披露制度 - 制度于2025年11月修订[1] - 涉及国家秘密依法豁免披露，涉及商业秘密符合特定情形可暂缓或豁免披露[4] 披露管理 - 董事会秘书两日内审核信息是否符合条件[6] - 决定处理的信息由董秘登记，董事长签字确认后归档保管十年[7] 其他规定 - 应在年报等公告后十日内报送涉及商业秘密登记材料[8] - 不符合条件或违规将视情况处罚[10] - 制度自董事会决议通过之日起生效[15]

内部控制制度 - 公司内部控制管理办法于2025年11月修订[1] - 内部控制目标是保证经营合法合规等[4] - 内部控制管理工作组织体系包括董事会等[7] - 内部控制体系建设遵循全面性等原则[10] 内部控制要素与监督 - 有效内部控制包括控制环境等五要素[12] - 内部控制监督包括日常监督和专项监督[15] 内部控制评价 - 审计部负责组织内部控制评价工作并编写报告[16] - 内部控制评价围绕五要素开展全面评价[17] 内部控制缺陷划分 - 财务报告内控缺陷按资产总额等定量划分[17] - 非财务报告内控缺陷评价有资产总额等定量标准[19] 内控缺陷整改与机制 - 审计部负责组织整改内控缺陷并监督落实情况[20] - 公司应建立内控激励及约束机制，纳入绩效考核[22] 办法生效规则 - 本办法自董事会决议通过之日起生效，修改亦同[26]

关联交易界定 - 持有公司5％以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[4] 关联交易审议 - 与关联自然人交易30万元以上（除担保），经独立董事会议且过半数同意后，提交董事会审议披露[11] - 与关联法人交易300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上（除担保），经程序后提交董事会审议披露[11] - 与关联人交易3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，除披露还应提交股东会审议[11] 关联担保规定 - 公司为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数、出席董事会非关联董事三分之二以上审议同意，提交股东会审议[12] - 为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保，对方需提供反担保[12] 委托理财规则 - 委托理财额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[14] 财务资助要求 - 向非控股股东控制的关联参股公司提供财务资助且其他股东同条件资助，经程序后提交股东会审议[14] 董事会表决 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行会议，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[17] 资产交易规定 - 关联购买资产成交价比账面值溢价超100%且对方未提供盈利担保等承诺，公司需说明原因[22] 金融服务协议 - 金融服务协议超3年，每3年重新履行审议和披露义务[26] - 与关联人签金融服务协议约定年度业务规模，协议期间每年披露预计业务情况[27] 财务公司风险 - 财务公司协议期间出现风险，拟继续业务需重新签协议并经股东会审议[28] 信息披露要求 - 定期报告持续披露财务公司关联交易，每半年出具风险评估报告[28] - 会计师事务所每年提交财务公司关联交易金融业务专项说明，保荐人等每年核查[29] 日常关联交易 - 已执行日常关联交易协议条款变化或期满续签，按总交易金额提交审议[31] - 首次发生日常关联交易按总金额履行程序，执行中变化或续签按规定处理[31] - 预计年度日常关联交易超金额需重新履行程序和披露[31] - 预计与单一法人主体交易达披露标准应单独列示关联人及金额[33] 其他规定 - 部分关联交易可免于审议和披露[34] - 关联交易签书面协议，主要条款重大变化需重新审批[37] - 关联交易定价应公允，有多种参照原则和定价方法，无法定价需披露原则并说明公允性[38][39] - 制度明确关系密切家庭成员、关联董事、关联股东情形[41][42][44] - 制度自股东会审议通过生效，由董事会负责解释[45][46]

