晋西车轴股份有限公司 1 对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 晋西车轴股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公 司 2024 年度年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会 颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司对立信 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评 估，公司认为立信资质等方面合规有效，认真履行其审计职 责，能够独立、客观、公正地评价公司财务状况和经营成果， 表现出良好的职业操守和专业能力。具体情况如下： 一、资质条件 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"） 由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年 复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计 师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务， 新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计 资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册 登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名 ...

业绩总结 - 2024年1 - 12月计提各类资产减值准备809.73万元，转回404.68万元[2] - 2024年转回坏账准备394.10万元，影响利润总额394.10万元[2][3] - 2024年计提存货跌价准备575.42万元，转回10.58万元，影响利润总额 - 564.84万元[5][6] - 2024年末计提固定资产减值准备234.31万元，影响利润总额 - 234.31万元[7][8] - 计提资产减值使2024年1 - 12月合并报表利润总额减少405.05万元[9] 其他新策略 - 2025年4月2日审议通过计提资产减值准备议案[11] - 监事会认为计提资产减值准备符合规定[14]

环境、社会与公司治理（ESG）报告年度 ENVIRONMENTAL SOCIAL GOVERNANCE REPORT 2024 关于本报告 本报告是晋西车轴股份有限公司（以下简称"晋西车轴"或"公司"）积极履行环境、社会和公司治理责任， 实现高质量可持续发展的真实反映。报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的 实质承诺。 时间范围 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。为增强报告的可比性和前瞻性，部分内容有所延展。 报告范围 本报告以晋西车轴为主体，相关章节涵盖晋西车轴及其下属子公司、分公司等，除特别说明外，本报告范 围与公司年报范围保持一致。 参考标准 国际标准化组织《ISO 26000：社会责任指南（2010）》 中国社会科学院《中国企业社会责任报告编写指南》（CASS-ESG5.0） 中国国家标准《社会责任报告编写指南》（GB/T36001-2015） 中国企业改革与发展研究会《企业 ESG 披露指南》（T/CERDS 2-2022） 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 4 号——可持续 ...

募集资金情况 - 2013年8月非公开发行股票募集资金总额12.9亿元，净额12.61137亿元[1] - 截至2023年12月31日，累计使用7.300195亿元，未使用7.825082亿元[2][3] - 截至2024年12月31日，累计使用7.300195亿元，未使用7.983301万元，较2023年增加1582.19万元[4] - 变更用途的募集资金总额为3.21137亿元，占比24.89%[13] 项目投资情况 - 马钢 - 晋西轮轴项目承诺投资3.5亿元，调整后为3.21137亿元[13] - 轨道交通及高端装备制造基地建设项目（一期）承诺投资8.4亿元，累计投入6.300195亿元[13] - 补充流动资金承诺投资1亿元，累计投入1亿元[13] 资金账户情况 - 2024年12月31日，中国银行山西省分行营业部专户余额597.906138万元，中信银行太原分行营业部余额235.108141万元，合计833.014279万元[10] - 2024年12月31日，现金管理产品余额合计7.9亿元，涉及中信、中国银行结构性存款产品[11] 其他情况 - 公司对募集资金专户存储，签订监管协议并履行[6][7][8] - 2024年8月9日同意使用不超79000万元闲置募集资金现金管理，累计收益1533.52万元[14] - 2017年对轨道交通项目（一期）部分内容调整，压减产能，缓建二期[15] - 2023年12月13日轨道交通项目（一期）结项，实际投入63001.95万元[16] - 马钢 - 晋西轮轴项目待确认新投资项目后履行变更程序[19] - 已披露募集资金使用信息合规，不存在违规情形[20] - 保荐机构对2024年度募集资金存放和使用无异议，提请尽快使用剩余资金[21]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 2025年4月2日会议审议通过，无需股东大会审议[4] - 自2024年1月1日起执行新规定[8] 影响与审核 - 变更未对财务和经营产生重大影响，不追溯调整[3] - 监事会、审计委员会、独立董事认为变更合规[10][12]

