他 - 投资评审小组和 ESG 工作组组长可列席[11] - 必要时可聘请中介，费用公司支付[11] - 实施细则经董事会审议通过施行，解释权归董事会[14]

董事离职情形 - 董事离职包括任期届满未连任、主动辞职等情形[4] 离职生效与披露 - 董事辞职报告提交日起生效，公司应二日内披露[4][5] 解除职务规定 - 股东会解除董事职务需出席股东所持表决权过半数通过[5] 离职手续与义务 - 董事离职后五日内办妥移交手续，任职承诺仍需履行[8] - 对公司商业秘密保密至公开，擅自离职需赔偿损失[9] 股份转让限制 - 离职董事六个月内不得转让股份，任期届满前离职有减持限制[11] 持股变动监督 - 离职董事持股变动由董事会秘书监督[20]

信息披露制度 - 规范公司信息披露暂缓与豁免行为，保护公司和投资者权益[2] - 国家秘密信息依法豁免披露，公司有保密义务[4] 审批与保存 - 申请暂缓、豁免披露需相关负责人填表交证券部，董秘审核[7] - 符合条件信息董秘登记，董事长签字后证券部归档保存十年[7] 报送与追责 - 定期报告公告后十日内报送登记材料至证监局和交易所[8] - 违规人员将被追究责任并惩戒[10]