制度修订 - 2025年11月修订方正科技独立董事年报工作制度[1] 独立董事职责 - 应在年报编制披露中履职尽责并编述职报告[2] - 按规定格式和要求编制披露《独立董事年度述职报告》并在年度股东会上报告[7] 公司工作安排 - 制订年报工作计划并提交独立董事审阅或汇报[4] - 在年审注册会计师出具初步审计意见后安排独立董事与年审注册会计师见面会[4] 财务总监工作 - 在年审注册会计师进场前向独立董事汇报审计安排等资料[6] 董事会规定 - 两名及以上独立董事书面联名要求延期召开董事会或延期审议事项，董事会应采纳[5] 异议处理 - 全体独立董事二分之一以上同意对年报事项有异议时可独立聘请外部审计机构和咨询机构，费用由公司承担[5] 沟通协调 - 董事会秘书负责协调独立董事与公司的沟通[7] 制度生效 - 制度自公司董事会决议通过之日起生效，修改亦同[9]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员总人数比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[3] - 直接或间接持有公司已发行股份 1％以上或公司前十名股东中的自然人股东及其配偶等不得担任[8] - 在直接或间接持有公司已发行股份 5％以上的股东单位或公司前五名股东单位任职的人员及其配偶等不得担任[8] - 最近三十六个月内因证券期货违法犯罪受中国证监会行政处罚或司法机关刑事处罚的不能当选[13] - 最近三十六个月曾受证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评不能当选[13] - 连续任职不得超过六年，已满六年的，自该事实发生之日起三十六个月内不得被提名为候选人[14] 独立董事提名与补选 - 公司董事会、单独或者合并持有公司已发行股份 1%（不含投票代理权）以上的股东可提出候选人[12] - 独立董事不符合任职资格等情况，公司应60日内完成补选[15] - 独立董事辞职致比例不符规定或欠缺会计专业人士，应在补选后生效且期间继续履职，公司60日内完成补选[17] 独立董事履职要求 - 每年现场工作时间不少于15日[28] - 履职可多种方式，应制作工作记录并可要求相关人员对重要内容签字确认[28][29][30] - 工作记录及会议资料至少保存十年[31][35] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[32] 独立董事职权行使 - 部分职权需经独立董事专门会议审议且全体独立董事过半数同意[19] - 特定事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[21] - 行使职权受阻可向证监会和上交所报告[36] 审计委员会规定 - 审计委员会中独立董事人数应过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人[5] - 事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[24] - 每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[25] 提名、薪酬与考核委员会规定 - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[5] - 董事会对其建议未采纳需记载意见及理由并披露[27][29] 公司协助职责 - 指定专门部门和人员协助独立董事履职[34] - 董事会秘书应确保独立董事信息畅通[34] - 向独立董事定期通报运营情况并提供资料[35] - 承担独立董事聘请专业机构等所需费用[36] - 可为独立董事购买责任保险[37] 其他规定 - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人，董事会应30日内提议召开股东会解除其职务[20] - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则[35] - 主要股东指持有公司5%以上股份或有重大影响的股东[40]

总裁任职 - 总裁任期3年，可连聘连任[7] - 有特定违法违规经历未逾规定年限不得担任总裁[5] - 总裁由董事长提名，董事会聘任[7] 人员职责 - 总裁主持公司全面工作，其他高管协助[11] - 财务总监主管财务，对总裁负责[18] - 董事会秘书负责信息披露等事务[20] 总裁办公会 - 出席人员含总裁、副总裁等[15] - 是日常经营管理最高决策机构，对董事会负责[16][23] - 有多种召开形式，特定情形应立即召开[18][19] - 未达董事会标准重大事项决策后报董事长审批[20] - 会务由总办会秘书负责，议题报董事长审批[21] - 会议记录含相关内容，材料按规定归档[26] 其他 - 总裁向董事会或审计委员会汇报决议执行情况[30][33] - 细则由董事会解释，自批准之日起生效[32][35]

股份减持规定 - 董事和高管任期内及届满后6个月内，每年减持不超所持股份25%[11] - 权益分派致持股增加，可同比例增加当年可转让数量[11] - 持股不超1000股，可一次全部转让[11] 买卖限制 - 买卖前书面通知董事会秘书[4] - 离职后半年内不得转让[6] - 年报、半年报公告前15日不得买卖[8] - 季报、业绩预告、快报公告前5日不得买卖[8] 信息申报与披露 - 新任董事和高管任职通过后2个交易日内申报个人信息[14] - 股份变动2个交易日内公告[15] - 计划转让股份，首次卖出前15个交易日前披露减持计划[15] - 股份被法院强制执行，2个交易日内披露[17] - 因离婚拟分配股份，及时披露[17] 数据管理与检查 - 董事会秘书管理董事和高管身份及持股数据[17] - 每季度检查买卖本公司股票披露情况[17] 其他规定 - 董事和高管保证申报数据真实准确完整[17] - 持股及变动比例达规定，按法规履行报告披露义务[17] - 制度以法律法规和公司章程为准[19] - 制度修改权、解释权属公司董事会[20] - 制度自董事会决议通过生效，修改亦同[21]