应收票据 - 晋西工业集团2024年期初68.40万元，往来440.00万元，偿还194.97万元，期末313.43万元[14] - 山西利民工业2024年期初46.38万元，往来25.00万元，偿还66.38万元，期末5.00万元[14] - 山西江阳化工2024年往来19.87万元，偿还19.87万元[14] 应收账款 - 晋西工业集团2024年期初308.98万元，往来4887.76万元，偿还1640.26万元，期末3556.48万元[16] - 山西晋西精密机械2024年期初9.02万元，往来9.02万元[17] - 山西晋西压力容器2024年期初68.77万元，往来68.77万元[17] - 兵器工业集团附属单位2024年期初151.45万元，往来1667.73万元，偿还1022.79万元，期末796.39万元[17] 其他应收款 - 兵器工业集团附属单位2024年期初0.05万元，往来0.05万元[17] - 晋西铁路车辆2024年期初8450.00万元，往来8450.00万元[18] 其他 - 立信对晋西车轴2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 存在数据1495.02、17295.50、13329.97、5460.55[20]

审计委员会人员变动 - 2024年10月委员张鸿儒辞职，11月14日贾小荣当选审计委员会委员[1] - 报告期末审计委员会由姚小民、刘维、贾小荣组成，独董占比超1/2 [2] 会议情况 - 报告期内召开八次会议，审阅34项内容[4] - 各次会议审议内容数量不等[4][5][6][7] 审计相关决策 - 同意续聘立信为2024年年报审计机构[8] 审计评价 - 认为公司内审制度健全、开展有效[9] - 认为公司内控体系运行有效，无重大、重要缺陷[11] 未来展望 - 2025年履行责任，发挥监督作用，维护股东权益[13]

决策同意 - 独立董事同意公司2024年度利润分配预案[1] - 独立董事同意《公司2024年度内部控制评价报告》[2] - 独立董事同意《公司与兵工财务有限责任公司关联存贷款等金融业务的风险评估报告》[3] - 独立董事同意公司本次会计政策变更[4] - 独立董事同意本次计提资产减值准备[5]

证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临 2025-015 晋西车轴股份有限公司 第七届监事会第二十次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 晋西车轴股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监事会第二十次会议于 2025 年 4 月 2 日在公司会议室召开，会议通知于 2025 年 3 月 24 日以书面或邮件 方式送达各位监事。本次会议应参加表决监事 3 名，实际参加表决 3 名，会议符 合《公司法》和公司《章程》的规定。全体监事推举监事张少峰主持本次会议， 公司部分高级管理人员列席了本次会议。 经认真审议、投票表决，全体监事做出如下决议： 一、审议通过公司 2024 年度监事会工作报告。 表决结果：赞成的 3 人，反对的 0 人，弃权的 0 人。 本议案需提交股东大会审议。 二、审议通过公司 2024 年度生产经营完成情况暨 2025 年度经营计划的报告。 表决结果：赞成的 3 人，反对的 0 人，弃权的 0 人。 表决结果：赞成的 3 人，反对的 0 人，弃权的 0 人。 本议案需提交 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 晋西车轴股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第一次会议于 2025 年 4 月 2 日在晋西宾馆会议室召开，为保证公司董事会顺利运行，全体董事同意 豁免本次会议通知时限要求。本次会议应参加表决的董事 7 名，实际参加表决的 董事 7 名，其中：以授权委托方式出席的董事 1 名，董事王秀丽（因工作原因） 委托董事长吴振国代为出席会议并行使表决权，符合《公司法》及公司《章程》 的规定。公司监事及高级管理人员列席了本次会议。公司董事长吴振国主持本次 会议。 证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临 2025-019 晋西车轴股份有限公司 第八届董事会第一次会议决议公告 经认真审议，投票表决，全体董事作出如下决议： 一、选举吴振国为公司第八届董事会董事长，赞成的 7 人，反对的 0 人，弃 权的 0 人。 二、审议通过关于选举董事会下设专门委员会委员的议案，赞成的 7 人，反 对的 0 人，弃权的 0 人。 根据公司第八届董事会董事人员组成及公司董事会各专门委员会 ...