制度修订 - 制度于2025年11月修订，目的是规范业务及信息披露、防范风险[1][2] 业务规则 - 业务以规避原材料价格波动风险为目的，不投机[2][4] - 交易账户以公司或全资子公司名义设立，在场内市场进行[6] - 套期保值品种限于相关期货、期权，累计持仓不超现货数量[6] 审议标准 - 预计动用保证金和权利金上限等情况需提交股东会审议[7] 组织架构 - 套保领导小组由董事长等组成，负责制定细则、审批方案[10] - 套保执行小组由供应链管理部等组成，负责拟定和执行方案[12] 操作管理 - 公司对交易操作实行授权管理[15] - 交易方案含建仓品种等内容，经批准后执行[18] 风险控制 - 开展业务前建立持仓预警和止损机制[22] 监督机制 - 审计部负责监督业务，定期或不定期检查[24] - 价格波动大或异常时，执行小组向领导小组汇报[24] - 出现六种情况，审计部向领导小组报告[24] 信息披露 - 业务经审议后按规定履行信息披露义务[25] - 交易损益及浮动亏损达规定时及时披露[25] - 出现亏损情形重新评估套期关系有效性并披露[25] - 投资者关系管理部按规定披露相关信息[25] 其他规定 - 制度未尽事宜以法律等规定为准[27] - 制度修改权、解释权属于董事会[27] - 制度自董事会决议通过生效，修改亦同[28]

委员会设立 - 公司于2025年11月设立董事会薪酬与考核委员会并制定工作细则[1] 人员构成 - 薪酬与考核委员会委员由三名董事组成，两名是独立董事[4] 产生罢免 - 委员由董事长等提名，全体董事过半数选举产生和罢免[4] 任期职责 - 任期与董事会一致，届满可连选连任[6] - 负责制定考核标准、薪酬政策等并提建议[8] 薪酬审议 - 董事薪酬计划经董事会同意后提交股东会审议通过实施[9] - 高级管理人员薪酬分配方案报董事会批准[9] 会议规定 - 由召集人召集主持，无法履职时按规则代行职责[13] - 至少提前三日通知，紧急情况可口头通知并说明[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，审议意见须全体委员过半数通过[14] - 会议须制作记录，通过议案及表决结果书面报董事会[16]

会议召开 - 董事会每年至少上下半年度各开一次定期会议[4] - 代表十分之一以上表决权股东或三分之一以上董事提议时开临时会议[9][10] - 董事长接到提议或要求后十日内召集主持会议[12] 通知要求 - 定期和临时会议分别提前十日和五日发书面通知[14] - 定期会议书面通知发出后变更需提前三日发变更通知[17] 出席规定 - 会议需过半数董事出席方可举行[18] - 董事委托他人出席需载明相关信息[21] - 审议关联交易非关联董事不得委托关联董事[23] - 一名董事不得接受超两名董事委托[23] 表决规则 - 表决一人一票，记名投票和书面方式进行[29] - 提案决议须超全体董事半数赞成，担保需出席会议三分之二以上董事同意[31] - 董事回避时过半数无关联董事出席可开会，决议无关联董事过半数通过[34] 其他规定 - 利润分配先通知审计出草案，决议后出正式报告再议其他[36] - 提案未通过且条件未变一个月内不再审议[37] - 部分董事认为提案有问题会议应暂缓表决[38] - 秘书安排记录会议内容[42] - 与会董事签字确认记录，有异议可书面说明[44] - 秘书按规则办理决议公告，披露前保密[45] - 会议档案保存十年以上[49]